金(jīn)融界4月21日消息(xī) 证监会有关部(bù)门负责人就泽达易盛(shèng)案、紫晶(jīng)存储案系科创板首批欺诈发(fā)行案(àn)件答记者问。证监会有(yǒu)关(guān)部门(mén)负(fù)责人表示，欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资(zī)本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益，危及市场秩(zhì)序(xù)和(hé)金融(róng)安全。

　　中办、国办《关于依法从严(yán)打击(jī)证(zhèng)券违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依(yī)法严(yán)厉查处证券违法犯罪案件，立体化打击证券违法活动。我会坚决(jué)贯彻(chè)落实党中(zhōng)央国务(wù)院对资本市场违法犯罪行(xíng)为“零容忍”要求，推动(dòng)对(duì)欺诈发行等(děng)违法犯(fàn)罪行为实行行政、民事(shì)、刑事立体惩处，形成强力(lì)震慑。

　　具体问答如(rú)下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存(cún)储(chǔ)案(àn)系科创板(bǎn)首批欺诈发行案件(jiàn)，社会影(yǐng)响广(guǎng)泛。作为监管机构，如何推动对上述发行人、控股股东、实际控制人、中(zhōng)介机构及其责任人(rén)员等相(xiāng)关责任主(zhǔ)体(tǐ)进行(xíng)立(lì)体化追责？

　　答：欺诈(zhà)发行(xíng)、财务造假(jiǎ)等资本市(shì)场(chǎng)“毒瘤”严重损害广大投资者合法权(quán)益，危(wēi)及(jí)市(shì)场秩序和金融安(ān)全。中办、国办《关于依法(fǎ)从严(yán)打击证券违法活动(dòng)的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严(yán)厉查处证券违法犯罪(zuì)案件(jiàn)，立体化打(dǎ)击证券违法活(huó)动。我会(huì)坚决贯彻落实党中央国务院对资(zī)本市(shì)场违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺(qī)诈发(fā)行等违法犯罪行为实行行政、民事(shì)、刑事立体惩处，形成强力震慑。具体而(ér)言：

　　一是(shì)对于证券发行人及相关控股股东、实际控制人(rén)等“首(shǒu)恶”坚决(jué)严(yán)惩，全(quán)方位追责(zé)。如在上述两案的行政责任方面，我(wǒ)会依(yī)法向泽达易(yì)盛（天津）科技股份有限(xiàn)公司（以下简称泽达易盛(shèng)）和广东紫晶信(xìn)息存储技术股(gǔ)份有限公(gōng)司（以(yǐ)下简称(chēng)紫晶(jīng)存储）及相关责任人作(zuò)出行(xíng)政处罚和市场禁入(rù)决定，分别对泽(zé)达易盛、紫晶存储及(jí)相关责(zé)任(rèn)人员进行行政处罚，并对部(bù)分责任人员采取证券市场(chǎng)禁入措施。同时，我会加强与公安机关的(de)沟通协(xié)调，对涉嫌刑事犯罪的(de)当事人依(yī)法(fǎ)及时移送公安机关(guān)处(chù)理(lǐ)，推动案件刑(xíng)事追责相关工作(zuò)。另外，根据《上海(hǎi)证券交(jiāo)易所科创板股票(piào)上(shàng)市(shì)规则》的规(guī)定，上(shàng)海证券交(jiāo)易所将依法对泽达易盛(shèng)、紫晶存储启(qǐ)动重大违法强(qiáng)制退市。

　　二(èr)是依法支持适格投资(zī)者及时有效地追究违规上市公司及其相关中介机(jī)构等(děng)责任(rèn)主(zhǔ)体的民(mín)事(shì)赔(péi)偿责任(rèn)。民事(shì)责(zé)任是资本市场(chǎng)法律(lǜ)责任体系的重要组成部分(fēn)，是对违法行为进行立体式追责(zé)的重要(yào)一(yī)环(huán)，也是提高资本市(shì)场违法违规成本的重(zhòng)要举措。我会(huì)将进一(yī)步畅(chàng)通投资者权利救济(jì)渠道(dào)，维护投资者合法权(quán)益(yì)，督促市(shì)场参与(yǔ)各方归位尽责，形成资(zī)本(běn)市场良好生态。

　　三是(shì)对(duì)于为上市公司(sī)提供保(bǎo)荐、承销(xiāo)服务的证券(quàn)公司、出具审计报告(gào)的或者法律意见(jiàn)书(shū)的证券服务机构等(děng)违规(guī)主体实施精准打击为什么风流女人看指甲trong>。如果(guǒ)相关中介机构故意参与造假，情节恶(è)劣，坚决严惩，从重处(chù)罚(fá)，涉嫌犯罪的，移(yí)送(sòng)司(sī)法机(jī)关处理(lǐ)；如果相关中介机构主(zhǔ)要涉嫌(xián)执业(yè)未勤勉尽(jǐn)责的情形，我会将按照(zhào)过责相当的法治(zhì)理念，综合考(kǎo)虑违(wéi)法(fǎ)程度、案件情况、执法效率、赔偿投资者损失意愿和能(néng)力等因(yīn)素(sù)，依(yī)法妥善(shàn)处理，让中介(jiè)机(jī)构为(wèi)其未勤勉尽(jǐn)责(zé)的执业行为付出代价(jià)。

　　四是关(guān)于中介机构的责任(rèn)人员(yuán)。证券(quàn)公司、会(huì)计师事务所、律(lǜ)师事(shì)务所等(děng)中介机(jī)构(gòu)从(cóng)业人员(yuán)的道德水(shuǐ)准、专业能力、合规风(fēng)险意识和廉洁(jié)从(cóng)业水平(píng)等，是(shì)保障证(zhèng)券服务质(zhì)量的(de)重要(yào)因(yīn)素(sù)。如果在欺(qī)诈发行(xíng)、财务造假等案件中发现相(xiāng)关中介(jiè)机(jī)构责任人(rén)员存(cún)在违法(fǎ)违规行(xíng)为，将(jiāng)依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储欺诈发行案严重损害(hài)投资者(zhě)合法权益，目前在投资者(zhě)保护方面有哪些(xiē)安排？

　　答(dá)：《证券法》《民事诉讼(sòng)法》等法律法规规定了包括协(xié)商和解(jiě)、纠纷(fēn)调解(jiě)、先行(xíng)赔付、责令(lìng)回购、行政执(zhí)法当事人承诺(nuò)、单独诉讼、示(shì)范判决、代表人诉讼(sòng)等一系列投资者赔偿救济制度(dù)。这些制度各有优(yōu)势，对于(yú)个案中采用何种方式，需(xū)综合(hé)考虑(lǜ)不(bù)同投资(zī)者赔(péi)偿救(jiù)济制度的适用条件(jiàn)、投(tóu)资(zī)者获赔的充(chōng)分性和(hé)有效性、赔付责任主体的意愿和(hé)能力等因素，目标都(dōu)是(shì)有效(xiào)保护投资者(zhě)、惩戒和震慑违法(fǎ)行为人。

　　对于泽达易盛案，上(shàng)海金(jīn)融法院已(yǐ)经收(shōu)到泽达易盛普通代表人诉讼起诉材料(liào)，中(zhōng)证中小(xiǎo)投(tóu)资者服务中(zhōng)心发布公告，表示密切关注(zhù)泽达易盛普通代表人(rén)诉讼进展，如上海金融法院受(shòu)理并裁定适(shì)用(yòng)普通代(dài)表人诉讼，将(jiāng)依(yī)法接受投资者特别授权，申请参加该案并转(zhuǎn)换(huàn)特别代表人诉讼(sòng)。特别代表(biǎo)人诉讼制度具(jù)有“默示(shì)加入、明示退出(chū)”的特征，能够一揽子解决泽达易盛案的民事赔偿问题，适格投资(zī)者的合法权益可以在(zài)诉讼程序中得到保护。

　　对于(yú)紫(zǐ)晶存储(chǔ)案，中信建投证券股份有限公司作为紫晶存储申请首次公(gōng)开发行股票的(de)保荐(jiàn)机构和主承销商(shāng)，与其他中介机构正在(zài)主(zhǔ)动(dòng)筹备投资者赔(péi)偿事宜(yí)，拟(nǐ)共同出资(zī)10亿元设立先(xiān)行赔付(fù)专项(xiàng)基(jī)金(jīn)（上述(shù)金额为(wèi)公司初步估算结果，基(jī)金规模将根据(jù)最终(zhōng)计算的适格投资者损(sǔn)失(shī)赔付金(jīn)额(é)进行(xíng)调整），用(yòng)于先行赔付适格投资(zī)者的(de)投资损(sǔn)失(shī)。先行赔付可以高效、快捷地解(jiě)决紫晶存储案(àn)的民事赔偿问(wèn)题，适格投资者可以积(jī)极参与先行赔付程序直(zhí)接获赔，以(yǐ)维护自身合法权益。

　　3.中信(xìn)建投(tóu)证(zhèng)券股份(fèn)有限公(gōng)司披露的公告中提出向证(zhèng)监会提(tí)交证券(quàn)期货行(xíng)政执法当事人承诺(nuò)申请(qǐng)，证监会将如何处理(lǐ)？

　　答(dá)：2019年修订(dìng)的《证券法(fǎ)》新增了证券(quàn)领域行政执法(fǎ)当事(shì)人承诺制度（以下简称当(dāng)事(shì)人承诺制度(dù)）。当事人承诺制度是(shì)指国务院(yuàn)证券监督管理机构对涉嫌证券(quàn)期货违法的(de)单位或者(zhě)个(gè)人进行调查期间，被(bèi)调查的当事人(rén)承诺纠正涉嫌违法行(xíng)为、赔偿有关投资者损失、消除损害或者不良影响并经国(guó)务(wù)院证券监督管(guǎn)理机构(gòu)认可，当事人履行承诺后(hòu)国(guó)务院(yuàn)证券监(jiān)督(dū)管理机(jī)构终(zhōng)止案件调查的行政执法方式。相关法律法规明确规定了(le)当事人(rén)承诺制度(dù)的基本流程、适用范围、监督制(zhì)约(yuē)机制(zhì)等。

　　根据《证券期货行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺制度实施办法》等规定(dìng)，承诺金兼具惩(chéng)戒(jiè)和(hé)赔偿(cháng)功能，承诺金数额(é)的确定(dìng)需要综(zōng)合考(kǎo)虑当(dāng)事(shì)人因涉嫌违(wéi)法行为可能(néng)获得的收益或者(zhě)避免(miǎn)的损失、当事人涉嫌(xián)违法行为依(yī)法(fǎ)可能被处以罚款和没收违(wéi)法所得的金额，以及投资(zī)者因当事(shì)人涉嫌违(wéi)法行为所遭受的损失等(děng)诸多因素(sù)。承诺金数额通常高于罚(fá)没(méi)款数额，且可用于赔偿投资者损失，在证券期货行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺这一(yī)程序中(zhōng)，既(jì)可以实现对申请人(rén)的精准打击，也可以(yǐ)有效便捷(jié)地补(bǔ)偿(cháng)投资者的损失(shī)。因此，当(dāng)事人承诺制度可(kě)以一并解(jiě)决案(àn)件相(xiāng)关的行(xíng)政处理与民事(shì)赔(péi)偿问题，有效提高(gāo)执(zhí)法效能，达到行政追责与民事追责相统一的效果(guǒ)。

　　对于中信(xìn)建投证券股份有限(xiàn)公司向我(wǒ)会提(tí)交当事人承诺(nuò)申(shēn)请(qǐng)，我会将(jiāng)依据《证券法》《证券期货(huò)行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺制度实施(shī)办法》《证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺制度实施规定》等规定，依法依规(guī)决定是(shì)否(fǒu)受理。

　　4.对于泽达易盛、紫(z为什么风流女人看指甲ǐ)晶存储所涉(shè)的证(zhèng)券公司、会(huì)计师事(shì)务所、律师(shī)事务所等中介(jiè)机(jī)构及(jí)其责(zé)任(rèn)人员，下一步(bù)将如何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍(rěn)”要求(qiú)，对泽达易盛和(hé)紫晶(jīng)存(cún)储所涉中介机构(gòu)开展“一(yī)案(àn)双查”。在泽达易盛案中，东兴(xīng)证券(quàn)股份有限公司(sī)、天健(jiàn)会计师事务所、北京市康达律师事务(wù)所等中(zhōng)介机(jī)构因涉嫌在(zài)相关(guān)执业过程中未勤勉尽(jǐn)责，近日(rì)已被我会(huì)立案。在紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)案中，我会对中信建投证券股份有(yǒu)限公司、容诚会计(jì)师(shī)事务所、致同会计师事务(wù)所、广(guǎng)东恒益(yì)律师事(shì)务所等中介机(jī)构启动了相(xiāng)关(guān)调查工作，后续(xù)将(jiāng)根据(jù)其在相关执业行为中的勤勉尽责情况，结合其主动先行(xíng)赔付以及申请(qǐng)证券期(qī)货行政(zhèng)执法(fǎ)当事(shì)人(rén)承为什么风流女人看指甲诺(nuò)等(děng)情(qíng)形，依(yī)法进行下(xià)一(yī)步处理。需要指出的是，我们将(jiāng)关注相(xiāng)关中介机构有关责任人员在上述(shù)案(àn)件中的(de)执(zhí)业行为(wèi)，如果发现有关责任人员存(cún)在违法违规(guī)行为，将依法依(yī)规予(yǔ)以(yǐ)严处。

　　证券公司、会计师事务所、律师事务所(suǒ)等中(zhōng)介机构(gòu)是保障资本市场高质量发(fā)展的重要(yào)力量，中介机构及其从业人员(yuán)应当(dāng)严格遵守法律法(fǎ)规(guī)和职(zhí)业道德要(yào)求，勤勉尽(jǐn)责、诚(chéng)实守信(xìn)、廉洁自律、公平竞争(zhēng)，自觉营造和(hé)维护风(fēng)清气(qì)正的企(qǐ)业文化(huà)和行业文化，珍视行(xíng)业声誉。