金(jīn)融界4月(yuè)21日消息 证监(jiān)会有(yǒu)关部门负责人就泽(zé)达易盛案(àn)、紫晶(jīng)存储案系科创板首(shǒu)批欺诈(zhà)发行(xíng)案件答记者问。证(zhèng)监会有(yǒu)关部门负责人表示，欺诈发行、财(cái)务造(zào)假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者(zhě)合(hé)法权益，危及(jí)市场秩序和金融安全(quán)。

　　中(zhōng)办、国办《关于(yú)依(yī)法(fǎ)从严打击证券违法(fǎ)活动的(de)意见》强调坚持“零(líng)容忍”要(yào)求，依法严厉查处证券违法犯(fàn)罪案件，立体化打击证券(quàn)违法活动(dòng)。我会坚(jiān)决(jué)贯(guàn)彻(chè)落(luò)实党中央国务院对资本市场(chǎng)违(wéi)法犯罪行蒋经国的母亲是谁 蒋纬国的亲生父亲母亲是谁(xíng)为“零容(róng)忍(rěn)”要求，推动对欺诈发行等违法犯(fàn)罪行为(wèi)实行行政(zhèng)、民事、刑(xíng)事立(lì)体惩(chéng)处(chù)，形成(chéng)强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易(yì)盛案、紫(zǐ)晶(jīng)存储案系科创板首批欺诈发行案件，社会影响(xiǎng)广泛。作为监管机(jī)构，如何推(tuī)动对上(shàng)述发行(xíng)人、控股(gǔ)股(gǔ)东、实际控制人、中(zhōng)介机构及其责任人(rén)员(yuán)等相关责任主体进行立体化(huà)追责？

　　答：欺(qī)诈发行、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投(tóu)资者合法权益，危(wēi)及市(shì)场秩(zhì)序和金融安(ān)全(quán)。中办(bàn)、国办(bàn)《关于(yú)依(yī)法(fǎ)从严打击证券(quàn)违(wéi)法(fǎ)活动(dòng)的(de)意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要求(qiú)，依法严厉查处证券违法犯罪(zuì)案件(jiàn)，立体化打(dǎ)击证券违法活(huó)动。我会坚(jiān)决(jué)贯彻(chè)落实党中(zhōng)央国务(wù)院对资本市场违(wéi)法犯罪行为“零容忍”要求(qiú)，推动对欺(qī)诈(zhà)发行等违法(fǎ)犯罪行为实行行政、民事、刑(xíng)事立体惩处，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对于证券发行人及相关控股股东、实际(jì)控(kòng)制人等(děng)“首(shǒu)恶”坚决严惩，全方位追(zhuī)责。如在上述两案(àn)的行政责(zé)任(rèn)方面(miàn)，我(wǒ)会依法向(xiàng)泽达易(yì)盛(shèng)（天津）科技(jì)股份(fèn)有限(xiàn)公司(sī)（以下简称泽达(dá)易(yì)盛(shèng)）和广东紫(zǐ)晶信(xìn)息存储技术(shù)股份有限公司（以下简称紫晶存(cún)储）及相关责(zé)任人作出(chū)行政处罚和市场禁(jìn)入决(jué)定，分(fēn)别对(duì)泽(zé)达易(yì)盛、紫晶存(cún)储及相关(guān)责任人员进行(xíng)行政处罚，并对(duì)部分责任人(rén)员采取证券市场禁入措施(shī)。同时，我(wǒ)会加强(qiáng)与公安机关(guān)的沟通协调，对涉(shè)嫌刑事犯罪的(de)当事人依(yī)法及时移(yí)送公安机(jī)关处(chù)理，推动案件刑(xíng)事追责相(xiāng)关工作。另外(wài)，根据《上(shàng)海证券交(jiāo)易(yì)所科创板(bǎn)股票(piào)上市规则》的规定，上海(hǎi)证券交易所(suǒ)将依(yī)法对泽达易盛(shèng)、紫晶存储启动(dòng)重大违(wéi)法强制退(tuì)市。

　　二是依法支持适(shì)格投资(zī)者及时有效地追(zhuī)究违规上市公(gōng)司及其相关(guān)中介机构等(děng)责任主(zhǔ)体的民事(shì)赔偿责任(rèn)。民事责任是(shì)资本市(shì)场法律责任体系的(de)重要组成部分，是对违法(fǎ)行(xíng)为进行立体式追责的(de)重要一(yī)环，也是(shì)提高资本市(shì)场违法(fǎ)违规(guī)成本的重要(yào)举措(cuò)。我会将进一步畅通投资(zī)者权利救济渠道(dào)，维护投资者合法权(quán)益，督促市场(chǎng)参与(yǔ)各方归(guī)位尽责，形成资本市场(chǎng)良(liáng)好生(shēng)态(tài)。

　　三是(shì)对于(yú)为(wèi)上(shàng)市(shì)公司(sī)提供保荐、承(chéng)销服务的(de)证券公(gōng)司、出具审计报告的或者法律(lǜ)意(yì)见书的证券服务(wù)机构等违规主体实施精(jīng)准打(dǎ)击。如果(guǒ)相关中(zhōng)介机构故意参与造假，情节(jié)恶劣，坚决严(yán)惩(chéng)，从重处罚，涉嫌犯罪(zuì)的(de)，移送司法机关处理；如果相关中(zhōng)介机构主要涉嫌执(zhí)业未(wèi)勤(qín)勉尽责的情形，我会将按(àn)照过责相当的法治理念，综合考虑违法(fǎ)程度、案件情况(kuàng)、执法效(xiào)率、赔(péi)偿投资者损(sǔn)失意愿和能力等因素(sù)，依法妥善(shàn)处理，让中介机构为其未勤勉尽责(zé)的执业(yè)行(xíng)为付出(chū)代价。

　　四是关于中(zhōng)介机(jī)构的责任人员。证券公司、会计师事(shì)务(wù)所、律师事务所等中介机构(gòu)从(cóng)业(yè)人(rén)员的道(dào)德水准(zhǔn)、专业能力、合规风(fēng)险意(yì)识和(hé)廉洁从业水平(píng)等，是保(bǎo)障(zhàng)证券服(fú)务质(zhì)量(liàng)的重要因素。如果在欺(qī)诈发行、财务造假等案件中发现相关中介机构责任人员存在违法违规行为，将依法依规予以严(yán)处(chù)。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶存(cún)储(chǔ)欺(qī)诈发行案严重损(sǔn)害投资者合法(fǎ)权益，目前在投资者保护方面有哪些安排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民(mín)事诉讼(sòng)法》等法律法规规定了包括协商和(hé)解、纠纷调解、先行赔付(fù)、责(zé)令回购、行政(zhèng)执法当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)、单(dān)独诉讼(sòng)、示范判决、代蒋经国的母亲是谁 蒋纬国的亲生父亲母亲是谁(dài)表人诉(sù)讼等一系列投资者赔(péi)偿救济(jì)制度。这(zhè)些制(zhì)度各有优(yōu)势，对于个案中采用何种方式(shì)，需综合(hé)考虑不同投(tóu)资者赔偿救济制度的适(shì)用条件、投资者(zhě)获赔的充分性和有效性、赔(péi)付(fù)责任主体的(de)意愿和能(néng)力等因素，目标都是有效保(bǎo)护(hù)投资者、惩戒和震慑违法(fǎ)行为(wèi)人(rén)。

　　对(duì)于泽达(dá)易盛案，上(shàng)海金融(róng)法(fǎ)院已(yǐ)经(jīng)收到泽达易(yì)盛普通(tōng)代表人诉(sù)讼起诉(sù)材料，中证中(zhōng)小投资者(zhě)服务中(zhōng)心发布公(gōng)告(gào)，表示密切关注泽达易盛(shèng)普通代(dài)表人诉讼(sòng)进展，如上海(hǎi)金融法院(yuàn)受理并裁定(dìng)适(shì)用普通代表(biǎo)人诉(sù)讼，将依法接(jiē)受(shòu)投资(zī)者特别授权(quán)，申请参加该案并转换特别代(dài)表人诉讼(sòng)。特(tè)别代表(biǎo)人诉(sù)讼制度具有“默示加(jiā)入、明示(shì)退出(chū)”的特征，能(néng)够一揽子解决(jué)泽达易盛案的民事赔偿问(wèn)题，适格投资(zī)者的(de)合法权益可以在诉讼程序中得到保(bǎo)护。

　　对于紫晶存(cún)储案，中信建投证券股份有限公司(sī)作为紫晶存储申(shēn)请首(shǒu)次(cì)公(gōng)开发行(xíng)股票的保(bǎo)荐机构和主承销商，与其(qí)他中(zhōng)介机构正在主动(dòng)筹备投资者赔偿(cháng)事宜，拟共同出(chū)资10亿元(yuán)设立先行赔付(fù)专项(xiàng)基金(jīn)（上述金额为公司初步估算结果，基金规模(mó)将根据最终计算(suàn)的适格投(tóu)资者损失(shī)赔(péi)付(fù)金额进(jìn)行调整(zhěng)），用于先行赔付适格投资(zī)者(zhě)的(de)投(tóu)资损失。先行赔(péi)付可以高效、快(kuài)捷地解决紫晶存储案的民(mín)事赔(péi)偿问题，适格(gé)投资者可以积极(jí)参与先行赔付程序(xù)直接获(huò)赔(péi)，以维护(hù)自身(shēn)合法权益(yì)。

　　3.中信建投(tóu)证(zhèng)券股份有限公司(sī)披露的公告中提出向证监(jiān)会(huì)提交证(zhèng)券期(qī)货行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺(nuò)申请，证监会将如何处理？

　　答(dá)：2019年(nián)修订(dìng)的《证券法》新(xīn)增(zēng)了证券领域行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺制度（以下简(jiǎn)称当事(shì)人承诺制度）。当事人承诺制度是(shì)指国务(wù)院证券监(jiān)督管理机构对涉(shè)嫌(xián)证(zhèng)券期货违法的(de)单位或者个人进行调查期间，被调查的当(dāng)事人承(chéng)诺纠正(zhèng)涉(shè)嫌(xián)违法行为、赔偿(cháng)有关投资者损失、消除损害或者(zhě)不(bù)良影响并经国务(wù)院证券监督管理机构认可，当事人履行承诺(nuò)后国务院证券监督管(guǎn)理(lǐ)机构(gòu)终止(zhǐ)案件调查的(de)行(xíng)政执法方式。相关法(fǎ)律法规明确规定(dìng)了(le)当(dāng)事(shì)人承诺制(zhì)度的基本流程、适用范围(wéi)、监督制约机制等。

　　根据《证券期货行(xíng)政执法当事人承诺制度实施办法》等规定，承诺金兼具惩(chéng)戒(jiè)和(hé)赔偿功能，承诺金数(shù)额的确定需要综合考(kǎo)虑(lǜ)当(dāng)事人因涉(shè)嫌违法行为(wèi)可能(néng)获得的收益或者避免的损失、当事人涉嫌违法行为依法可(kě)能被处以罚(fá)款和没收(shōu)违法(fǎ)所得(dé)的金(jīn)额，以及投资者因当事人涉嫌违法行为所(suǒ)遭受(shòu)的损失(shī)等诸多因素。承诺金数额通常高于罚没款数额，且(qiě)可用于赔偿(cháng)投资者损失，在(zài)证券期货行政执法当事(shì)人承诺这(zhè)一(yī)程序中，既可以(yǐ)实现对申请人的(de)精准打击(jī)，也可(kě)以有效便捷地补偿投(tóu)资者的损失。因此(cǐ)，当事人承(chéng)诺制度可(kě)以一并(bìng)解决案件相关(guān)的行政处理与民事赔(péi)偿问(wèn)题，有效(xiào)提高执(zhí)法效(xiào)能，达到行(xíng)政(zhèng)追责与(yǔ)民事追(zhuī)责相统一(yī)的效果(guǒ)。

　　对(duì)于中信建投证券股份有限(xiàn)公司向我(wǒ)会提(tí)交当事人承诺申请(qǐng)，我会(huì)将依据《证券法》《证券期货行政执(zhí)法当事(shì)人承诺(nuò)制度实(shí)施(shī)办法》《证券期货行政(zhèng)执法当事(shì)人承诺制度实施规(guī)定》等规(guī)定，依法依(yī)规决定是否(fǒu)受理。

　　4.对于泽达(dá)易(yì)盛(shèng)、紫晶存储所涉(shè)的(de)证券公司(sī)、会计(jì)师(shī)事务(wù)所、律师事务所等中(zhōng)介(jiè)机(jī)构及其责(zé)任人员(yuán)，下一步(bù)将(jiāng)如何处理？

　　答：前期(qī)，我(wǒ)会贯彻“零容忍”要求(qiú)，对(duì)泽(zé)达易盛和紫(zǐ)晶存储所涉中介(jiè)机构开(kāi)展“一(yī)案(àn)双查”。在(zài)泽达易盛(shèng)案中，东(dōng)兴证券股份有限公司、天健会计师事务所、北(běi)京市康达律师事务所(suǒ)等中(zhōng)介机构因涉嫌在相(xiāng)关执业(yè)过程中(zhōng)未勤勉尽责，近日已(yǐ)被我会立案。在紫晶(jīng)存储(chǔ)案中(zhōng)，我(wǒ)会对中信(xìn)建投(tóu)证券(quàn)股份有限公司、容诚会计师事务所、致同会计师事务(wù)所、广东恒益律(lǜ)师事务所等中介机(jī)构(gòu)启动了(le)相关调查工(gōng)作，后续(xù)将根据其在相关执业行为(wèi)中的勤勉尽(jǐn)责情况(kuàng)，结合(hé)其主动(dòng)先行(xíng)赔付以(yǐ)及申请证券期货行政执(zhí)法当(dāng)事(shì)人承诺等情形(xíng)，依(yī)法进行下一(yī)步(bù)处理。需要(yào)指(zhǐ)出的是，我们将(jiāng)关注相关中介机构有关(guān)责任人员(yuán)在(zài)上述案件(jiàn)中的执业(yè)行为(wèi)，如果发现有关责任人员存在违法违规行为，将依(yī)法依规(guī)予以严处。

　　证券公司、会(huì)计师(shī)事(shì)务所、律师事务所等中介(jiè)机构是保障资本市场高质量发展的重(zhòng)要力量，中介机构(gòu)及其从业人员应当(dāng)严格遵守法(fǎ)律(lǜ)法(fǎ)规(guī)和职业道德要求，勤勉尽责、诚实守信(xìn)、廉洁自(zì)律、公平竞争，自觉营造和维护(hù)风清(qīng)气正的(de)企(qǐ)业文化和行业文(wén)化，珍视(shì)行业声誉。

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