金融(róng)界4月21日消息 证(zhèng)监会(huì)有关部门负(fù)责人就(jiù)泽达易(yì)盛案(àn)、紫晶存储案系科创(chuàng)板(bǎn)首(shǒu)批欺诈发行案(àn)件(jiàn)答记(jì)者问。证监会有关部门负责人表(biǎo)示(shì)，欺诈发(fā)行、财务造假等资(zī)本市(shì)场“毒(dú)瘤”严重损(sǔn)害(hài)广大投资(zī)者合法权益，危及(jí)市场秩序和金(jīn)融安全。

　　中办、国办(bàn)《关于依法从严(yán)打击证券违法活动的意见》强调坚持“零(líng)容(róng)忍”要求，依法严厉查处证券违法犯(fàn)罪案件，立体化打击证券(quàn)违法活动。我会坚决贯彻落(luò)实党中央国务院对资本(běn)市场违(wéi)法(fǎ)犯罪行为“零(líng)容(róng)忍”要求，推动对欺诈(zhà)发行(xíng)等(děng)违法犯罪行为(wèi)实行行政(zhèng)、民事、刑事(shì)立体惩处(chù)，形成(chéng)强(qiáng)力震(zhèn)慑。

　　具体问(wèn)答如下：

　　1.泽达易(yì)盛案、紫(zǐ)晶存(cún)储案系(xì)科创(chuàng)板(bǎn)首批欺诈发(fā)行(xíng)案件，社会影响(xiǎng)广泛。作为监管机构，如(rú)何推动对上述发行人、控(kòng)股(gǔ)股东、实际(jì)控制人(rén)、中介机构及(jí)其责任(rèn)人员等相关责任主体(tǐ)进行立体化(huà)追责？

　　答：欺诈发行、财务造(zào)假(jiǎ)等(děng)资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者(zhě)合法权益，危及(jí)市(shì)场秩当兵至少要当几年才可以退伍呢，当兵至少当几年才能退伍序和金融(róng)安全。中办、国办《关于依法从严打(dǎ)击证券违(wéi)法活动的(de)意见》强调(diào)坚持“零容忍”要求，依(yī)法(fǎ)严厉查处证券违法犯(fàn)罪案件，立(lì)体(tǐ)化打击(jī)证券违法(fǎ)活动(dòng)。我会坚决贯彻落实党中央国务院对资本市场违(wéi)法(fǎ)犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺诈(zhà)发(fā)行等违法犯罪行为实行行(xíng)政、民事、刑(xíng)事立(lì)体惩(chéng)处，形成(chéng)强力(lì)震慑。具(jù)体而(ér)言：

　　一(yī)是对于证券发行(xíng)人及(jí)相关(guān)控股股东、实际控制人等(děng)“首恶”坚决严惩，全方位追责(zé)。如在上述两(liǎng)案(àn)的行政(zhèng)责任方面(miàn)，我(wǒ)会依法向(xiàng)泽达易(yì)盛（天津）科技股份(fèn)有限公(gōng)司（以(yǐ)下简称泽达易盛(shèng)）和广东紫晶信(xìn)息存储技术股(gǔ)份有限公司（以下简称(chēng)紫晶存储）及相关责任(rèn)人作出行政处罚和市(shì)场(chǎng)禁入决定，分(fēn)别对泽(zé)达易盛、紫晶存(cún)储及相关责任人(rén)员进(jìn)行行政处罚，并对部分责任(rèn)人员采取证(zhèng)券(quàn)市场禁(jìn)入措施(shī)。同时，我会加强与公(gōng)安机关的沟通(tōng)协(xié)调(diào)，对(duì)涉嫌刑事犯(fàn)罪的当事人依(yī)法及时移送(sòng)公安机关(guān)处理，推(tuī)动案件刑事(shì)追责相关工作(zuò)。另外(wài)，根据(jù)《上海证券交易所科创板股票上市规(guī)则》的规定，上海证券交易(yì)所将依法对泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)启动重大违法强制退(tuì)市(shì)。

　　二是依法支持(chí)适格投资者及时有效地追究违规(guī)上(shàng)市公司及(jí)其(qí)相关中(zhōng)介机构等责(zé)任主体(tǐ)的民事赔偿(cháng)责(zé)任(rèn)。民(mín)事责任是资(zī)本市场法律责(zé)任体系的重(zhòng)要组成部分，是对违法行为进(jìn)行立体(tǐ)式(shì)追责(zé)的重要一环(huán)，也是提高资本市场(chǎng)违法违规(guī)成本的重(zhòng)要举措。我会将(jiāng)进一步畅通投资者权利救济渠道，维(wéi)护投资(zī)者合法(fǎ)权(quán)益，督促市场(chǎng)参与各方(fāng)归位尽责，形(xíng)成资本市场良好生态。

　　三是对于(yú)为上市公司提(tí)供(gōng)保荐、承销服务的证(zhèng)券公司、出具审计报告的或者法律意见书(shū)的(de)证券(quàn)服务机构等违规(guī)主体(tǐ)实施精(jīng)准打(dǎ)击。如(rú)果相关中介(jiè)机构故意(yì)参(cān)与造假，情节恶劣，坚决(jué)严惩，从(cóng)重处(chù)罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关处理；如果相关中介机构(gòu)主要涉嫌执业未勤勉尽责(zé)的情形，我会(huì)将按照(zhào)过责相当的法治理念(niàn)，综合考虑违法程度、案件情况、执(zhí)法效率、赔偿投资(zī)者损失意愿和能力等因素，依法妥善(shàn)处理(lǐ)，让中介机构为其未勤勉尽责的执业(yè)行为付出代(dài)价(jià)。

　　四(sì)是关于中介机构的责任人员(yuán)。证券公司、会(huì)计(jì)师事务所(suǒ)、律师(shī)事务所(suǒ)等(děng)中介(jiè)机构从业人员的道德(dé)水(shuǐ)准、专业能力(lì)、合规风险(xiǎn)意识和廉洁从业水平等，是(shì)保(bǎo)障(zhàng)证券服务质量的重(zhòng)要因素。如果在欺(qī)诈发行(xíng)、财务造假等案件中(zhōng)发现相(xiāng)关中(zhōng)介机构责任人员存在违法违规行(xíng)为，将依(yī)法(fǎ)依(yī)规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺(qī)诈发行案严重(zhòng)损害(hài)投(tóu)资者合法权(quán)益，目(mù)前在投(tóu)资(zī)者(zhě)保(bǎo)护方面有哪些安排？

　　答：《证券(quàn)法(fǎ)》《民事诉讼法》等法律(lǜ)法(fǎ)规(guī)规定了包括协(xié)商和解(jiě)、纠纷(fēn)调解、先行(xíng)赔付、责令回购、行政(zhèng)执法当事(shì)人承诺、单独诉讼、示范判决、代表人诉讼等一系列投资者赔偿救济制(zhì)度。这些(xiē)制度各有(yǒu)优势(shì)，对于(yú)个案中采用何种方式，需综合考虑不同投资者赔偿救济制度(dù)的(de)适用条(tiáo)件(jiàn)、投资者获赔的(de)充分性和(hé)有效(xiào)性、赔付(fù)责任主(zhǔ)体的意愿(yuàn)和(hé)能力等因素(sù)，目标(biāo)都是有效保护投资者、惩戒和震慑违法行(xíng)为人。

　　对于泽达(dá)易盛案，上(shàng)海金融法院已经(jīng)收到(dào)泽(zé)达(dá)易盛普通代表人诉讼起诉材(cái)料(liào)，中证中小投资者服务中心(xīn)发布公告，表示密切关注泽达易盛普(pǔ)通代表(biǎo)人(rén)诉讼进展(zhǎn)，如上(shàng)海金融法(fǎ)院受理并裁定适用普通代表人诉讼，将依(yī)法接受投资(zī)者(zhě)特(tè)别授权，申请参加该案并转换特别代表(biǎo)人诉讼。特别代表人(rén)诉讼制度具有(yǒu)“默示加入、明示退出”的特征，能(néng)够一(yī)揽子解决泽达易盛案的民事(shì)赔偿问题，适格投资者的合(hé)法权益可以在(zài)诉讼(sòng)程序中得到保护。

　　对(duì)于紫晶存储(chǔ)案(àn)，中信(xìn)建投(tóu)证券(quàn)股份有限公(gōng)司作为紫(zǐ)晶(jīng)存储申(shēn)请首次公开发行股票的保荐机(jī)构和主承(chéng)销(xiāo)商，与(yǔ)其他中介机(jī)构正在主动筹备投资者(zhě)赔(péi)偿事宜，拟共(gòng)同出资(zī)10亿元设立先行赔(péi)付专项基(jī)金（上述金额为公司(sī)初步估算结果，基(jī)金规(guī)模将根据最终(zhōng)计算的适格投资者损失赔付金额(é)进行调整），用于先行赔(péi)付适格投资者(zhě)的投资损(sǔn)失。先行赔付(fù)可以高效、快捷(jié)地解决紫晶存储案的民事(shì)赔偿问(wèn)题，适(shì)格(gé)投资者可(kě)以积极参(cān)与先行(xíng)赔付程序直接获赔(péi)，以维护自身合法权益。

　　3.中信建投证券股份有限公司披露的公告中提出向(xiàng)证(zhèng)监(jiān)会提(tí)交证券期货行政执法当事人承诺(nuò)申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订(dìng)的(de)《证券法》新增(zēng)了(le)证券领域(yù)行(xíng)政执(zhí)法当事人承(chéng)诺(nuò)制度（以下简称(chēng)当事(shì)人承诺制度）。当事人(rén)承诺制度(dù)是指(zhǐ)国务(wù)院证券监督管理机构对涉嫌证券期货违法(fǎ)的单位或者个人进行调查期间，被调查的当事人承诺(nuò)纠正涉嫌违法(fǎ)行为、赔偿有关投资者损(sǔn)失、消除损害(hài)或者不(bù)良(liáng)影响(xiǎng)并经国务院(yuàn)证券监(jiān)督(dū)管理机构认可，当事人履行(xíng)承诺后国务(wù)院(yuàn)证券(quàn)监督管理机构终止案件调查的行政执法(fǎ)方式。相关法律(lǜ)法规明确规定了(le)当事人承(chéng)诺制度的基本流程、适用范(fàn)围、监督制(zhì)约机(jī)制等。

　　根据《证(zhèng)券期货行(xíng)政执法当事人承诺(nuò)制度实施办(bàn)法》等规定，承诺金兼具(jù)惩戒(jiè)和赔偿(cháng)功能，承诺金数额的确定需(xū)要综(zōng)合考虑当事人(rén)因(yīn)涉嫌违(wéi)法行(xíng)为(wèi)可能获(huò)得的(de)收益或(huò)者(zhě)避免的损失、当(dāng)事人涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为依法(fǎ)可能被处以罚款和没收违法所得的金额，以(yǐ)及投(tóu)资者因当事人涉(shè)嫌违(wéi)法行为所遭受的损(sǔn)失等诸多因(yīn)素。承(chéng)诺金(jīn)数额(é)通(tōng)常高于(yú)罚没款数额，且可(kě)用于赔偿投资者损(sǔn)失，在证券(quàn)期货(huò)行政执法当事(shì)人(rén)承(chéng)诺(nuò)这一程(chéng)序中，既可以实现对申请人(rén)的精准(zhǔn)打击，也(yě)可以有效便捷地补(bǔ)偿投资者的损失。因(yīn)此，当事人承(chéng)诺制度可以一并解决案件相关的行政处理与民事赔(péi)偿问(wèn)题，有效(xiào)提高执法效(xiào)能，达到行(xíng)政追(zhuī)责与民事追责相(xiāng)统一的效果。

　　对于(yú)中信建投证券股份有限公司向(xiàng)我会提(tí)交当事人承诺申请，我会(huì)将依据《证券法》《证券期货行政执法当事人(rén)承诺制度实(shí)施办法》《证券期货行政执法当事人承诺制度实(shí)施规(guī)定》等规定，依法依规决(jué)定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存(cún)储所涉的(de)证券公司(sī)、会计师(shī)事务所、律师(shī)事务所等(děng)中介机(jī)构及其责任人员，下(xià)一步(bù)将如(rú)何处(chù)理？

　　答：前期，我会贯彻(chè)“零容忍”要求，对泽达(dá)易盛和紫晶存储所涉中介(jiè)机构(gòu)开展“一案双查(chá)”。在泽达(dá)易盛(shèng)案中，东兴(xīng)证券股份有限公(gōng)司、天(tiān)健会计师(shī)事(shì)务所、北京市康达(dá)律(lǜ)师(shī)事务所(suǒ)等(děng)中介机(jī)构因涉嫌(xián)在相关执业过程中未勤勉尽责，近日已被(bèi)我会立案。在紫晶存储案中，我会对中信建投证券股(gǔ)份有限公司、容诚会计师事务所、致(zhì)同会(huì)计师事务所、广东(dōng)恒益(yì)律(lǜ)师事务所等中介机构启动了相关调查工(gōng)作，后续将根据其在相关(guān)执(zhí)业行为(wèi)中的勤(qín)勉尽责情况，结合其主(zhǔ)动(dòng)先行赔(péi)付以及申请证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺等情形(xíng)，依法进(jìn)行下一步处理。需(xū)要(yào)指出的是，我们将(jiāng)关注相关中介机构有(yǒu)关责任(rèn)人(rén)员在(zài)上(shàng)述案件(jiàn)中的执业(yè)行为，如果发现(xiàn)有关责任人员存在(zài)违法(fǎ)违规行为，将(jiāng)依法依规予以严处(ch当兵至少要当几年才可以退伍呢，当兵至少当几年才能退伍ù)。

　　证券(quàn)公司、会计师事务所、律师事(shì)务(wù)所等(děng)中介(jiè)机构是保(bǎo)障资本市(shì)场高质量发展(zhǎn)的(de)重要力量，中介机构(gòu)及其从业人员(yuán)应当(dāng)严格遵(zūn)守法律法规和职业道德要求，勤勉尽责、诚实守(shǒu)信、廉(lián)洁自律(lǜ)、公平竞争，自觉营造和维(wéi)护风清气正的企业文化和行业(yè)文化，珍(zhēn)视行业声誉。

未经允许不得转载：成都工装公司_工装装修效果图_专注公装设计装修 - 无同之家装饰 当兵至少要当几年才可以退伍呢，当兵至少当几年才能退伍