金融界4月21日(rì)消息 证监会(huì)有关部门负责人就泽达易盛案、紫晶存储案(àn)系科创板首批(pī)欺诈发行案件答记者问。证监会有关部(bù)门负责(zé)人表示，欺诈发(fā)行、财务造假等资本市场“毒瘤(liú)”严(yán)重(zhòng)损害广大(dà)投资者jk袜子总是掉怎么办，足球袜套j合法权益(yì)，危及市(shì)场秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于依法从严打击证券违法(fǎ)活动的意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要(yào)求，依(yī)法(fǎ)严厉(lì)查处(chù)证券违(wéi)法犯(fàn)罪案件，立体化打击证(zhèng)券违(wéi)法活(huó)动。我会(huì)坚决贯彻落实党中(zhōng)央国务院对资(zī)本市场违法犯罪行为(wèi)“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈发行等(děng)违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震(zhèn)慑(shè)。

　　具(jù)体问答如(rú)下：jk袜子总是掉怎么办，足球袜套j>

　　1.泽(zé)达易盛案、紫晶(jīng)存(cún)储案系科创(chuàng)板首(shǒu)批欺诈发行案(àn)件，社会影响(xiǎng)广泛。作为监管机构，如何推(tuī)动对上述(shù)发行人、控股股东(dōng)、实际控制(zhì)人、中(zhōng)介机(jī)构(gòu)及其责任人员等相关责任主体进行立(lì)体化追责？

　　答(dá)：欺诈发(fā)行(xíng)、财务造假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损害广大投资(zī)者合(hé)法权益，危及市场秩序和金融安(ān)全。中办(bàn)、国(guó)办《关于依法从严打击(jī)证券违法(fǎ)活动的意见》强(qiáng)调(diào)坚(jiān)持(chí)“零容忍”要(yào)求，依法严厉查处证券(quàn)违法犯罪案件(jiàn)，立体化(huà)打击证券违(wéi)法活动。我(wǒ)会坚(jiān)决(jué)贯彻落实党(dǎng)中央国(guó)务院对资本市场违法犯(fàn)罪行为“零(líng)容(róng)忍”要求(qiú)，推动对(duì)欺诈发行等违法(fǎ)犯罪行为(wèi)实(shí)行行政、民(mín)事、刑事立体惩处，形成强力(lì)震(zhèn)慑(shè)。具体而言：

　　一(yī)是对于证券(quàn)发行(xíng)人及相关(guān)控股(gǔ)股东(dōng)、实际控制(zhì)人(rén)等“首恶”坚决严惩，全方位追(zhuī)责。如在上述(shù)两案(àn)的行政责任方(fāng)面，我会依法(fǎ)向泽达易盛（天津）科(kē)技(jì)股(gǔ)份(fèn)有限公司（以下(xià)简称泽达(dá)易盛）和广东紫晶信息(xī)存(cún)储(chǔ)技术股份有限公(gōng)司(sī)（以下简称(chēng)紫晶存(cún)储）及相关(guān)责任人作(zuò)出行(xíng)政处(chù)罚和市场(chǎng)禁(jìn)入决定，分别(bié)对泽达易(yì)盛、紫晶(jīng)存储及(jí)相关(guān)责任人员(yuán)进行行政处罚(fá)，并对部分责任人员采取证(zhèng)券市(shì)场禁入措施。同(tóng)时，我会加强与公安机关(guān)的沟通(tōng)协调，对涉嫌刑(xíng)事(shì)犯罪的当事(shì)人依(yī)法及时移送(sòng)公(gōng)安机关处理(lǐ)，推(tuī)动(dòng)案件刑事追责相关工作(zuò)。另(lìng)外，根据《上海证券(quàn)交(jiāo)易所科创板股票上(shàng)市规则》的规定，上海(hǎi)证券(quàn)交易所(suǒ)将依法对泽达易盛(shèng)、紫晶存储启动重大(dà)违法强制退市(shì)。

　　二(èr)是依(yī)法支持适格投资者及时有效地追究违规上市公司及其(qí)相关中介机构等责(zé)任主体的民事赔偿责任。民事责任是资(zī)本市场(chǎng)法律责任(rèn)体(tǐ)系的重要组成部分(fēn)，是对违法行为(wèi)进行(xíng)立体式追(zhuī)责的重要一环(huán)，也是提高资本市场违法违规成(chéng)本的重要举措。我(wǒ)会将进一步畅通投资者权利救济渠道，维护投资(zī)者合(hé)法权益(yì)，督促市(shì)场参(cān)与各方归位(wèi)尽责，形(xíng)成资(zī)本市(shì)场良好生(shēng)态。

　　三是对于为上市公司(sī)提供保荐、承销服(fú)务的证券公司、出(chū)具审计报告的或者法(fǎ)律(lǜ)意见书的(de)证券服(fú)务机构(gòu)等违规主体实施精(jīng)准打(dǎ)击。如果相关中介(jiè)机构(gòu)故意参(cān)与造假(jiǎ)，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉(shè)嫌犯罪(zuì)的(de)，移送司法机关处(chù)理；如果相(xiāng)关中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)主要涉嫌执业(yè)未(wèi)勤勉尽(jǐn)责的情形，我(wǒ)会将按照过责相当的(de)法治理念，综合考虑违(wéi)法程度、案件(jiàn)情况(kuàng)、执(zhí)法(fǎ)效(xiào)率、赔偿投(tóu)资者损(sǔn)失意愿和能力等因素(sù)，依(yī)法(fǎ)妥善(shàn)处理，让(ràng)中介(jiè)机构为其未勤勉尽责的执业行为付出(chū)代价。

　　四是关(guān)于中介(jiè)机构的(de)责(zé)任人员(yuán)。证券公司、会(huì)计(jì)师事务所、律师事务所等中介机构从业人(rén)员的(de)道德(dé)水准、专(zhuān)业能(néng)力、合(hé)规风险意识和廉洁从业水平(píng)等，是(shì)保障证券服务质量的重(zhòng)要因素。如果在(zài)欺诈(zhà)发行、财务(wù)造假等(děng)案件中(zhōng)发(fā)现相关中介机构责任人员存在违法违规行为，将依法(fǎ)依规予以严处。

　　2.泽达(dá)易(yì)盛(shèng)、紫晶存储欺诈发行案严重损害投资者合(hé)法权益，目前在投资者保护(hù)方面有哪些安排？

　　答：《证券法(fǎ)》《民事诉讼(sòng)法》等法律(lǜ)法规规(guī)定了包括协(xié)商和(hé)解、纠(jiū)纷(fēn)调解、先行(xíng)赔付、责令回(huí)购、行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺、单独(dú)诉讼、示范(fàn)判决、代(dài)表人(rén)诉(sù)讼等一系列投资者赔偿救济(jì)制度。这些制度各有优势，对于个(gè)案(àn)中(zhōng)采用(yòng)何种方式(shì)，需(xū)综合考虑(lǜ)不同投(tóu)资者赔偿(cháng)救济制度的适用条件、投资者获赔的充分性和有效性(xìng)、赔付(fù)责任主体的意愿和能力等(děng)因素，目(mù)标都(dōu)是有效保护投资者、惩戒(jiè)和(hé)震慑违法行为人。

　　对(duì)于泽达易盛案，上海金融法院已经(jīng)收到(dào)泽达易盛(shèng)普通代表人诉讼起诉(sù)材料，中证中小投资(zī)者服务中心发布公告(gào)，表示密(mì)切关注泽达易盛普通代表人诉讼进展(zhǎn)，如上(shàng)海金融法院受理并裁定适(shì)用普(pǔ)通代表人(rén)诉讼(sòng)，将依法接受投资(zī)者特(tè)别授(shòu)权(quán)，申请参加该案并转换特别代表人(rén)诉讼。特(tè)别代表人(rén)诉讼制(zhì)度具有“默示加入、明(míng)示退出”的特征(zhēng)，能够一揽(lǎn)子解(jiě)决(jué)泽达易盛案的(de)民事赔偿问题，适格投资(zī)者的(de)合法权益(yì)可以(yǐ)在(zài)诉讼程(chéng)序(xù)中得到保护(hù)。

　　对于紫晶存(cún)储案，中信(xìn)建投(tóu)证券股份(fèn)有限公司作为紫晶存储申请(qǐng)首次公开发行(xíng)股票的保荐机构和主承销商，与(yǔ)其他中介(jiè)机构正(zhèng)在主动筹备投资者赔偿事宜，拟共同出资(zī)10亿元设立(lì)先(xiān)行赔付专项基金(jīn)（上述金额为公(gōng)司初步(bù)估算结果，基金(jīn)规模将根据最终(zhōng)计算的适格投资者损失赔(péi)付金额(é)进行调整），用于先行赔付适格投资者的投资损失。先行(xíng)赔(péi)付可以高效、快捷(jié)地解决紫晶存储(chǔ)案的(de)民事赔偿问题，适格投资者可以积极参与先行赔付(fù)程序(xù)直接(jiē)获赔(péi)，以维护自身(shēn)合法权益。

　　3.中信建投证券股(gǔ)份(fèn)有(yǒu)限公(gōng)司披露的公告中提出向证监会提交(jiāo)证(zhèng)券(quàn)期货行政执法当(dāng)事人(rén)承诺申(shēn)请，证监会(huì)将如何处理？

　　答：2019年修(xiū)订的《证券(quàn)法》新增了证券(quàn)领域行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺制度（以下简称当事人承诺制度）。当事人承诺制度是指国务(wù)院证券监督(dū)管理机(jī)构对涉(shè)嫌证券期(qī)货(huò)违法的单(dān)位(wèi)或(huò)者个人进行(xíng)调查(chá)期间，被(bèi)调查的当事(shì)人承诺纠正涉嫌违(wéi)法行为、赔偿(cháng)有(yǒu)关投资(zī)者损失、消除损(sǔn)害或者不良影响(xiǎng)并经国务院证(zhèng)券监督(dū)管理(lǐ)机构(gòu)认可，当事人(rén)履行承诺(nuò)后国务院证券监督管理机构终止案件调(diào)查的行(xíng)政(zhèng)执法方(fāng)式。相(xiāng)关(guān)法律法规明确(què)规定(dìng)了当事(shì)人承诺制度的基本流程、适用范(fàn)围、监督制约机制(zhì)等。

　　根据《证(zhèng)券期货行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺制度实施(shī)办法》等规定(dìng)，承(chéng)诺金兼具惩戒和赔偿功能，承(chéng)诺金(jīn)数额的确定需要综合(hé)考(kǎo)虑(lǜ)当(dāng)事(shì)人(rén)因涉嫌违法行(xíng)为(wèi)可能获得的收(shōu)益或(huò)者(zhě)避免的损失、当事人涉嫌违法行(xíng)为依(yī)法(fǎ)可能被处以(yǐ)罚款(kuǎn)和没收违法所得(dé)的金额(é)，以(yǐ)及投资者因当事(shì)人涉嫌(xián)违(wéi)法行为所遭受的损失等(děng)诸多因素。承诺金(jīn)数额通常高于罚(fá)没款数额，且可用(yòng)于赔偿投资者损失，在证券期(qī)货行政执法当事人承诺这一程序中，既可以(yǐ)实现对(duì)申请(qǐng)人的精准打(dǎ)击(jī)，也可以有效便(biàn)捷地(dì)补偿(cháng)投(tóu)资者的损失(shī)。因(yīn)此(cǐ)，当事(shì)人承诺制度可以一并解决案件相关的行政处(chù)理与民事赔(péi)偿(cháng)问题，有效提高执(zhí)法效能，达到行政追责与民事追责相(xiāng)统(tǒng)一的(de)效果。

　　对于中信建投证(zhèng)券股份有限公司(sī)向我会提交当事(shì)人承诺申请，我会将依据(jù)《证券法》《证券期货行政(zhèng)执法当事人(rén)承(chéng)诺制度(dù)实(shí)施办法》《证券(quàn)期货行政执法当事(shì)人承诺(nuò)制度实施规定》等规定，依法依规决定是(shì)否受理。

　　4.对于(yú)泽达易盛、紫(zǐ)晶存储所涉的(de)证券公(gōng)司、会计(jì)师事务(wù)所、律师事务所等中介机构及其责任人员，下一(yī)步(bù)将如何(hé)处理(lǐ)？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛和(hé)紫晶存(cún)储所涉(shè)中介(jiè)机构开展“一案双(shuāng)查”。在泽达易盛案中，东兴证券股份有(yǒu)限公司、天健会(huì)计师事务所、北京市康达律(lǜ)师事务所等中介机构因(yīn)涉嫌在相关(guān)执业(yè)过(guò)程中(zhōng)未勤勉尽责，近(jìn)日已被我会立案。在紫晶存储(chǔ)案中，我会对中信建投(tóu)证券股份有限公司、容诚会计师事务所(suǒ)、致(zhì)同(tóng)会计师事务所、jk袜子总是掉怎么办，足球袜套j广东恒(héng)益(yì)律师事务所(suǒ)等中介机(jī)构启(qǐ)动了相关调查(chá)工作，后续将根据其(qí)在相关(guān)执业(yè)行为中(zhōng)的(de)勤勉尽责情况(kuàng)，结合其主动先(xiān)行赔付(fù)以及申请证券(quàn)期(qī)货行政执法当事人承诺(nuò)等情形，依法进(jìn)行下一步处理。需要指出的(de)是，我们将关注相关(guān)中介机(jī)构(gòu)有关责任人员在上述案件中的执(zhí)业行为(wèi)，如果发(fā)现有关(guān)责任(rèn)人(rén)员存在(zài)违法违规行为(wèi)，将依(yī)法依规予以严(yán)处。

　　证(zhèng)券公司、会(huì)计师事务所、律师事(shì)务(wù)所等(děng)中介(jiè)机构是保障资本市场高质(zhì)量发展的(de)重(zhòng)要力量，中介(jiè)机构(gòu)及(jí)其从(cóng)业人员应当严(yán)格遵守法律法规和职业道(dào)德(dé)要求，勤勉尽责、诚实(shí)守信、廉洁自(zì)律、公平竞争，自觉营造(zào)和维护风清气正的企业文化和行业(yè)文化，珍视(shì)行业(yè)声(shēng)誉(yù)。