金融界4月(yuè)21日消息(xī) 证监(jiān)会有关部门负责人就(jiù)泽达(dá)易盛案、紫晶(jīng)存储(chǔ)案系科(kē)创板首批欺(qī是什么关系叫侄子，侄子算自己后人吗)诈发行案(àn)件答记者问。证监会有关部(bù)门负责(zé)人表示(shì)，欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广(guǎng)大投资(zī)者合法(fǎ)权益，危及市场(chǎng)秩序和金融安(ān)全(quán)。

　　中办、国办《关于依法(fǎ)从严打击(jī)证券违法活动(dòng)的意见》强调(diào)坚持“零容(róng)忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打击证券违(wéi)法活动。我会坚决贯(guàn)彻落实党中(zhōng)央国务(wù)院(yuàn)对资本市场违(wéi)法犯(fàn)罪行为(wèi)“零(líng)容忍”要求，推(tuī)动对欺诈(zhà)发行等违法犯罪行(xíng)为实行行政、民事、刑事立(lì)体惩(chéng)处，形(xíng)成强(qiáng)力震慑。

　　具体问(wèn)答如下(xià)：

　　1.泽(zé)达(dá)易盛案(àn)、紫晶存储案系科创板首(shǒu)批(pī)欺诈(zhà)发(fā)行案件，社会影响广(guǎng)泛(fàn)。作为监管机构，如何推动对(duì)上述发(fā)行人、控(kòng)股股东(dōng)、实际控制人、中介机构及其责任人员等(děng)相关责任主体进行立体化追(zhuī)责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市场(chǎng)“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投资者合法权(quán)益，危及市场秩序和金(jīn)融安全(quán)。中(zhōng)办、国办《关于依(yī)法从严打击证券违法(fǎ)活动的意见》强调(diào)坚持“零容(róng)忍(rěn)”要求，依法(fǎ)严厉查处(chù)证券违法犯罪(zuì)案件(jiàn)，立体化打击证券违法活动。我(wǒ)会(huì)坚决贯(guàn)彻落实(shí)党中央(yāng)国务院对(duì)资本市场(chǎng)违法犯罪行为“零容忍(rěn)”要求，推动(dòng)对欺诈发行等(děng)违法(fǎ)犯罪行(xíng)为(wèi)实行行政、民事、刑事立体惩处(chù)，形(xíng)成强力震慑。具(jù)体而言：

　　一(yī)是对(duì)于证券(quàn)发行人及相关(guān)控股股东、实际控制(zhì)人等“首恶”坚决严惩，全方位(wèi)追责是什么关系叫侄子，侄子算自己后人吗strong>。如在上述(shù)两(liǎng)案(àn)的行政责(zé)任方面，我会(huì)依(yī)法向(xiàng)泽(zé)达易(yì)盛（天津）科技(jì)股(gǔ)份有限(xiàn)公司(sī)（以下简称泽(zé)达易盛）和广东紫晶信息存储技(jì)术股份(fèn)有限公司（以下(xià)简称(chēng)紫晶(jīng)存储）及相关(guān)责(zé)任人作(zuò)出行(xíng)政(zhèng)处罚和市场禁入决定，分别对泽达易盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)及(jí)相关责任人员进(jìn)行行(xíng)政处罚，并(bìng)对部分责任人(rén)员(yuán)采取证券市场禁入措施。同时，我会加强与公安机关的沟通协(xié)调(diào)，对涉嫌(xián)刑事(shì)犯(fàn)罪的当事(shì)人依法及时移送公安机关处理(lǐ)，推动(dòng)案件刑事追责相关工作。另外，根据《上海证券交易所科创板股票(piào)上(shàng)市(shì)规(guī)则》的规定，上海证券交(jiāo)易(yì)所(suǒ)将依法对泽达易盛、紫晶(jīng)存储启动(dòng)重大违(wéi)法强(qiáng)制退市(shì)。

　　二是依法支(zhī)持适格投资者(zhě)及时有(yǒu)效地(dì)追究违规上市(shì)公(gōng)司及其相(xiāng)关中介机(jī)构等责任主(zhǔ)体(tǐ)的民事(shì)赔偿责任。民事责(zé)任是资本市(shì)场法律责任体系的(de)重要(yào)组成(chéng)部分，是对违(wéi)法行(xíng)为进(jìn)行立(lì)体式追责的(de)重要一环，也是提(tí)高资本市场违法(fǎ)违(wéi)规成(chéng)本的重要举(jǔ)措(cuò)。我会将进一步畅通投资者权利救济渠(qú)道，维(wéi)护投资者(zhě)合法权益，督促市场(chǎng)参与各方归位尽责，形(xíng)成资本市场良(liáng)好生态。

　　三(sān)是对于为上市公(gōng)司提(tí)供保荐、承销服务(wù)的证券公司(sī)、出具审计报告的或者法(fǎ)律意见书的(de)证券(quàn)服(fú)务机(jī)构等(děng)违规(guī)主体实施精准(zhǔn)打击(jī)。如果相关(guān)中介(jiè)机构故意参与造假，情节恶劣，坚决严惩(chéng)，从重处罚，涉嫌(xián)犯罪的，移送司法机关处理；如果相关中介机构(gòu)主(zhǔ)要涉嫌执业未勤勉尽责的情形(xíng)，我会将按照过责相当的(de)法治理念，综合考虑(lǜ)违法程(chéng)度、案件(jiàn)情况、执法(fǎ)效(xiào)率(lǜ)、赔偿(cháng)投资者损失意愿和能力(lì)等因素，依(yī)法妥善处理，让中介机构为其未勤勉尽(jǐn)责的执业行(xíng)为付出(chū)代价。

　　四是关于中介机构的(de)责任人(rén)员。证券公司、会(huì)计师(shī)事(shì)务所、律(lǜ)师事(shì)务所等中介机(jī)构从(cóng)业(yè)人员的道德水准、专业能(néng)力(lì)、合规风(fēng)险意(yì)识和(hé)廉洁从业水平等，是保障证券(quàn)服(fú)务质量的重要因(yīn)素(sù)。如果(guǒ)在欺诈(zhà)发行、财务造(zào)假等(děng)案件中发现相关中介机(jī)构(gòu)责任人员(yuán)存在(zài)违法违规行为，将依法依规(guī)予(yǔ)以严处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶(jīng)存(cún)储欺诈发行案严重损(sǔn)害(hài)投资者合法权益，目(mù)前在投资者保护方面有哪(nǎ)些安排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民(mín)事诉讼(sòng)法(fǎ)》等(děng)法律法规规定了包括(kuò)协(xié)商和(hé)解、纠纷调解、先(xiān)行(xíng)赔付、责令回(huí)购(gòu)、行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)、单独诉讼、示范判决、代表人诉讼等(děng)一系列投资(zī)者赔偿救济制度。这些制度各有优势，对(duì)于个案中采用何种方式，需(xū)综合考虑不同投资者赔(péi)偿救(jiù)济制度(dù)的适用(yòng)条件、投资者(zhě)获赔的充分(fēn)性(xìng)和有效性、赔付责任主体的意愿和能(néng)力(lì)等因(yīn)素，目(mù)标都(dōu)是(shì)有效保护(hù)投资者、惩(chéng)戒和震(zhèn)慑违法(fǎ)行为人。

　　对(duì)于泽(zé)达易盛案，上海金融法院已经收到泽达易盛普通代表人诉讼起诉(sù)材(cái)料(liào)，中(zhōng)证中小投资者服务中心发布公告，表示密切(qiè)关注泽达(dá)易盛普通代(dài)表人诉讼进展，如上(shàng)海(hǎi)金融(róng)法院受理(lǐ)并裁(cái)定(dìng)适用普通代表人诉讼，将依法接受投资(zī)者特别授(shòu)权，申请参加(jiā)该案并转换(huàn)特别代表人(rén)诉(sù)讼。特别代表人诉讼制度(dù)具有“默(mò)示加入、明示退出”的特征，能够一揽子解决(jué)泽达易(yì)盛案的(de)民事赔偿问(wèn)题，适(shì)格投资者的(de)合法权益可以在诉讼程序中得到保护(hù)。

　　对(duì)于紫晶存储案，中(zhōng)信(xìn)建投证券股份有限(xiàn)公(gōng)司作为紫晶存储(chǔ)申请首次公(gōng)开发行股票(piào)的(de)保荐机构和主承销商，与其他中介机构正在主动筹备投资者赔偿事宜，拟共同(tóng)出资10亿(yì)元设(shè)立先行(xíng)赔付专项基金（上述(shù)金额为公(gōng)司初步估(gū)算结果(guǒ)，基金规模将根(gēn)据最终计算的适格投资者(zhě)损失赔付(fù)金额进行(xíng)调整），用(yòng)于先行赔付适格投资者的投资损失。先行赔付(fù)可以高效、快捷地解决紫晶存储案的民事赔偿问题，适格投(tóu)资者(zhě)可以积(jī)极(jí)参与先(xiān)行赔付程序直接获赔(péi)，以维护自身(shēn)合法(fǎ)权益。

　　3.中信建投证券股份有限公司(sī)披露的公告中(zhōng)提出向证监(jiān)会提交(jiāo)证券期货行政执法当事人承诺申请，证监会将如何处(chù)理(lǐ)？

　　答：2019年修订的《证券法》新(xīn)增(zēng)了(le)证券领域行(xíng)政执法当事(shì)人承(chéng)诺制度(dù)（以下(xià)简称当事人承诺制度）。当事人(rén)承诺(nuò)制度是(shì)指(zhǐ)国(guó)务院证券监督管(guǎn)理(lǐ)机构对涉嫌证券期(qī)货违法的单位或者个(gè)人进行(xíng)调查期间，被调查的当事人承诺纠正涉嫌违法行(xíng)为(wèi)、赔偿有关投(tóu)资者损失(shī)、消除损害或者不良影响并经国务院证券监督(dū)管理(lǐ)机构认可，当事人履行承诺(nuò)后(hòu)国(guó)务院证券监督管理机构终止案件(jiàn)调查的行政(zhèng)执法方(fāng)式(shì)。相关法律法规明确规(guī)定了当事人(rén)承诺制度的基本流程、适用范围、监督(dū)制约(yuē)机制等。

　　根据(jù)《证(zhèng)券期货行政执法(fǎ)当事人承诺制度(dù)实施(shī)办法(fǎ)》等(děng)规(guī)定，承诺金(jīn)兼(jiān)具惩戒和赔偿功能，承诺金(jīn)数额的确(què)定需要综合考虑当事人因涉嫌违法行为可能获(huò)得的收益或者避(bì)免的损失、当事人涉(shè)嫌违法行为(wèi)依(yī)法可能被处以罚(fá)款和没收违法所得的金额，以及投资(zī)者因当事人(rén)涉(shè)嫌违法行(xíng)为所遭受的损失等诸多因素。承(chéng)诺金数额通常高于罚没(méi)款数额，且可用于赔(péi)偿投资者损失，在证券期(qī)货行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺这(zhè)一程序中，既可以实(shí)现对申请人的精(jīng)准打击，也可以(yǐ)有效便(biàn)捷地补偿投(tóu)资者的损失。因(yīn)此，当事人(rén)承诺制度(dù)可以一并(bìng)解决案件相关的行(xíng)政处理与民事赔偿(cháng)问题，有效提高执(zhí)法(fǎ)效能，达到行政追责与民事追(zhuī)责(zé)相统一的效果。

　　对(duì)于中信(xìn)建(jiàn)投证券股份有限公司向我会提(tí)交当事人承诺申请，我(wǒ)会将(jiāng)依据《证券法》《证券期货行政(zhèng)执法当事人(rén)承诺制度实(shí)施办法》《证券期货行(xíng)政执(zhí)法当(dāng)事人承诺制(zhì)度实是什么关系叫侄子，侄子算自己后人吗施规定》等规定，依法依规决定是(shì)否(fǒu)受(shòu)理。

　　4.对(duì)于泽达易(yì)盛、紫晶存(cún)储所涉的(de)证券公司、会计师(shī)事务所(suǒ)、律师事务(wù)所等中(zhōng)介机构(gòu)及其责(zé)任人员，下一(yī)步将如(rú)何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要(yào)求(qiú)，对泽达易盛(shèng)和(hé)紫(zǐ)晶(jīng)存储所涉中介(jiè)机构开(kāi)展(zhǎn)“一案双查”。在泽达易盛案中(zhōng)，东兴证券(quàn)股份有限公司、天健会计(jì)师事务所(suǒ)、北京(jīng)市康达律师事务所等中介机(jī)构(gòu)因(yīn)涉嫌在相(xiāng)关执业过程中未勤勉尽责(zé)，近日已被(bèi)我会立案(àn)。在紫晶存储案中，我会对中信建投证(zhèng)券股份有限(xiàn)公司、容诚会计师事务所、致同(tóng)会(huì)计师事务所、广东恒益(yì)律师事(shì)务所等(děng)中(zhōng)介(jiè)机(jī)构启动了相关调查工作，后续将根据其(qí)在相(xiāng)关执(zhí)业(yè)行(xíng)为中的(de)勤勉尽责情况(kuàng)，结合其主动先行赔付(fù)以及申(shēn)请证券期货行政执法当事人承诺等情形(xíng)，依法进行下(xià)一步处(chù)理。需(xū)要(yào)指(zhǐ)出的(de)是，我们将关注相关中介机构有关责任人员在上述案件(jiàn)中的执业行(xíng)为，如果发(fā)现有关责任人(rén)员存在违法违规行为(wèi)，将依法依规予以严处。

　　证券(quàn)公(gōng)司(sī)、会计(jì)师事务所(suǒ)、律(lǜ)师事务所(suǒ)等中介机(jī)构是(shì)保(bǎo)障资本市场(chǎng)高质(zhì)量发展的重(zhòng)要力(lì)量，中介机(jī)构及其从业人员应当严(yán)格遵守法律法规和职业道德要求(qiú)，勤(qín)勉尽责、诚实守信、廉洁(jié)自律、公平竞争，自觉营(yíng)造和维护风清气正(zhèng)的(de)企业文化和行业(yè)文(wén)化，珍(zhēn)视行业声誉。