金融界(jiè)4月(yuè)21日消息(xī) 证监会(huì)有关部(bù)门负(fù)责(zé)人就泽达易盛案(àn)、紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)案系科创板首批欺诈发行案件答记(jì)者(zhě)问。证(zhèng)监会有关部门负(fù)责人(rén)表示(shì)，欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严(yán)重损害广大投(tóu)资者(zhě)合法权益(yì)，危(wēi)及市场秩序和金融安全。

　　中办、国办(bàn)《关(guān)于依法从(cóng)严打击证(zhèng)券违法活动的意(yì)见》强调坚持“零(líng)容忍”要(yào)求，依法严厉查处证券违法犯罪(zuì)案件，立体化打击证券违法(fǎ)活动。我会(huì)坚决贯(guàn)彻落实党中央国务院对资(zī)本(běn)市场违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求，推动对(duì)欺诈发行(xíng)等违法(fǎ)犯罪(zuì)行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如(rú)下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科(kē)创(chuàng)板首批欺诈发行案(àn)件，社会影响广泛。作为监管机构，如何推动对上述(shù)发行人、控股股东、实际控制人、中介机构及其(qí)责任人员等相关责任主(zhǔ)体(tǐ)进行立体化追(zhuī)责？

　　答：欺诈发行、财(cái)务造假等资本(běn)市场“毒瘤”严(yán)重(zhòng)损害广(guǎng)大投资者合法权(quán)益，危及市场秩(zhì)序和金融安全(quán)。中办(bàn)、国办《关于依法从严打击(jī)证(zhèng)券违(wéi)法活动的意见》强调坚(jiān)持(chí)“零容忍(rěn)”要求，依(yī)法严厉查处证券(quàn)违(wéi)法犯罪(zuì)案(àn)件(jiàn)，立(lì)体(tǐ)化打击证(zhèng)券违法活(huó)动(dòng)。我会坚决贯(guàn)彻落实党(dǎng)中央(yāng)国务院对(duì)资(zī)本市场违(wéi)法犯罪行(xíng)为“零(líng)容忍”要求(qiú)，推动对欺诈发行(xíng)等(děng)违法(fǎ)犯罪(zuì)行(xíng)为实行行政、民事、刑事立(lì)体(tǐ)惩处(chù)，形成(chéng)强(qiáng)力震慑。具(jù)体而言(yán)：

　　一是对于证(zhèng)券发行人及相关控(kòng)股(gǔ)股(gǔ)东(dōng)、实际(jì)控制(zhì)人(rén)等“首恶”坚决(jué)严惩(chéng)，全方位追责。如在上述(shù)两案的(de)行政责任(rèn)方面，我会依法(fǎ)向泽达易盛（天津）科技股份(fèn)有限(xiàn)公司(sī)（以下简(jiǎn)称(chēng)泽达易盛）和(hé)广东(dōng)紫晶信(xìn)息存储技(jì)术股份有限公(gōng)司（以下简称(chēng)紫(zǐ)晶存储）及(jí)相关责任人作出行政处罚和市场禁(jìn)入决定，分别对泽达易(yì)盛、紫晶(jīng)存(cún)储及(jí)相(xiāng)关(guān)责任人员进行行政处罚，并对部分责任人(rén)员采(cǎi)取证券市场禁入措施。同时，我会加(jiā)强与公安机(jī)关(guān)的沟通协调，对涉嫌刑事(shì)犯罪的当事人依(yī)法及时移送公安机关处理，推(tuī)动(dòng)案件刑事追责相关工作。另外(wài)，根据(jù)《上海证券交易所科(kē)创板股票上市(shì)规则》的(de)规定，上海证(zhèng)券(quàn)交(jiāo)易(yì)所将依法(fǎ)对泽达易盛、紫晶存储启动重(zhòng)大违(wéi)法强制(zhì)退(tuì)市(shì)。

　　二是依法支持适格(gé)投资者及时有(yǒu)效地追究(jiū)违规上市公司(sī)及其相关中(zhōng)介机(jī)构等责任(rèn)主(zhǔ)体(tǐ)的(de)民事赔偿责(zé)任。民事(shì)责任(rèn)是资本市场法律责任体系的重(zhòng)要(yào)组成部分，是对违法行(xíng)为(wèi)进行立体(tǐ)式追责(zé)的重(zhòng)要一(yī)环(huán)，也是提高资本市场(chǎng)违法违规成本的重要举措。我会(huì)将(jiāng)进(jìn)一(yī)步畅通投资(zī)者权利(lì)救济渠道，维护投资(zī)者合法权益，督(dū)促(cù)市场参(cān)与各方归位尽责，形成(chéng)资本市场良好生态。

　　三是对于为上市公司提供保荐(jiàn)、承(chéng)销服务的(de)证券公(gōng)司、出具审计报告的(de)或(huò)者法律意见书的(de)证券服务机(jī)构等违规主体实施(shī)精准打击。如果相(xiāng)关中介机构故(gù)意(yì)参与造(zào)假，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移(yí)送司法机关处理；如果相关中介机构主(zhǔ)要涉嫌(xián)执业(yè)未勤(qín)勉尽(jǐn)责的情形，我会(huì)将按照过责相当的法(fǎ)治理念，综合(hé)考虑违法程度、案件情况、执法效率(lǜ)、赔偿投资者(zhě)损失(shī)意愿和能力等因素，依法妥(tuǒ)善(shàn)处理，让中介(jiè)机(jī)构为其(qí)未勤勉尽责(zé)的执业(yè)行为付出代(dài)价。

　　四是(shì)关于(yú)中介机构的责任人员(yuán)。证券(quàn)公(gōng)司、会(huì)计师事务所、律师事务所等中介(jiè)机构从业人员(yuán)的(de)道德水准、专业能力、合规风险意识和廉洁从(cóng)业水(shuǐ)平等，是保障(zhàng)证券服务质量的重要(yào)因(yīn)素。如果(guǒ)在(zài)欺诈(zhà)发行(xíng)、财务造(zào)假等案(àn)件中发现(xiàn)相关中介(jiè)机构责任人员(yuán)存(cún)在(zài)违(wéi)法(fǎ)违规行为，将依法依(yī)规予(yǔ)以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行案(à农是什么部首什么结构的字，农是什么部首什么结构的n)严重损害投(tóu)资者(zhě)合法权益(yì)，目前在投资者保护方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律法规规定了(le)包(bāo)括协商(shāng)和(hé)解、纠纷调解、先(xiān)行赔付(fù)、责令回(huí)购(gòu)、行政(zhèng)执法当事人承诺、单独诉讼、示范判决、代(dài)表(biǎo)人诉讼等一系列(liè)投资者赔偿救济制度。这些制度各有优(yōu)势，对于个案(àn)中(zhōng)采用何种方式，需综合考虑(lǜ)不(bù)同投资(zī)者赔(péi)偿(cháng)救济制度的适用条件(jiàn)、投资(zī)者(zhě)获赔的充分性和有效性、赔付责任主(zhǔ)体(tǐ)的意愿和能力等(děng)因(yīn)素，目标都是有效保护(hù)投(tóu)资(zī)者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽达易盛案，上(shàng)海金融(róng)法院已经收到泽达易(yì)盛(shèng)普通代表人诉(sù)讼起诉材料(liào)，中(zhōng)证中小(xiǎo)投资者服(fú)务(wù)中心发布公告，表示(shì)密切(qiè)关(guān)注泽达易盛普通代表人(rén)诉讼进展，如上(shàng)海金(jīn)融(róng)法院受理并裁定适用普通代表人诉(sù)讼，将依(yī)法(fǎ)接受投资(zī)者特(tè)别授权，申(shēn)请参(cān)加该(gāi)案并转(zhuǎn)换特别代表人诉(sù)讼。特(tè)别代(dài)表人诉讼制度(dù)具(jù)有“默示加(jiā)入、明示(shì)退(tuì)出(chū)”的特征(zhēng)，能够一揽(lǎn)子解决泽达易盛(shèng)案的民事赔偿问题，适格投资者(zhě)的合法权益可(kě)以在诉讼程序中得(dé)到保(bǎo)护。

　　对于紫晶存储案，中(zhōng)信(xìn)建投证券股份(fèn)有限公司作为紫晶存储申(shēn)请首次公开发行(xíng)股票的保荐机构和主承(chéng)销商，与其他(tā)中介机构正(zhèng)在主(zhǔ)动筹备投资者赔偿(cháng)事宜，拟共(gòng)同出资10亿元设立先行赔(péi)付(fù)专(zhuān)项基金（上述金额(é)为公司初(chū)步估算(suàn)结(jié)果，基金规模将根据最终计算的适格投资者(zhě)损失赔付(fù)金额进行调整），用于先行(xíng)赔付适格投(tóu)资者的投资损失(shī)。先(xiān)行赔(péi)付可以高(gāo)效、快捷地解决紫晶存储案的(de)民事(shì)赔偿问题，适格投资者可(kě)以积(jī)极参与先行赔付程序(xù)直接获赔，以维护(hù)自身合法权益(yì)。

　　3.中信建投证券股(gǔ)份有(yǒu)限公司(sī)披(pī)露的公告中(zhōng)提出向(xiàng)证监会提交证券期货行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺申请，证(zhèng)监会将如(rú)何处理？

　　答(dá)：2019年修订的《证券法》新增了证(zhèng)券领域行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺制度(dù)（以下简称当事人(rén)承诺制度）。当事人承诺(nuò)制度是指(zhǐ)国务(wù)院证券(quàn)监督管理机构对涉嫌证券期货违法的(de)单位(wèi)或(huò)者个人进(jìn)行调(diào)查期间，被调(diào)查的当事人承诺(nuò)纠(jiū)正涉嫌违法行为、赔偿有关投资者(zhě)损失、消除损(sǔn)害或(huò)者不良影响并经国务院证券(quàn)监督管理机构(gòu)认可(kě)，当(dāng)事人履行承(chéng)诺(nuò)后国务院证券监督管理机构(gòu)终(zhōng)止案件调(diào)查的行政执法方式。相关法律法规明确规定了当事人承诺制度(dù)的基本流程、适用(yòng)范围、监督制约机制等。

　　根据《证券期货行政执法当事人承诺制度实(shí)施办法(fǎ)》等规定，承诺金兼具(jù)惩戒和赔偿功能(néng)，承诺金(jīn)数额的确定需要综合考虑当事人因(yīn)涉嫌违法行为(wèi)可能获得的收益或者避免的损失(shī)、当事人涉嫌违(wéi)法行为依法可(kě)能被处以罚(fá)款和没收违法(fǎ)所得(dé)的金额，以及投资(zī)者因当事人涉嫌违(wéi)法行为所遭受(shòu)的损失等诸多(duō)因素。承诺金数额通常(cháng)高于罚没(méi)款数(shù)额，且(qiě)可用于赔(péi)偿投资者(zhě)损失，在证(zhèng)券期货行政执(zhí)法(fǎ)当事人(rén)承诺这一程序中，既可以(yǐ)实现对申请人的精准打(dǎ)击，也可以有效便捷地(dì)补偿投(tóu)资(zī)者的损失。因此，当事人(rén)承诺(nuò)制(zhì)度可以(yǐ)一并解决案件相关的行政处理与民事赔偿(cháng)问(wèn)题，有效提高执法(fǎ)效(xiào)能，达到行政追责与(yǔ)民事(shì)追责相(xiāng)统(tǒng)一(yī)的(de)效果。

　　对于中(zhōng)信建投证券股份有(yǒu)限公司向我会提交当事人承(chéng)诺申请，我会将依据《证券法》《证券期货行政执法当(dāng)事人(rén)承诺制度实施办(bàn)法》《证券期(qī)货(huò)行政执法当事人承诺(nuò)制度实施规定(dìng)》等(děng)规定，依法依规农是什么部首什么结构的字，农是什么部首什么结构的(guī)决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉的证券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事务所等(děng)中(zhōng)介(jiè)机构及其责任人员，下(xià)一步(bù)将如(rú)何处理？

　　答：前期，我会(huì)贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫(zǐ)晶(jīng)存储所涉中(zhōng)介(jiè)机(jī)构开展“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴证券股份(fèn)有限(xiàn)公司、天健(jiàn)会(huì)计(jì)师事务(wù)所(suǒ)、北京市康达律师事(shì)务(wù)所等中介机构因涉嫌在相关执业过程中未勤勉(miǎn)尽责，近日(rì)已被(bèi)我会(huì)立案(àn)。在紫晶存储案中(zhōng)，我(wǒ)会(huì)对中信建投证券股份有限公(gōng)司、容诚会计师事务所、致同会计(jì)师事务所(suǒ)、广东恒益律师事(shì)务(wù)所等(děng)中(zhōng)介机构启动了(le)相关调查工(gōng)作(zuò)，后续将根据其在相关(guān)执业行为中的勤勉尽责(zé)情况，结(jié)合(hé)其主动先行赔付(fù)以及(jí)申请证券期货(huò)行(xíng)政执法(fǎ)当事人(rén)承诺(nuò)等情(qíng)形，依法进行下(xià)一步处理。需要指出(chū)的是，我们将关(guān)注相关中介(jiè)机构有关(guān)责任人员在上述(shù)案(àn)件中的执业(yè)行为，如果发现有关(guān)责任(rèn)人员存在违法违规(guī)行(xíng)为(wèi)，将(jiāng)依(yī)法(fǎ)依规(guī)予以(yǐ)严(yán)处。

　　证券公司、会(huì)计师事务所、律师事(shì)务所等(děng)中介机构(gòu)是保障资本市场高(gāo)质量发(fā)展的重(zhòng)要力量，中介机构及其从业人员应当严(yán)格遵守法律法规和职业道德要求，勤勉尽责(zé)、诚(chéng)实(shí)守(shǒu)信、廉(lián)洁自律、公平竞(jìng)争，自觉营造和维护风清(qīng)气正的企业文化和行业(yè)文化，珍视行业声誉。

未经允许不得转载：成都工装公司_工装装修效果图_专注公装设计装修 - 无同之家装饰 农是什么部首什么结构的字，农是什么部首什么结构的