金融界4月21日消(xiāo)息 证监会有(yǒu)关(guān)部门负责人就泽达(dá)易(yì)盛案、紫晶存储案系科创(chuàng)板首批(pī)欺诈发行案件答记(jì)者(zhě)问。证监会有关(guān)部门负责人表示，欺(qī)诈发行(xíng)、财务(wù)造(zào)假等资本市场(chǎng)“毒瘤”严(yán)重(zhòng)损害(hài)广大(dà)投资者合(hé)法权益(yì)，危及市场秩(zhì)序和金融安全。

　　中办、国办《关于依法从严打(dǎ)击证券违法(fǎ)活(huó)动的意见》强(qiáng)调(diào)坚(jiān)持“零容忍(rěn)”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案(àn)件，立体化(huà)打(dǎ)击证券违法活动。我会坚(jiān)决贯彻落实党中央(yāng)国务院对(duì)资本市场(chǎng)违法犯罪(zuì)行(xíng)为(wèi)“零容忍”要求，推动对(duì)欺诈(zhà)发行等(děng)违法犯罪(zuì)行为实行行政、民事、刑事立体惩处(chù)，形成(chéng)强力震慑。

　　具(jù)体(tǐ)问答如下(xià)：

　　1.泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系(xì)科创板首批欺诈发行案件，社会影响广泛。作为监(jiān)管(guǎn)机构，如何推动(dòng)对上述发行人、控股股东、实际控制人、中介机构及其责任(rèn)人员等相关责(zé)任主体进(jìn)行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损(sǔn)害(hài)广大投资(zī)者合法(fǎ)权益，危(wēi)及市场秩序和金融(róng)安全(quán)。中办、国办《关于依法从严打击证(zhèng)券违(wéi)法活动(dòng)的意见(jiàn)》强调坚(jiān)持“零容忍(rěn)”要(yào)求，依法严厉查处证券违法犯罪案件(jiàn)，立体化打击(jī)证券违法活(huó)动。我会(huì)坚(jiān)决贯彻落(luò)实(shí)党中央(yāng)国(guó)务院对资(zī)本市场违(wéi)法犯罪(zuì)行为“零容忍(rěn)”要求，推动对(duì)欺(qī)诈(zhà)发行等违法犯罪行为实行(xíng)行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑(shè)。具体而言：

　　一是对于证券发行人及相关控股股(gǔ)东(dōng)、实(shí)际控制人等“首恶”坚决严惩，全方位追(zhuī)责(zé)。如(rú)在上述(shù)两案的行政责任方面，我会依(yī)法向(xiàng)泽达易(yì)盛(shèng)（天津）科技股份有限公司（以下简(jiǎn)称(chēng)泽达易盛）和广东(dōng)紫(zǐ)晶(jīng)信(xìn)息存储技术股份有限公(gōng)司（以下简称紫晶(jīng)存储(chǔ)）及相关责(zé)任人作出行政处罚和市场禁入(rù)决定，分(fēn)别对泽(zé)达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)及相(xiāng)关责任人员进(jìn)行行(xíng)政处罚(fá)，并对(duì)部分责任人员采取证(zhèng)券市场禁(jìn)入措施。同时(shí)，我会加强与公(gōng)安机关的(de)沟通协(xié)调，对涉(shè)嫌刑事犯罪(zuì)的当事人依法及(jí)时移送公(gōng)安机关处理，推动案件刑事追(zhuī)责相关工作。另(lìng)外，根据(jù)《上(shàng)海证券交易所科创板股票上(shàng)市(shì)规(guī)则(zé)》的规定(dìng)，上海证券交易(yì)所将依法对(duì)泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储(chǔ)启动重大违法强制退市。

　　二是依法支持适格投(tóu)资者(zhě)及时有效地追(zhuī)究违规上市公司及其相关中介机构等(děng)责任主体的民事赔偿责任。民(mín)事(shì)责任是资本市场法律责任(rèn)体(tǐ)系的重(zhòng)要组(zǔ)成部分，是对违法行为进行立体式追责的(de)重要一环，也是提(tí)高资本(běn)市场违法违规成(chéng)本的(de)重要(yào)举措。我会将进(jìn)一步畅通(tōng)投资者权利救济渠道，维(wéi)护投资者合法(fǎ)权(quán)益，督促市场参(cān)与各方(fāng)归位尽责，形成资(zī)本(běn)市场良好生态。

　　三是对于为(wèi)上市(shì)公司提供保荐、承销服务的证券公司、出具(jù)审(shěn)计(jì)报(bào)告的或者(zhě)法律意(yì)见(jiàn)书的(de)证券(quàn)服务机构等(děng)违(wéi)规主体(tǐ)实(shí)施精准打击。如果相关中介机构故意参与造(zào)假，情节恶(è)劣，坚决严惩(chéng)，从重(zhòng)处罚，涉嫌(xián)犯罪的，移送司法机关处(chù)理；如果相关中介机(jī)构主要(yào)涉嫌执业未勤勉尽责的情形，我(wǒ)会将按照过(guò)责相(xiāng)当的法治(zhì)理念，综合考虑违法程度、案件情况、执法效率、赔偿投资者损失意愿(yuàn)和能力等因素，依法妥善处理，让中介机构为其未勤勉(miǎn)尽责的执业行为付出代(dài)价。

　　四是关于中介机构的责任人员(yuán)。证(zhèng)券公司、会计(jì)师(shī)事(shì)务所、律师事务所等中介(jiè)机构从业人员的道德水准(zhǔn)、专业(yè)能力、合规风险意(yì)识和廉洁从业水平等，是保(bǎo)障证券(quàn)服务质量的重要因素。如果在欺(qī)诈发(fā)行(xíng)、财务造假(jiǎ)等案件中(zhōng)发(fā)现相关(guān)中介机构责任人员存在违法违规行为，将(jiāng)依法依规予以(yǐ)严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存(cún)储欺诈发(fā)行(xíng)案严(yán)重损害(hài)投资(zī)者合法权益(yì)，目前在投资者保护方面有哪(nǎ)些安排？

　　答(dá)：《证券法》《民事诉(sù)讼法(fǎ)》等法(fǎ)律法(fǎ)规规定了包(bāo)括协商和(hé)解(jiě)、纠(jiū)纷调解、先行赔付、责令回购、行政执法当事(shì)人承诺、单独诉讼、示范(fàn)判(pàn)决、代(dài)表人诉讼(sòng)等一系(xì)列投资者赔(péi)偿(cháng)救(jiù)济制度。这些(xiē)制度各有优(yōu)势，对于个案中采(cǎi)用何种方式(shì)，需综合考虑不同(tóng)投(tó日本比中国富裕吗，日本富裕还是中国富裕u)资者赔偿救济制度的适用条件、投资者获赔的充(chōng)分性(xìng)和有效(xiào)性(xìng)、赔付责任(rèn)主体(tǐ)的意愿(yuàn)和能力等因(yīn)素，目标都是(shì)有效保护(hù)投资(zī)者、惩(chéng)戒和震慑(shè)违(wéi)法行为人。

　　对于泽达易盛案，上海(hǎi)金融法(fǎ)院已经收(shōu)到泽达易盛(shèng)普通代表人诉讼起(qǐ)诉(sù)材料，中证(zhèng)中小投资(zī)者服务中心发布公告，表示密切关注(zhù)泽达易盛(shèng)普通代(dài)表(biǎo)人(rén)诉(sù)讼进展，如(rú)上海金融(róng)法院受理并(b日本比中国富裕吗，日本富裕还是中国富裕ìng)裁定适用(yòng)普通代表人诉讼，将依(yī)法接受投资者(zhě)特别授权，申请参加(jiā)该案并(bìng)转(zhuǎn)换(huàn)特别代表人(rén)诉讼(sòng)。特别代表人诉(sù)讼制度具有“默示加入、明(míng)示(shì)退出(chū)”的特征，能够一揽子解决泽达(dá)易盛案的民事赔偿问题，适(shì)格投资者(zhě)的(de)合(hé)法权益可以在(zài)诉讼程序中得到保护。

　　对于紫晶存(cún)储案，中信建(jiàn)投证券股份有限(xiàn)公司作为紫晶存储申请首(shǒu)次公开发行股票的保荐(jiàn)机(jī)构和主承销(xiāo)商，与其(qí)他中介机构正在主动筹(chóu)备(bèi)投资者赔(péi)偿(cháng)事(shì)宜，拟共(gòng)同出资10亿(yì)元设立先行(xíng)赔付专项基(jī)金（上述金(jīn)额为(wèi)公(gōng)司初步估算(suàn)结果(guǒ)，基金规模(mó)将根据最(zuì)终(zhōng)计算的适格投资者损失赔付金额(é)进行调整），用(yòng)于先行赔付适(shì)格投资者(zhě)的投资损(sǔn)失。先(xiān)行(xíng)赔付可以高效(xiào)、快捷地解决紫(zǐ)晶存储(chǔ)案的民事赔偿问题，适格投资者可以(yǐ)积(jī)极参与先行赔付程序直接获(huò)赔，以(yǐ)维护自(zì)身(shēn)合法权(quán)益。

　　3.中信建投证(zhèng)券股份有限公司(sī)披露的(de)公(gōng)告中提出向(xiàng)证监会提(tí)交证券(quàn)期货行政执法当事(shì)人承诺申请，证监会(huì)将如何(hé)处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增(zēng)了证券领域行政执法(fǎ)当(dāng)事人承(chéng)诺制(zhì)度（以下简称当事人承诺制度）。当(dāng)事人承诺(nuò)制度是指国(guó)务(wù)院证(zhèng)券监(jiān)督管(guǎn)理(lǐ)机构对涉(shè)嫌证券期货违法的单位或(huò)者个人进行调查期间(jiān)，被调查(chá)的当事人承诺(nuò)纠正(zhèng)涉嫌违法(fǎ)行为、赔(péi)偿有关投资者损失、消除损(sǔn)害(hài)或者不良影响(xiǎng)并经国务院证券(quàn)监督管理(lǐ)机(jī)构(gòu)认可，当事人履(lǚ)行(xíng)承诺后国务院证券(quàn)监督管理机构(gòu)终止案件(jiàn)调查的行政执法方式。相关法律法规明确规定(dìng)了当(dāng)事人承(chéng)诺制度的基本流程、适用范(fàn)围、监督制约机制等。

　　根据《证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)制度(dù)实(shí)施办(bàn)法》等(děng)规定，承诺(nuò)金(jīn)兼具惩戒和赔偿功(gōng)能，承诺金(jīn)数额的(de)确定需(xū)要综(zōng)合(hé)考虑当事(shì)人因涉嫌(xián)违法行为可能获得的收益或者避免(miǎn)的损失、当事人涉嫌违(wéi)法行(xíng)为依法(fǎ)可能被处(chù)以(yǐ)罚(fá)款和没(méi)收违(wéi)法所得的金额，以及投(tóu)资者因当事人(rén)涉嫌违法行(xíng)为所遭(zāo)受(shòu)的损失等诸多因(yīn)素。承诺金数额(é)通常高于(yú)罚没款数(shù)额(é)，且(qiě)可(kě)用于赔偿投(tóu)资者(zhě)损失，在证券(quàn)期货行(xíng)政执法当事(shì)人(rén)承(chéng)诺(nuò)这(zhè)一程序(xù)中，既(jì)可以实(shí)现对申请人的精准打击，也可以有效便捷地补(bǔ)偿投(tóu)资者的损失。因此，当事人承诺制(zhì)度(dù)可(kě)以一并解决案件(jiàn)相关(guān)的行政(zhèng)处理与民(mín)事赔偿问(wèn)题，有效提高(gāo)执法(fǎ)效能，达到行政(zhèng)追责与民事追责相(xiāng)统一(yī)的(de)效果。

　　对于中信建投证券股份有限公(gōng)司向我会提(tí)交(jiāo)当事人(rén)承诺(nuò)申请，我会将(jiāng)依据《证(zhèng)券法》《证券(quàn)期货行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺制度(dù)实施办法(fǎ)》《证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺制(zhì)度实施规定》等规定(dìng)，依(yī)法(fǎ)依规决定是(shì)否(fǒu)受(shòu)理。

　　4.对于泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储所涉的证(zhèng)券(quàn)公司、会计(jì)师事(shì)务所、律(lǜ)师事务(wù)所等中介(jiè)机构及其(qí)责任(rèn)人员，下(xià)一步将(jiāng)如(rú)何处(chù)理？

　　答：前(qián)期(qī)，我会贯彻(chè)“零容忍”要求(qiú)，对泽达易(yì)盛和紫晶存储所涉中介(jiè)机构开展“一案双查”。在泽达易(yì)盛案(àn)中，东兴证券(quàn)股(gǔ)份(fèn)有限公司、天健会计师事(shì)务所、北(běi)京市康达律(lǜ)师事务所等中介机构因涉嫌在相关执(zhí)业过程中(zhōng)未勤(qín)勉尽责，近日已被(bèi)我(wǒ)会立案(àn)。在紫晶存储案(àn)中，我(wǒ)会对(duì)中(zhōng)信建投证券(quàn)股份有限公(gōng)司、容诚会计(jì)师事务所、致同会计师事务所、广东(dōng)恒益(yì)律师事务(wù)所(suǒ)等(děng)中(zhōng)介机(jī)构启动了(le)相关调(diào)查工作，后续将根据其在相关(guān)执业行为中的(de)勤(qín)勉尽责情况，结合其主动先(xiān)行(xíng)赔付以及申请(qǐng)证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺等情形，依法(fǎ)进行(xíng)下一步处理。需要指出的是，我们将关(guān)注相关中介机构有关责任人(rén)员在上述(shù)案(àn)件(jiàn)中的执业行为，如果发现有关(guān)责任(rèn)人员存在(zài)违(wéi)法(fǎ)违规行(xíng)为，将依(yī)法依规予以严处。

　　证券公司、会计师事务所、律师事务所等(děng)中介机构(gòu)是保障资(zī)本(běn)市场高质量发展(zhǎn)的重(zhòng)要力量，中介机构及其从(cóng)业人员应当(dāng)严格(gé)遵守法(fǎ)律法规和职业道德要求，勤勉尽责、诚实(shí)守信、廉洁(jié)自(zì)律、公平竞争，自(zì)觉营造和维护风(fēng)清气(qì)正(zhèng)的企(qǐ)业(yè)文化和行业文化，珍(zhēn)视行(xíng)业声誉。

未经允许不得转载：成都工装公司_工装装修效果图_专注公装设计装修 - 无同之家装饰 日本比中国富裕吗，日本富裕还是中国富裕