金融界4月21日消(xiāo)息 证(zhèng)监会(huì)有(yǒu)关部门负责人就泽达易盛案、紫(zǐ)晶(jīng)存储案系科创板首批欺诈(zhà)发行案件(jiàn)答记者问。证(zhèng)监会(huì)有关部门负责(zé)人(rén)表示，欺诈发行(xíng)、财(cái)务造假等资(zī)本市场“毒(dú)瘤”严重损(sǔn)害广大投资者合法权益(yì)，危(wēi)及市场(chǎng)秩序和金(jīn)融安全(quán)。

　　中(zhōng)办、国办《关于依(yī)法从严打(dǎ)击证券违法(fǎ)活动的意(yì)见》强调坚持“零容(róng)忍”要求，依法严(yán)厉查处证券(quàn)违(wéi)法(fǎ)犯(fàn)罪案件，立体化(huà)打击(jī)证(zhèng)券违法活动(dòng)。我会坚决(jué)贯彻落实党中(zhōng)央国务院对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要(yào)求(qiú)，推动对欺诈发行等违法犯罪(zuì)行为(wèi)实(shí)行(xíng)行政、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成强(qiáng)力震慑。

　　具体问答如(rú)下：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫晶存储案系科创板(bǎn)首批欺(qī)诈发(fā)行案件(jiàn)，社会影响广泛(fàn)。作为监管机(jī)构，如何(hé)推(tuī)动对(duì)上述(shù)发(fā)行人、控股股(gǔ)东、实际控制人、中介机构及其责任人员等相关责任(rèn)主体进行立(lì)体化追责？

　　答(dá)：欺诈(zhà)发(fā)行、财务造假等资(zī)本市场“毒(dú)瘤”严重(zhòng)损害广大(dà)投资者合法权益，危及市(shì)场秩序和金融(róng)安全。中办、国(guó)办《关于(yú)依法从(cóng)严打击证券违法(fǎ)活动的意见》强调坚持(chí)“零容忍(rěn)”要求，依法严厉(lì)查处证(zhèng)券(quàn)违法犯罪(zuì)案件，立体化打击证(zhèng)券违法活动(dòng)。我会(huì)坚决贯(guàn)彻(chè)落实党中央国(guó)务院对资(zī)本(běn)市场(chǎng)违法犯罪行(xíng)为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺(qī)诈发行等(děng)违法犯(fàn)罪行为(wèi)实行行(xíng)政、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成强力震慑。具体而言(yán)：

　　一是对于证券发行(xíng)人及相关控(kòng)股股(gǔ)东、实际控制人等“首恶”坚决严惩，全方位追(zhuī)责(zé)。如(rú)在上述两案的行(xíng)政责任(rèn)方面(miàn)，我会(huì)依法向泽达易盛（天津(jīn)）科技股(gǔ)份有限公司（以下简称泽达易盛）和广(guǎng)东紫(zǐ)晶信息存(cún)储技术股份有限公司（以下简(jiǎn)称紫晶存储）及(jí)相关责任(rèn)人(rén)作出行政处(chù)罚和市场禁入决定(dìng)，分(fēn)别对(duì)泽达易盛、紫晶存储及相关责任人(rén)员进行行政处罚(fá)，并(bìng)对部分责任(rèn)人(rén)员采取证券市(shì)场禁入措施。同时，我会加强与公安机关的沟通协(xié)调，对涉嫌刑事(shì)犯罪的当事人依法及时移送公安机关处理，推动案件刑事(shì)追(zhuī)责相关工作。另外，根据《上海证券交(jiāo)易所科创板(bǎn)股票(piào)上市规则》的规定，上(shàng)海(hǎi)证券交(jiāo)易所将依法对(duì)泽达(dá)易盛(shèng)、紫晶存储启(qǐ)动重大违法强制退(tuì)市(shì)。

　　二是依法(fǎ)支持适(shì)格投(tóu)资者及时有效地(dì)追(zhuī)究违规(guī)上市公司(sī)及其相关(guān)中介机(jī)构等责(zé)任主体的(de)民事赔(péi)偿责任。民事责任是资本市场法(fǎ)律(lǜ)责任(rèn)体系(xì)的重要组成(chéng)部分，是对(duì)违法行为进(jìn)行(xíng)立体式(shì)追责的(de)重要(yào)一环，也是(shì)提高资本(běn)市场违法违规成本的(de)重(zhòng)要举措。我会将(jiāng)进一步畅通(tōng)投资者权(quán)利救(jiù)济渠道，维(wéi)护投资者合法权(quán)益，督促(cù)市场(chǎng)参与各方(fāng)归位尽责，形成资本市场良(liáng)好生态。

　　三(sān)是对(duì)于为上市公(gōng)司提(tí)供保荐(jiàn)、承销服务的证券(quàn)公司、出(chū)具(jù)审计(jì)报(bào)告的或者法律意(yì)见(jiàn)书的证券(quàn)服务(wù)机构等违规主体实施精准(zhǔn)打击。如果相关中介机构故意参与造(zào)假，情节恶劣，坚决严惩，从(cóng)重(zhòng)处(chù)罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关(guān)处(chù)理(lǐ)；如果相关中(zhōng)介机构主要涉(shè)嫌执业未勤勉尽责的(de)情形，我会将按照过责相当的法(fǎ)治理念，综合考虑违法程度(dù)、案(àn)件情(qíng)况、执法效(xiào)率、赔偿投资者损失意(yì)愿和能力(lì)等因(yīn)素，依法妥(tuǒ)善处理(lǐ)，让(ràng)中介机构为(wèi)其未勤勉尽责的执业行为付(fù)出代价。

　　四是关于中介机构的责任人(rén)员。证(zhèng)券公司、会计(jì)师事(shì)务所、律(lǜ)师事务所等中介机构从业人员的道德(dé)水(shuǐ)准(zhǔn)、专业能力、合规风险意识和廉洁从(cóng)业(yè)水平等，是保障证券服(fú)务质量的重要因(yīn)素。如(rú)果(guǒ)在欺(qī)诈(zhà)发行、财务(wù)造(zào)假等案件中发现(xiàn)相关中介机构责任人员存(cún)在(zài)违法违规行为，将依法(fǎ)依规予以严处(chù)。

　　2.泽(zé)达易盛、紫(zǐ)晶存(cún)储欺诈发行案严重损害投资者合法权益，目前在投资者(zhě)保护方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事(shì)诉(sù)讼法》等(děng)法律(lǜ)法规规(guī)定(dìng)了包括协商和解、纠(jiū)纷调解、先行赔付、责令(lìng)回购、行政执法当(dāng)事人承诺(nuò)、单独诉讼、示(shì)范(fàn)判决、代(dài)表人诉讼等(děng)一系列投资者赔(péi)偿救(jiù)济制度(dù)。这(zhè)些制度各(gè)有优势，对于个(gè)案中采用何种方式，需(xū)综(zōng)合考虑不同(tóng)投资者赔(péi)偿救济制度的适用条(tiáo)件、投资(zī)者获赔(péi)的(de)充分性和有(yǒu)效性(xìng)七美德分别对应哪几个天使 七美德分别是谁、赔付责任(rèn)主体的(de)意愿和能力等因素，目标都是有效保护投(tóu)资(zī)者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽(zé)达易盛案，上海金融(róng)法院已(yǐ)经收到泽达易(yì)盛普(pǔ)通(tōng)代表人诉(sù)讼起(qǐ)诉材料，中(zhōng)证中小投资(zī)者(zhě)服务中心发(fā)布公告，表示(shì)密(mì)切(qiè)关注(zhù)泽达(dá)易盛(shèng)普通代表人诉讼进展，如(rú)上海金(jīn)融(róng)法院受理并裁定适用(yòng)普通代表人诉(sù)讼，将依(yī)法接受投资者特别授权，申请参加该案(àn)并转换特(tè)别代表人诉讼。特别代表(biǎo)人诉讼制度具(jù)有“默(mò)示加入、明示退出”的(de)特征，能够一揽子解决泽达易盛(shèng)案的民事赔偿(cháng)问题，适格投资者(zhě)的(de)合(hé)法权益可以在(zài)诉(sù)讼程(chéng)序中得(dé)到保(bǎo)护。

　　对(duì)于(yú)紫(zǐ)晶存储案，中信建投证券股份有限公司作(zuò)为紫晶存储申请首次公(gōng)开发行股票的保荐机(jī)构和主承销商(shāng)，与(yǔ)其(qí)他中介机构正在主动筹备投资者赔偿事宜(yí)，拟共(gòng)同出资10亿元设立先行赔付专(zhuān)项(xiàng)基金（七美德分别对应哪几个天使 七美德分别是谁上述金额为公司初步估算结果，基(jī)金规模(mó)将根(gēn)据最(zuì)终计算的(de)适格(gé)投资者(zhě)损失赔(péi)付金额进行调整），用于(yú)先行(xíng)赔(péi)付(fù)适格投(tóu)资者的投资损(sǔn)失。先行赔(péi)付可以(yǐ)高效、快捷地解决紫晶存储案(àn)的民事赔(péi)偿问(wèn)题，适格(gé)投资者可以积极参与先(xiān)行(xíng)赔(péi)付程序直(zhí)接获赔，以维护(hù)自身(shēn)合法权益(yì)。

　　3.中信建投(tóu)证(zhèng)券股份有限公司(sī)披露的公告中提出(chū)向证监会提交证券期(qī)货行政执法当事人承诺申请，证监会将如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券法》新增了(le)证券领域行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺制(zhì)度（以下(xià)简(jiǎn)称当事人承诺制度）。当事人承诺制度(dù)是指国务院证券监督管理机构对涉嫌证券期货违法的单位或(huò)者个人进行调查期间，被调查的(de)当(dāng)事人承(chéng)诺纠正涉(shè)嫌违(wéi)法(fǎ)行为、赔偿(cháng)有(yǒu)关投资(zī)者损失(shī)、消除损(sǔn)害或者(zhě)不良影响并经国务院(yuàn)证(zhèng)券监督(dū)管理机构(gòu)认可(kě)，当事人(rén)履行承(chéng)诺后国务(wù)院证券监督管理机构(gòu)终止案件调查的行政执法方式。相关法律(lǜ)法规明确规定了当事(shì)人(rén)承诺(nuò)制度(dù)的基本流程、适用(yòng)范围、监(jiān)督制约机制等。

　　根(gēn)据《证券期货行政执法当事(shì)人承诺(nuò)制度实施办(bàn)法(fǎ)》等规定，承诺金兼具惩戒(jiè)和赔偿功能，承诺金数额的(de)确定需要综合考虑当事人因涉(shè)嫌(xián)违法行为(wèi)可能获得的(de)收益或(huò)者(zhě)避(bì)免(miǎn)的损失、当(dāng)事人涉嫌违(wéi)法行为(wèi)依法可能被处以罚款和(hé)没收违法所(suǒ)得的金额，以及投(tóu)资者(zhě)因当事(shì)人涉嫌违(wéi)法行(xíng)为(wèi)所遭受的损失等诸多因(yīn)素(sù)。承诺金(jīn)数额通(tōng)常高于罚没款数额，且可用于赔(péi)偿投资者损失，在证券期(qī)货(huò)行政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)当事人承诺这一程序中(zhōng)，既可以(yǐ)实现对(duì)申请人的精(jīng)准打击，也可(kě)以有效便捷地(dì)补(bǔ)偿投资(zī)者的(de)损失。因(yīn)此，当事人承诺制度可以一(yī)并(bìng)解决案件相关(guān)的(de)行政处理(lǐ)与民事赔偿问(wèn)题(tí)，有(yǒu)效(xiào)提高执(zhí)法(fǎ)效能(néng)，达到行政追责与(yǔ)民(mín)事追责相统一的效果。

　　对于中(zhōng)信建投(tóu)证券(quàn)股份有限公司向我(wǒ)会(huì)提交当事人(rén)承诺申请，我会(huì)将依据《证券(quàn)法》《证券期货行政执法当事(shì)人承诺制度实施办法》《证券期(qī)货行政执(zhí)法(fǎ)当事人承(chéng)诺(nuò)制度实施规(guī)定》等(děng)规定，依法依规决定是否受理。

　　4.对于(yú)泽达易盛、紫晶存储(chǔ)所(suǒ)涉的(de)证(zhèng)券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事务(wù)所等中介机构及(jí)其责(zé)任人员，下一(yī)步将如何处理？

　　答(dá)：前期，我会贯(guàn)彻“零容忍”要(yào)求，对泽(zé)达易盛和紫晶存储所涉中介(jiè)机构开(kāi)展“一(yī)案双查”。在泽达易盛案中，东兴证券股份有限公(gōng)司、天健会计师事务所(suǒ)、北京市康达律(lǜ)师事务所等中介(jiè)机(jī)构因涉嫌在相关执业过程中未勤勉尽责，近日(rì)已被我会(huì)立案。在紫晶存储案中(zhōng)，我会(huì)对(duì)中(zhōng)信建投(tóu)证券股份有限(xiàn)公司、容诚会计师事务所、致同会计师事务(wù)所、广东(dōng)恒益律师事务所等(děng)中介机构(gòu)启动了相(xiāng)关调(diào)查工作，后续将(jiāng)根据(jù)其在相关执业行(xíng)为中(zhōng)的勤勉尽(jǐn)责情况(kuàng)，结合其主动先行赔付以(yǐ)及申请证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺等(děng)情形，依法进行下一(yī)步处理。需要指出的是，我们将关注相关(guān)中介机构有关责任(rèn)人(rén)员在上述案件中的(de)执业行(xíng)为，如果(guǒ)发(fā)现有关责任人(rén)员存(cún)在违法违规行为，将(jiāng)依法依规予(yǔ)以(yǐ)严处。

　　证券公司(sī)、会计师事务所、律(lǜ)师事(shì)务所等中(zhōng)介机构是保障资本市场高质量发(fā)展的重要力量(liàng)，中介机构及其从业人员应(yīng)当严格遵守法(fǎ)律法规和职业道(dào)德要求，勤勉(miǎn)尽责、诚实守信、廉洁自(zì)律、公平(píng)竞争(zhēng)，自(zì)觉营(yíng)造和维(wéi)护风清气正(zhèng)的(de)企业(yè)文化和(hé)行(xíng)业文(wén)化(huà)，珍(zhēn)视行(xíng)业(yè)声(shēng)誉(yù)。

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