金融界4月21日消息 证监会有关部门(mén)负责人就(jiù)泽达易(yì)盛案、紫(zǐ)晶存储案系(xì)科(kē)创板首(shǒu)批欺诈发行案件(jiàn)答记者(zhě)问。证监(jiān)会有关部门负责(zé)人表示(shì)，欺诈发行、财务造假等资本(běn)市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广(guǎng)大(dà)投资者合法权益(yì)，危(wēi)及市场秩序(xù)和(hé)金融安全。

　　中办(bàn)、国办(bàn)《关于依法(fǎ)从(cóng)严打(dǎ)击证券违法(fǎ)活动(dòng)的(de)意见》强调(diào)坚持“零容忍”要求，依(yī)法严厉查处证券(quàn)违法犯(fàn)罪案(àn)件(jiàn)，立体化打击(jī)证券违法(fǎ)活动(dòng)。我会坚决贯彻(chè)落(luò)实党中(zhōng)央国务院对资本市(shì)场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动(dòng)对欺诈发行(xíng)等违法(fǎ)犯罪(zuì)行为实行行政、民事、刑事立体惩处(chù)，形成(chéng)强力震慑。

　　具体问(wèn)答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储(chǔ)案(àn)系科创板首批欺诈发行案件，社会(huì)影响广泛。作为监(jiān)管机构，如何推动对上述(shù)发行(xíng)人、控股股(gǔ)东、实际控制人、中(zhōng)介机构及其责任人员等相关责任主体进(jìn)行立体化追责？

　　答(dá)：欺诈发行、财务造假等资(zī)本(běn)市(shì)场“毒瘤(liú)”严重损害(hài)广大投资者合(hé)法权益，危及市场秩序和金融安全。中办、国办《关于依法从严打(dǎ)击证(zhèng)券(quàn)违法活动的意(yì)见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要求(qiú)，依(yī)法严厉查(chá)处证券违法犯罪案件，立体(tǐ)化打(dǎ)击证券(quàn)违法活动。我会坚(jiān)决贯彻落实党中央国务(wù)院对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对(duì)欺诈发行等违法(fǎ)犯罪行为实(shí)行行政、民事(shì)、刑(xíng)事立体惩(chéng)处，形成强(qiáng)力震慑(shè)。具体而言：

　　一是对于证券发(fā)行(xíng)人(rén)及(jí)相(xiāng)关控(kòng)股(gǔ)股(gǔ)东、实际(jì)控制(zhì)人等“首恶”坚(jiān)决严惩，全方位追责。如在上述两(liǎng)案(àn)的(de)行政责任(rèn)方面，我(wǒ)会(huì)依法向泽(zé)达易盛(shèng)（天津(jīn)）科(kē)技股份有(yǒu)限公司（以下简称泽达易盛）和广东紫晶(jīng)信息存储技术股(gǔ)份有限公司（以下简称(chēng)紫晶存储）及相关责任(rèn)人(rén)作出行政处(chù)罚(fá)和(hé)市(shì)场禁入决定，分别对(duì)泽达易盛、紫(zǐ)晶存储及相关责(zé)任人员进行行政处罚，并对部分责任人(rén)员采取证券市场禁入措施。同时，我会加强与公安机关的沟通协调，对(duì)涉嫌刑事(shì)犯罪的当事人依法及时(shí)移送公安(ān)机关处理，推动案件刑事追(zhuī)责相关工作。另外(wài)，根据(jù)《上海(hǎi)证券交易(yì)所科创板股(gǔ)票上(shàng)市(shì)规则》的规定，上(shàng)海证券(quàn)交易所将(jiāng)依(yī)法对泽达(dá)易盛、紫晶存储(chǔ)启动重大(dà)违法强(qiáng)制退市。

　　二是依法支持适格投资(zī)者及时(shí)有效地追(zhuī)究违规(guī)上市(shì)公司及其相关(guān)中介(jiè)机构(gòu)等责任(rèn)主体的(de)民(mín)事赔偿责任。民事责任是资本市场法律责(zé)任体系的重(zhòng)要组成部分(fēn)，是对违法行为进(jìn)行立(lì)体式追责的重(zhòng)要一环(huán)，也是提高(gāo)资本市场违法(fǎ)违规成本(běn)的重要举措。我(wǒ)会将(jiāng)进一步(bù)畅通投资者权利救济渠道，维护不动声色的意思是什么解释，不动声色的意思是什么(最佳答案)(hù)投资者(zhě)合法权益(yì)，督(dū)促市(shì)场参与各(gè)方归位尽(jǐn)责，形成(chéng)资本市场(chǎng)良好生态。

　　三是(shì)对于(yú)为(wèi)上(shàng)市公司提供保荐、承销服务的证券公司、出(chū)具审计报告的(de)或者(zhě)法律意(yì)见书的证券服务机构等违规(guī)主体实施(shī)精准打击不动声色的意思是什么解释，不动声色的意思是什么(最佳答案)rong>。如果相(xiāng)关中介机(jī)构(gòu)故意参与造假，情节(jié)恶劣，坚决(jué)严惩，从重(zhòng)处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关(guān)处(chù)理(lǐ)；如果相关中介机构主(zhǔ)要涉嫌执业未勤勉尽责(zé)的情形，我会将(jiāng)按照过责相当的法治理念，综合考虑违法程度(dù)、案(àn)件(jiàn)情况、执法效率、赔偿投资者损失意愿和能力(lì)等因素，依法妥(tuǒ)善处理，让(ràng)中(zhōng)介机构(gòu)为(wèi)其未勤勉尽责的(de)执业行(xíng)为(wèi)付出代价。

　　四(sì)是关于中介(jiè)机构的责任人员(yuán)不动声色的意思是什么解释，不动声色的意思是什么(最佳答案)。证券公司、会计师(shī)事务所、律师(shī)事务所等(děng)中介机构从业人员(yuán)的道德水准、专业能力、合规风险意识和(hé)廉洁从业水(shuǐ)平等，是保障证券服务质量的(de)重(zhòng)要因(yīn)素。如果在(zài)欺诈发行、财务造假等案件中发现相关中介(jiè)机构(gòu)责任人员存在违法违规行(xíng)为(wèi)，将依(yī)法依(yī)规予以(yǐ)严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储(chǔ)欺诈发(fā)行(xíng)案(àn)严重损害(hài)投资者合法权益(yì)，目前在投资者保护方面有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等(děng)法(fǎ)律法规规定了包括协(xié)商和(hé)解、纠(jiū)纷调(diào)解(jiě)、先行赔(péi)付(fù)、责(zé)令回(huí)购、行政执法当事人(rén)承诺、单(dān)独诉讼、示(shì)范判决、代表人诉讼等一系列投资者赔偿救济制度。这些(xiē)制度(dù)各有优势，对于个案中采用何种方式，需综合考虑(lǜ)不同投资者赔偿救济(jì)制度的适(shì)用条件、投资者获赔的充分性和有效性、赔付责(zé)任主体的意(yì)愿和能力(lì)等因素，目(mù)标都是有效保(bǎo)护投资(zī)者、惩戒和震(zhèn)慑违法行为(wèi)人。

　　对(duì)于泽达易盛案，上海金融法院(yuàn)已经收到泽达易盛(shèng)普(pǔ)通(tōng)代表人诉讼(sòng)起诉材(cái)料，中证中(zhōng)小投资(zī)者服(fú)务(wù)中心发布公告，表示密切(qiè)关注泽达易盛普(pǔ)通代表人(rén)诉讼进展，如上(shàng)海金融法(fǎ)院受理并(bìng)裁定适用普通代(dài)表人诉讼，将(jiāng)依法(fǎ)接受投资(zī)者特(tè)别授(shòu)权，申请参加该案并转换特别代(dài)表人诉(sù)讼。特(tè)别代表(biǎo)人诉讼制度具有(yǒu)“默示加入、明(míng)示退出”的特征(zhēng)，能够一揽子解(jiě)决泽达易盛案的民(mín)事赔偿问题，适格投资者的合法权(quán)益(yì)可以在诉讼程序中(zhōng)得(dé)到保护。

　　对(duì)于紫晶存储案，中信建投证(zhèng)券股份有(yǒu)限公司作为(wèi)紫(zǐ)晶存储(chǔ)申请首次(cì)公开发行(xíng)股票的保荐(jiàn)机构和主承销商，与其他中介机(jī)构(gòu)正(zhèng)在主动筹备投资者赔(péi)偿事宜(yí)，拟共(gòng)同(tóng)出(chū)资10亿元(yuán)设(shè)立先行赔付(fù)专项基金（上述(shù)金额为公司初步估算(suàn)结果，基(jī)金规模将根据最终(zhōng)计算的适格(gé)投(tóu)资者损失赔付(fù)金(jīn)额进行调整(zhěng)），用于先行(xíng)赔(péi)付适格投资者的投(tóu)资损失。先行赔付可以高效、快(kuài)捷地解决紫(zǐ)晶存储(chǔ)案的民事赔偿问题，适格投(tóu)资者可以(yǐ)积(jī)极参与先行赔付程(chéng)序直(zhí)接获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中(zhōng)信建投证券股份(fèn)有(yǒu)限公(gōng)司披露的公告中(zhōng)提出向证监会提交证券期货(huò)行政执法当事(shì)人承诺申请(qǐng)，证监会(huì)将如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证券领域行政执(zhí)法当事人(rén)承诺制度（以下简称当事人承诺(nuò)制度）。当事人(rén)承诺制度(dù)是指国务(wù)院(yuàn)证(zhèng)券监(jiān)督管理(lǐ)机(jī)构对(duì)涉嫌证券期货违法的单位或者个(gè)人进(jìn)行调查期间(jiān)，被调查的当事人承诺纠(jiū)正涉嫌违法行为(wèi)、赔(péi)偿(cháng)有关投资者(zhě)损失、消除损害或者不良(liáng)影响并(bìng)经国务院证券监督管理机(jī)构(gòu)认可，当事人履(lǚ)行承诺后国(guó)务院证券(quàn)监(jiān)督管理机构终止案件调查的行政执法方式。相(xiāng)关法(fǎ)律(lǜ)法规明(míng)确规定了当事人承(chéng)诺制度的基本流程、适用范(fàn)围、监督制约机制等。

　　根据《证(zhèng)券期货(huò)行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)制度实施办法》等规(guī)定，承诺金(jīn)兼具惩(chéng)戒和(hé)赔偿功能，承诺金数额的确定需要综合考(kǎo)虑当事人(rén)因(yīn)涉嫌违法行为可能获得(dé)的收(shōu)益或者避免的(de)损失、当事人涉(shè)嫌违法(fǎ)行为依法可能被处以罚款(kuǎn)和没(méi)收(shōu)违法(fǎ)所得的金额，以及投资者因当(dāng)事人涉(shè)嫌(xián)违法行为所遭(zāo)受的损失等诸多(duō)因素。承(chéng)诺(nuò)金数(shù)额通常高于罚没款数额，且可用于赔偿投资(zī)者损失(shī)，在证券期货行政执法当事人承诺(nuò)这(zhè)一程序中，既可以实现对申请人(rén)的(de)精准打击(jī)，也可以有(yǒu)效便捷地补偿投(tóu)资者(zhě)的损失。因此，当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺制度(dù)可以一并解决案件相关的行(xíng)政处理与民(mín)事(shì)赔偿问(wèn)题，有效提高执法效能，达到行(xíng)政追责与民事追责(zé)相(xiāng)统(tǒng)一的效果。

　　对于(yú)中信(xìn)建投证券股份有限公司向我会提(tí)交当事人承诺申请，我会(huì)将依据《证券法》《证券期货行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺制度实施办法(fǎ)》《证(zhèng)券期货行政执法当事(shì)人承诺制度实施规定》等规定(dìng)，依法依规决定是否(fǒu)受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶(jīng)存储所涉的证(zhèng)券公司(sī)、会计师(shī)事(shì)务所、律师(shī)事(shì)务所等中介机构及其(qí)责任人员，下(xià)一(yī)步将如何(hé)处理？

　　答：前期，我(wǒ)会(huì)贯(guàn)彻“零(líng)容忍”要(yào)求，对泽(zé)达易盛和紫晶存储所涉中介机构开展“一案双查”。在泽达易(yì)盛案中，东兴证(zhèng)券股(gǔ)份有(yǒu)限公司、天健会计(jì)师(shī)事务所、北京市康达(dá)律(lǜ)师事务(wù)所等中介机构因(yīn)涉嫌(xián)在相关执业过程中(zhōng)未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责，近日已(yǐ)被我会(huì)立案。在(zài)紫(zǐ)晶存储案(àn)中，我(wǒ)会对中信建投证券股份有(yǒu)限(xiàn)公司(sī)、容诚会计师事务所、致同会计师事务所、广东恒益(yì)律师事务所等中(zhōng)介机构启动了相关(guān)调查工(gōng)作(zuò)，后续将根据(jù)其在相关执业行为(wèi)中的勤勉尽责情况，结合(hé)其主动先行赔(péi)付以及申(shēn)请(qǐng)证(zhèng)券(quàn)期货行政执法当事人承诺等情形，依法进行下一步处理。需要指(zhǐ)出的是，我们将关注相关中介(jiè)机(jī)构有关(guān)责(zé)任人员在上述案件中的执业(yè)行为，如果发现有关责任人员存在违(wéi)法违规行为(wèi)，将(jiāng)依法依(yī)规予以(yǐ)严处。

　　证券公司、会(huì)计师事务所、律师事务所等中介机(jī)构是保障(zhàng)资本市场(chǎng)高质量(liàng)发展的重要力量，中介机(jī)构及其从业人员应当严(yán)格遵守法律法(fǎ)规和职业道德要求，勤(qín)勉尽(jǐn)责、诚(chéng)实守信(xìn)、廉洁自律、公平竞争，自觉营(yíng)造(zào)和(hé)维(wéi)护风清气正的企业(yè)文(wén)化(huà)和行业(yè)文化，珍视行(xíng)业声(shēng)誉。