金(jīn)融(róng)界4月(yuè)21日(rì)消息 证监(jiān)会有(yǒu)关部门负责人就泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系(xì)科创板首批(pī)欺诈发行案件答记者问。证(zhèng)监会有关部门负责人表示，欺诈(zhà)发行、财务(wù)造(zào)假等资本市场“毒瘤”严重损害(hài)广大投资(zī)者合(hé)法权(quán)益，危及市场秩序和(hé)金融安全(quán)。

　　中办、国办(bàn)《关于依法从严打击证券违法活动的(de)意见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要求，依法严(yán)厉查(chá)处(chù)证(zhèng)券违法犯罪(zuì)案件，立(lì)体(tǐ)化打(dǎ)击证(zhèng)券违法活(huó)动。我(wǒ)会坚决贯彻落实党(dǎng)中央国务(wù)院对资本市(shì)场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺(qī)诈(zhà)发行等违法犯(fàn)罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑(xíng)事立体惩(chéng)处，形成强力(lì)震慑。

　　具体问(wèn)答(dá)如下(xià)：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫晶(jīng)存储案(àn)系科创板首批(pī)欺诈(zhà)发行案件，社会影响广泛(fàn)。作为监管(guǎn)机构，如(rú)何推动(dòng)对(duì)上述(shù)发行人、控(kòng)股股东、实(shí)际控制(zhì)人、中介机构及其责任(rèn)人(rén)员等(děng)相关责任(rèn)主体(tǐ)进行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资(zī)本市场“毒瘤”严(yán)重损害广大投资者合法权(quán)益，危(wēi)及市场秩(zhì)序和金(jīn)融(róng)安(ān)全。中办、国办《关于依法(fǎ)从严打击证券(quàn)违法活(huó)动的意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求(qiú)，依(yī)法严厉查处证券违法犯罪(zuì)案件，立体化打击证券违(wéi)法活动。我会坚决贯彻落(luò)实党中央国(guó)务院对(duì)资本市场违法犯(fàn)罪行为“零容忍(rěn)”要求，推动对(duì)欺(qī)诈发行等违法犯罪行为(wèi)实(shí)行行(xíng)政、民事(shì)、刑(xíng)事(shì)立体惩处，形成(chéng)强力震(zhèn)慑。具体而言：

　　一是对于(yú)证(zhèng)券发行人及相关控(kòng)股股东、实际控制人(rén)等“首恶(è)”坚决严惩，全方(fāng)位(wèi)追(zhuī)责。如在上述(shù)两案(àn)的行政责任(rèn)方面，我会依法向泽达(dá)易(yì)盛（天津(jīn)）科技(jì)股(gǔ)份有限(xiàn)公司（以下简称泽达易(yì)盛(shèng)）和广(guǎng)东紫晶信息(xī)存(cún)储(chǔ)技术股份有限公司(sī)（以下(xià)简称紫晶存储(chǔ)）及相关责(zé)任人作出行(xíng)政处罚和市场(chǎng)禁入决定，分别对泽(zé)达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)及相关责任人员(yuán)进行行(xíng)政处(chù)罚(fá)，并对部分(fēn)责任人(rén)员采(cǎi)取证券市(shì)场(chǎng)禁入措施。同时，我会加强与(yǔ)公安机关(guān)的沟通协调(diào)，对涉嫌(xián)刑事犯罪的当事人依法及时移送公安机关处(chù)理(lǐ)，推动案件刑事追责相关工作(zuò)。另(lìng)外，根(gēn)据《上海证券交易所科创板股票上市规则》的规(guī)定，上(shàng)海证券(quàn)交易所(suǒ)将依法对泽(zé)达易盛、紫晶(jīng)存储启动(dòng)重大(dà)违法强制退市。

　　二是依法(fǎ)支(zhī)持适格投资者及时有效地追究违规上市(shì)公司及其相关中(zhōng)介(jiè)机构等责任主体的民事赔偿(cháng)责任(rèn)。民事责任(rèn)是资(zī)本市场法律责任体系的重要组成部分，是对违法(fǎ)行为进(jìn)行(xíng)立体式(shì)追责的(de)重要一环(huán)，也是提高资本市场违法违规成本的重要举措。我会将进一步畅(chàng)通投资(zī)者(zhě)权利(lì)救济渠(qú)道，维护投资者合法(fǎ)权益，督促(cù)市场参(cān)与(yǔ)各方归位尽责，形(xíng)成资本市场良好生(shēng)态。

　　三是(shì)对于为上市公司提(tí)供保荐、承销服(fú)务的证券公(gōng)司、出具(jù)审计报(bào)告的(d往事不堪回首月明中什么意思解释，往事不堪回首月明中下一句是什么e)或者法律意(yì)见书的证券服务机构等(děng)违规主体实施精准(zhǔn)打击。如(rú)果(guǒ)相关中介(jiè)机(jī)构故意参与造假，情节恶劣，坚决严惩(chéng)，从重处罚，涉嫌犯(fàn)罪(zuì)的，移送(sòng)司法机(jī)关处理；如果相(xiāng)关中介(jiè)机构主(zhǔ)要涉(shè)嫌执业未(wèi)勤(qín)勉(miǎn)尽责的(de)情形，我会将按照过责相当的法(fǎ)治理念，综合考虑违法程度(dù)、案件情况(kuàng)、执(zhí)法效率(lǜ)、赔偿投资者损失意(yì)愿和能(néng)力等因素，依法妥善处(chù)理，让(ràng)中介机构为其未勤勉尽责(zé)的执业行为付(fù)出代价。

　　四是(shì)关(guān)于中介机(jī)构的责(zé)任人员。证券公(gōng)司、会计师事务(wù)所、律师事(shì)务所等中(zhōng)介(jiè)机构从业人(rén)员的道德水准、专业能力、合规风险意识(shí)和廉洁从业水平等，是(shì)保(bǎo)障证(zhèng)券服务(wù)质量的(de)重要因(yīn)素。如果在欺(qī)诈发(fā)行、财务(wù)造假等案件中发现相关(guān)中介机构(gòu)责任人员存在违(wéi)法违规行(xíng)为，将(jiāng)依法(fǎ)依规予以严处(chù)。

　　2.泽达易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储欺诈发行(xíng)案(àn)严重损害投资者合法权益(yì)，目(mù)前在(zài)投资者(zhě)保护方面有哪些(xiē)安排？

　　答：《证券法》《民事(shì)诉(sù)讼法》等法律法规规定了包括协商和解、纠纷(fēn)调(diào)解(jiě)、先行赔(péi)付、责令回(huí)购、行(xíng)政执法当事人承诺、单独诉(sù)讼(sòng)、示范判决(jué)、代表人诉讼等(děng)一系(xì)列(liè)投资(zī)者(zhě)赔(péi)偿救济制(zhì)度。这些制度各有优势(shì)，对于(yú)个案中(zhōng)采用何种(zhǒng)方式，需(xū)综合考虑不同投资者赔偿救济制度(dù)的(de)适用条(tiáo)件(jiàn)、投资者获(huò)赔的充分性和有效性、赔付责任主体的(de)意愿和能力等因素(sù)，目(mù)标都(dōu)是有效保护(hù)投资者、惩戒和(hé)震慑违法行为人。

　　对于泽达易盛案，上海金融法院(yuàn)已经收到泽(zé)达易盛普通代表人诉讼起诉材料，中证中小(xiǎo)投(tóu)资(zī)者服务(wù)中心发(fā)布公(gōng)告(gào)，表(biǎo)示密(mì)切关(guān)注泽达(dá)易盛普通代表人诉(sù)讼(sòng)进展，如(rú)上海金融法院受理并裁定适用普通代表(biǎo)人诉讼(sòng)，将(jiāng)依法接受投资者(zhě)特(tè)别(bié)授(shòu)权，申请参加(jiā)该(gāi)案并转换(huàn)特别代表人诉(sù)讼。特别代表人诉(sù)讼制度具有“默示加入(rù)、明示(shì)退出”的特征，能够一揽子解决(jué)泽达(dá)易(yì)盛案的(de)民事赔(péi)偿(cháng)问题(tí)，适格投资者(zhě)的合(hé)法(fǎ)权(quán)益可以(yǐ)在诉讼程序中得(dé)到保护。

　　对于紫晶存储案，中信建(jiàn)投证券(quàn)股份有限公司作为(wèi)紫晶存储申请首(shǒu)次公开发行股票的保荐机构和主(zhǔ)承(chéng)销商，与其他中介机(jī)构正在(zài)主动(dòng)筹(chóu)备(bèi)投资者赔偿事宜，拟共同(tóng)出资10亿元设(shè)立先行(xíng)赔付专项基金（上述金额为公司初步估算结果，基金(jīn)规模将(jiāng)根据最终计算的适格投资者(zhě)损失赔付金额(é)进(jìn)行调整），用于先行赔付(fù)适格(gé)投资者的投资(zī)损失。先行(xíng)赔(péi)付(fù)可(kě)以高效、快捷地解(jiě)决紫晶(j往事不堪回首月明中什么意思解释，往事不堪回首月明中下一句是什么īng)存储案(àn)的民事赔(péi)偿问题，适格投资者可以(yǐ)积极参(cān)与(yǔ)先行赔付程序直接(jiē)获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信(xìn)建投证券(quàn)股(gǔ)份有限公司披露的公告(gào)中提出(chū)向(xiàng)证监会提交(jiāo)证(zhèng)券期(qī)货行(xíng)政执法当事人承诺申请，证监(jiān)会将如何处(chù)理？

　　答(dá)：2019年修订的(de)《证券法》新增了证券(quàn)领域(yù)行(xíng)政执(zhí)法当事人(rén)承诺制(zhì)度(dù)（以(yǐ)下简称当事人承(chéng)诺制度）。当事人承诺制度是指(zhǐ)国务院(yuàn)证券监督管理机(jī)构对涉(shè)嫌(xián)证券期(qī)货违法(fǎ)的(de)单位(wèi)或(huò)者个(gè)人进行调(diào)查(chá)期间，被调(diào)查的当(dāng)事(shì)人承诺纠(jiū)正涉嫌(xián)违法行为、赔(péi)偿有关投(tóu)资者损失、消除损害或者不良影(yǐng)响并经(jīng)国(guó)务(wù)院证券(quàn)监督管理机构认可(kě)，当事(shì)人履行承诺后国务(wù)院证券(quàn)监(jiān)督管理(lǐ)机构终止案件调查的行政(zhèng)执法方式(shì)。相关法律法规明确规定了当事人承(chéng)诺制度的(de)基(jī)本流程、适用范围、监督(dū)制约(yuē)机制等。

　　根据《证(zhèng)券期货(huò)行政执法当事人(rén)承诺(nuò)制度实(shí)施(shī)办法(fǎ)》等规定，承诺金兼具惩戒和(hé)赔偿功能，承诺金数额的确定需(xū)要综合(hé)考虑当事人因涉(shè)嫌违法行(xíng)为可能(néng)获得(dé)的收益或者(zhě)避免的损失、当事(shì)人涉嫌违法(fǎ)行为依法可能被处以罚款和(hé)没收违法(fǎ)所(suǒ)得的(de)金额(é)，以及投资者因(yīn)当事人(rén)涉嫌违(wéi)法行为(wèi)所遭受的损失等诸多因素。承诺金数额通常高于罚没(méi)款(kuǎn)数(shù)额，且(qiě)可用于(yú)赔偿(cháng)投资(zī)者损失，在证券期货行政执法当事人承(chéng)诺这(zhè)一程序(xù)中，既可以实现对申请人的精准打击，也可以有(yǒu)效便捷地补偿投资者的(de)损(sǔn)失。因此，当事人承诺制(zhì)度(dù)可以一并解决(jué)案件相关的行政处理与民事(shì)赔(péi)偿问(wèn)题，有(yǒu)效提高(gāo)执法(fǎ)效能，达到行政追责与民事追责(zé)相统(tǒng)一的效果(guǒ)。

　　对于中(zhōng)信(xìn)建(jiàn)投证券股份有限公司向我会(huì)提交当事(shì)人承诺申请(qǐng)，我会将(jiāng)依据《证券(quàn)法》《证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺制度实(shí)施办法》《证券期货(huò)行政执法当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)制度实施规定(dìng)》等规定，依法(fǎ)依(yī)规(guī)决(jué)定是(shì)否受理。

　　4.对于(yú)泽达(dá)易盛、紫晶存(cún)储所涉的证券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事务所等(děng)中介机构及(jí)其(qí)责任人员，下一步将(jiāng)如何处理？

　　答：前期(qī)，我会(huì)贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛(shèng)和(hé)紫晶存(cún)储所涉(shè)中介机构(gòu)开展“一(yī)案双查”。在泽(zé)达易盛(shèng)案中，东(dōng)兴证券股份有限公司、天健会计师(shī)事务所、北(běi)京(jīng)市康达律(lǜ)师事务所(suǒ)等中介机构因涉嫌在相(xiāng)关执(zhí)业(yè)过程中未(wèi)勤勉尽(jǐn)责，近日(rì)已(yǐ)被(bèi)我会立案。在紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储案中，我会对中(zhōng)信建投证券股份有限公(gōng)司、容诚会计师(shī)事务所、致同会计师(shī)事务所、广东恒益律师事务所等中介机构启动了相(xiāng)关(guān)调(diào)查工(gōng)作，后续将根据(jù)其(qí)在相关执业(yè)行为(wèi)中的勤勉尽(jǐn)责情况，结合其主动先行赔付以及申请证券期货行政(zhèng)执法(fǎ)当(dāng)事人承诺等情(qíng)形，依(yī)法进行下一步处理(lǐ)。需要指出(chū)的是(shì)，我们将关(guān)注相关中介(jiè)机构有关责任人员在上述案件(jiàn)中的执业行为(wèi)，如(rú)果发现(xiàn)有关(guān)责任人员存(cún)在违法违规(guī)行为，将依法依规予以严处。

　　证券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事务所等中介机构是保障资(zī)本市场高质量发展的重要(yào)力(lì)量(liàng)，中介(jiè)机构及(jí)其从业人(rén)员应当(dāng)严格遵守(shǒu往事不堪回首月明中什么意思解释，往事不堪回首月明中下一句是什么)法律法规和职业道德要求，勤勉(miǎn)尽责、诚实守信、廉洁自(zì)律、公平(píng)竞争，自(zì)觉(jué)营造和维护风清气(qì)正的(de)企业文化(huà)和(hé)行业(yè)文化，珍视行业声(shēng)誉。

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