金融(róng)界4月21日消息 证(zhèng)监(jiān)会(huì)有(yǒu)关(guān)部(bù)门负(fù)责人就泽达易盛案、紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储案(àn)系科创板首批欺诈发行案(àn)件(jiàn)答记者问。证监(jiān)会(huì)有(yǒu)关(guān)部(bù)门负责人(rén)表示，欺诈发行、财(cái)务(wù)造假等(děng)资本(běn)市场(chǎng)“毒瘤”严重损(sǔn)害广(guǎng)大投资者合法权益，危及市(shì)场秩序(xù)和金融安全。

　　中(zhōng)办、国办《关于依(yī)法从严打(dǎ)击证(zhèng)券违(wéi)法(fǎ)活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依(yī)法严厉(lì)查处证券(quàn)违法犯(fàn)罪案(àn)件，立体(tǐ)化打击证券违(wéi)法活动。我会坚决(jué)贯彻落实党中央(yāng)国(guó)务(wù)院对资本市(shì)场违法犯罪行为“零容忍”要求，推(tuī)动对欺(qī)诈发行(xíng)等(děng)违法(fǎ)犯罪行(xíng)为实行行政、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成强力震慑。

　　具体问答如下(xià)：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科(kē)创板首批欺诈发行案件，社(shè)会(huì)影响(xiǎng)广泛(fàn)。作为监(jiān)管机构(gòu)，如何推动对上述发行人、控(kòng)股股东、实际控制(zhì)人(rén)、中介机构及其责任人员等相关责任主体进行立体化追责(zé)？

　　答：欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资本(běn)市场(chǎng)“毒瘤”严(yán)重损害广大投资者合法权益(yì)，危及市(shì)场秩序和金融安全。中办(bàn)、国办(bàn)《关于依(yī)法(fǎ)从(cóng)严打击(jī)证(zhèng)券违法活动的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍(rěn)”要求，依(yī)法严厉查(chá)处证(zhèng)券(quàn)违法犯(fàn)罪案件，立体化打击(jī)证(zhèng)券违法活(huó)动(dòng)。我会坚决贯彻落实党(dǎng)中央国(guó)务院(yuàn)对资本市场违法犯罪行为(wèi)“零容忍”要(yào)求(qiú)，推动对欺诈发行(xíng)等(děng)违(wéi)法犯罪行为实行(xíng)行政、民事、刑事立体惩处，形成强(qiáng)力震慑(shè)。具体而言：

　　一是对于证券(quàn)发行(xíng)人及(jí)相关控股(gǔ)股东、实际控制人等“首恶”坚决严(yán)惩(chéng)，全(quán)方位追责。如在上述(shù)两案的行政(zhèng)责任方(fāng)面，我会依(yī)法向泽达易盛（天津）科技股(gǔ)份有限公司（以下简(jiǎn)称泽达易盛）和广东(dōng)紫晶信(xìn)息存储技术股(gǔ)份有限公司（以下简(jiǎn)称(chēng)紫晶存储(chǔ)）及(jí)相关责任人作出(chū)行政处罚(fá)和市场禁入决(jué)定，分别对泽达(dá)易(yì)盛、紫晶存储(chǔ)及相关责任人员进(jìn)行行政(zhèng)处(chù)罚(fá)，并对(duì)部分责(zé)任人员采取(qǔ)证券(quàn)市场禁入(rù)措施。同时，我会加强与公安机关(guān)的沟通协调，对涉嫌(xián)刑事犯罪的当事人依(yī)法及时移送公安机关处理，推(tuī)动案(àn)件刑(xíng)事(shì)追责相(xiāng)关工作。另(lìng)外，根据《上海证券交易所(suǒ)科创板股票(piào)上市规则(zé)》的规定，上海证券交易(yì)所将依法对泽达易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)启动重(zhòng)大违法强制退市。

　　二(èr)是依法支持适(shì)格投(tóu)资者及(jí)时有效地(dì)追(zhuī)究(jiū)违规上市公司及其相关中介(jiè)机构等责任主体的民事赔偿责任。民事责任是资(zī)本(běn)市场法律责任(rèn)体系的重(zhòng)要组成部分，是对(duì)违法行为(wèi)进行立体式(shì)追责的(de)重要一环，也是提高(gāo)资(zī)本市场(chǎng)违法违规成本的重(zhòng)要举(jǔ)措。我会将(jiāng)进一步(bù)畅通投(tóu)资者权利救(jiù)济(jì)渠道，维护投资者合法权益，督(dū)促市场参(cān)与各方(fāng)归位尽责，形成资本市场良好生态。

　　三(sān)是对(duì)于(yú)为上市(shì)公司提供(gōng)保(bǎo)荐、承销服务的证券公司、出具审计报告的或者(zhě)法(fǎ)律意见书的(de)证券服务(wù)机(jī)构等(děng)违规(guī)主体实施(shī)精(jīng)准打击。如(rú)果相(xiāng)关中介机构故意参与造假，情节(jié)恶劣，坚决(jué)严惩(chéng)，从重处罚(fá)，涉(shè)嫌犯罪(zuì)的，移送司法机关处理；如果(guǒ)相关中介机(jī)构主要涉(shè)嫌执(zhí)业未勤勉尽责的情形，我会将(jiāng)按照过责(zé)相当的法(fǎ)治理念(niàn)，综合考虑(lǜ)违(wéi)法(fǎ)程(chéng)度、案件情况(kuàng)、执法效(xiào)率(lǜ)、赔偿(cháng)投(tóu)资者损失(shī)意愿和能(néng)力(lì)等因素，依法妥善处(chù)理，让中介机(jī)构为其(qí)未勤勉尽责的执业行(xíng)为付出代价。

　　四是(shì)关于中介机(jī)构的责任人员。证券(quàn)公司、会(huì)计师事务所、律师(shī)事务所等中介机构从业(yè)人员(yuán)的道德(dé)水准(zhǔn)、专业能力、合规风险意识和廉洁(jié)从(cóng)业(yè)水平等，是(shì)保障证券(quàn)服(fú)务质量的(de)重要(yào)因(yīn)素。如果在(zài)欺诈发行、财(cái)务(wù)造(zào)假等案件中发(fā)现(xiàn)相关中介(jiè)机构责任人员存在违法违规行为，将依法依规(guī)予(yǔ)以(yǐ)严处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶存(cún)储欺(qī)诈发行案严重损害(hài)投资者合(hé)法权益，目前在投(tóu)资者保护方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼(sòng)法》等法律法规规定(dìng)了包括(kuò)协商和解、纠纷调解、先(xiān)行赔付、责(zé)令回购、行政执(zhí)法当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺(nuò)、单(dān)独诉讼、示范判决(jué)、代表(biǎo)人诉讼等一系(xì)列投(tóu)资(zī)者赔偿(cháng)救(jiù)济制度。这些制度各有优势，对于(yú)个案中采用何种方式(shì)，需综合考虑不同投(tóu)资(zī)者赔偿救济制度的适用条件、投(tóu)资(zī)者获赔的充分性和(hé)有效性、赔付责(zé)任主体的(de)意愿和能(néng)力(lì)等因(yīn)素，目标都是有效保护投资者、惩戒和震慑违法行(xíng)为人。

　　对于泽达易盛案，上海金融法院已经收到泽达易盛普(pǔ)通代表人诉讼起诉(sù)材料(liào)，中证中小投(tóu)资者服务中(zhōng)心发布公(gōng)告(gào)，表示密切关注(zhù)泽(zé)达(dá)易盛普(pǔ)通代表人诉讼进(jìn)展，如上(shàng)海金融法院(yuàn)受理并裁定适用(yòng)普(pǔ)通代表(biǎo)人诉讼，将依法(fǎ)接受投资者特(tè)别授权，申(shēn)请参(cān)加该案并转(zhuǎn)换特别代表人诉讼(sòng)。特(tè)别代表人诉讼制度具有“默示加(jiā)入、明示退出”的特征，能够一揽子解决泽达(dá)易盛案的民(mín)事(shì)赔偿问题，适(shì)格投资(zī)者的合法权益可以在诉讼(sòng)程序中得到保护。

　　对(duì)于紫(zǐ)晶存储案，中信建投证券(quàn)股份(fèn)有限(xiàn)公司作为紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)申请首次公开发行股票(piào)的保荐机(jī)构和主承销商，与其他中介(jiè)机构正(zhèng)在(zài)主动筹备投(tóu)资者赔偿事宜，拟(nǐ)共同出资10亿元设立先行赔付专项基金（上述金额为公司(sī)初步(bù)估算结果，基金(jīn)规(guī)模将根据最(zuì)终计算的适(shì)格投资者损失赔(péi)付金额进行调整），用于先行(xíng)赔付适格投资者(zhě)的(de)投(tóu)资损(sǔn)失。先行(xíng)赔(péi)付可以(yǐ)高效、快捷地解(jiě)决(jué)紫晶存储案(àn)的民事赔偿问题，适格投资者(zhě)可以积极参与先行赔(péi)付程序直接获赔，以(yǐ)维(wéi)护自身合法权(quán)益。

　　3.中信建投(tóu)证券股份有限公司披露的(de)公告中提出向证监会提交(jiāo)证券期货行政(zhèng)执法当事(shì)人承(chéng)诺申(shēn)请，证监(jiān)会将如何处(chù)理(lǐ)？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券法(fǎ)》新增了证券领域行政执法当事人(rén)承诺制度(dù)（以下简称当事人承诺制度(dù)）。当事人承诺制度是指(zhǐ)国(guó)务院证券监督管理机构对涉(shè)嫌证券期(qī)货违法(fǎ)的单位或者个人进行调(diào)查期间，被调查的(de)当事人(rén)承诺纠正涉(shè)嫌违法行为、赔(péi)偿有关(guān)投资者损(sǔn)失、消除损害(hài)或者(zhě)不(bù)良影(yǐng)响并经国务院证券监督(dū)管(guǎn意映卿卿如晤什么意思，意映卿卿如晤读音)理机构认(rèn)可，当事人履意映卿卿如晤什么意思，意映卿卿如晤读音行承诺后国务院证(zhèng)券(quàn)监督管理机构终止案(àn)件调查的行(xíng)政(zhèng)执法方式。相关(guān)法律法规明确规(guī)定了当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)制度的基(jī)本流程、适用范围、监督制约机制(zhì)等(děng)。

　　根据《证(zhèng)券期货行政执(zhí)法当事人承诺制度实施办法》等(děng)规(guī)定(dìng)，承诺金兼具惩戒(jiè)和赔偿功能，承诺金数额的确定需要综合考虑当(dāng)事人因涉嫌违法行为可(kě)能获得的收(shōu)益或者避免的(de)损失、当事(shì)人涉嫌违(wéi)法行(xíng)为依法可能被处(chù)以罚款和没收违法所得的金(jīn)额，以及投资(zī)者(zhě)因当事人涉嫌违法(fǎ)行为所遭受(shòu)的损失等诸多因素。承诺(nuò)金数额(é)通常高于罚没款数额，且可用于赔偿(cháng)投资者损失，在证券期(qī)货行政执法当事人(rén)承诺这(zhè)一程序(xù)中，既可以实现对(duì)申请人的精(jīng)准打(dǎ)击(jī)，也可以(yǐ)有效便捷地补偿投资者的(de)损失。因此，当事人承诺制度可以一并解(jiě)决案件相(xiāng)关的行政处(chù)理与民事赔偿问题(tí)，有效提(tí)高执法(fǎ)效能(néng)，达到行政追责与民事(shì)追责相统一(yī)的效果。

　　对于(yú)中信建投证券股份(fèn)有限公司向我会(huì)提交当事(shì)人承诺申(shēn)请(qǐng)，我会(huì)将依据《证券法(fǎ)》《证券期货(huò)行政(zhèng)执法当事人承诺制度实施办法》《证券期货行政执法当事人(rén)承诺制度实施规定》等规(guī)定，依法依规决定是否受理。

　　4.对于泽(zé)达(dá)易盛、紫晶存储所涉的证券公司、会计(jì)师事务所、律师事务所等中介(jiè)机构及其责(zé)任(rèn)人(rén)员，下一步将(jiāng)如何处理？

　　答：前期(qī)，我会(huì)贯彻“零容忍”要求，对泽(zé)达易盛和紫(zǐ)晶存储(chǔ)所涉中介机(jī)构开(kāi)展“一案双查(chá)”。在泽达易盛案中，东(dōng)兴证券(quàn)股份(fèn)有(yǒu)限(xiàn)公司、天健会计师事务所、北京市康达(dá)律师(shī)事务所等中介机构因(yīn)涉嫌在相(xiāng)关(guān)执业过程(chéng)中未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责，近日(rì)已被(bèi)我会立案(àn)。在紫晶存储(chǔ)案中，我会对中信建投(tóu)证(zhèng)券股份有限公司、容(róng)诚会(huì)计师(shī)事务(wù)所、致同会(huì)计师(shī)事务(wù)所、广东恒益律师事务所等(děng)中介机构启动了相(xiāng)关调查工作，后续将(jiāng)根(gēn)据其在(zài)相关执(zhí)业行为中的勤勉尽责(zé)情况，结合其主动先行赔付以及申请证(zhèng)券期货行(xíng)政执法当事(shì)人承诺(nuò)等情形(xíng)，依(yī)法进行下(xià)一步处理。需要指出(chū)的是(shì)，我们将关注(zhù)相关中介机构有关责任人(rén)员(yuán)在上述案件中(zhōng)的执业行为(wèi)，如果发现有关责任人员存(cún)在违法违规(guī)行为，将依法依规予以(yǐ)严处。

　　证券公司、会计师(shī)事(shì)务所、律(lǜ)师事务所等中介机构是保障资本(běn)市场(chǎng)高质量发展的重要力量，中介机构及其从业人员(yuán)应当严(yán)格遵守法律法规和职业道德要(yào)求(qiú)，勤(qín)勉尽责、诚实守信、廉洁自(zì)律(lǜ)、公平竞争(zhēng)，自觉营造(zào)和维护(hù)风(fēng)清(qīng)气正的企业文化和行业(yè)文化，珍(zhēn)视(shì)行(xíng)业(yè)声誉。

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