金(jīn)融界(jiè)4月21日消息 证(zhèng)监会(huì)有关部(bù)门负责人就泽(zé)达易盛案、紫晶存储案系(xì)科(kē)创板(bǎn)首(shǒu)批欺诈发行案件答记者问。证监会(huì)有关部(bù)门(mén)负(fù)责人表示，欺诈发行、财务造(zào)假等(děng)资本(běn)市(shì)场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投资(zī)者合(hé)法权益(yì)，危及市(shì)场秩序和金(jīn)融(róng)安全。

　　中办、国办《关于依法从严(yán)打击证券(quàn)违法(fǎ)活动(dòng)的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要(yào)求，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立(lì)体(tǐ)化打击证(zhèng)券违法(fǎ)活动(dòng)。我会(huì)坚决贯彻落实党(dǎng)中(zhōng)央国务院对资本市场违法犯罪行(xíng)为“零容忍(rěn)”要求(qiú)，推动对欺诈发行等(děng)违法犯罪行为实(shí)行行政(zhèng)、民(mín)事、刑事立体惩处(chù)，形成强力震慑。

　　具体问答如(rú)下：

　　1.泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科创板首(shǒu)批欺(qī)诈(zhà)发行(xíng)案件，社会(huì)影(yǐng)响广泛。作为监管机(jī)构，如何(hé)推动对上述发行人、控股股(gǔ)东(dōng)、实(shí)际(jì)控制人、中介机构及其责任人员等相关责任主体(tǐ)进行立(lì)体化追责？

　　答：欺诈发(fā)行、财(cái)务造假等资本市场“毒瘤”严重损害(hài)广(guǎng)大(dà)投资者合法权(quán)益，危及市场(chǎng)秩序(xù)和(hé)金(jīn)融(róng)安(ān)全。中办、国办《关于依(yī)法从严打击证券违法活动的意见》强调坚持“零容(róng)忍”要求，依法严(yán)厉查(chá)处证券违法(fǎ)犯(fàn)罪案件(jiàn)，立体化打击证券违法活(huó)动。我会坚决贯彻(chè)落实党中(zhōng)央国务院对(duì)资本市场违法犯罪行为“零容(róng)忍”要求，推动对欺诈发行等违法(fǎ)犯罪行为实行行政、民事(shì)、刑事立体惩处，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对于证券发行人及相关控(kòng)股(gǔ)股(gǔ)东、实(shí)际控制(zhì)人等“首恶(è)”坚决严(yán)惩，全方位追责。如在上述两案的(de)行政(zhèng)责任方面，我会依法向泽达易(yì)盛（天津）科技(jì)股份有限公(gōng)司(sī)（以下(xià)简称泽达易盛）和(hé)广东紫晶信息(xī)存(cún)储技术股份(fèn)有限(xiàn)公(gōng)司（以下简称(chēng)紫(zǐ)晶存储）及(jí)相关责任人作出行(xíng)政(zhèng)处罚和市场(chǎng)禁入决定，分(fēn)别(bié)对泽(zé)达(dá)易(yì)盛、紫晶存(cún)储(chǔ)及相关责任人(rén)员进(jìn)行行政处(chù)罚，并对部分责任人员采取证(zhèng)券市场禁入措施。同(tóng)时，我(wǒ)会加(jiā)强与(yǔ)公(gōng)安机关(guān)的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的当(dāng)事人(rén)依法及时移送(sòng)公安机关(guān)处理，推动案件(jiàn)刑(xíng)事(shì)追责相关工作。另(lìng)外，根(gēn)据(jù)《上海证券交易所科创板股票上(shàng)市(shì)规则》的规定，上海证券交易所将依法对泽达易盛(shèng)、紫晶存储启动重大(dà)违(wéi)法强制退市。

　　二是(shì)依法(fǎ)支(zhī)持(chí)适格投资者及(jí)时有效地追究违规上市公司及其相关中(zhōng)介(jiè)机构等责任主体的民事赔(péi)偿责任。民事责(zé)任是资本市场法律(lǜ)责任体系(xì)的(de)重要组成部分(fēn)，是(shì)对违法(fǎ)行(xíng)为进行立体式追责(zé)的重要一(yī)环，也是提高资本市场(chǎng)违法违规成本的重要举措(cuò)。我会将(jiāng)进一步畅通投(tóu)资者(zhě)权(quán)利救济渠道，维护投资(zī)者合法(fǎ)权(quán)益，督促市场参与(yǔ)各方归位(wèi)尽(jǐn)责，形成资本市场良好生态。

　　三是对于为上市公(gōng)司(sī)提供保(bǎo)荐、承销(xiāo)服(fú)务(wù)的证券公司(sī)、出具审计报告的或者(zhě)法律意见书的证券服(fú)务机构等违规(guī)主体实施精(jīng)准打(dǎ)击。如果相(xiāng)关(guān)中介(jiè)机构故意参(cān)与造(zào)假，情(qíng)节(jié)恶劣，坚决(jué)严惩，从重处罚(fá)，涉嫌犯罪的，移送司法机(jī)关处理；如果相关中介机构主(zhǔ)要涉嫌执业未勤勉尽责的(de)情形，我会(huì)将(jiāng)按照过责相(xiāng)当的法治理(lǐ)念(niàn)，综合考虑(lǜ)违法(fǎ)程(chéng)度、案件情况、执法效率、赔(péi)偿投资者损失意愿和能力等因素，依法妥善处理，让中(zhōng)介机(jī)构为(wèi)其未(wèi)勤(qín)勉尽(jǐn)责(zé)的(de)执业行为付出代价。

　　四是关(guān)于中(zhōng)介机构的责任人员。证(zhèng)券(quàn)公司、会(huì)计(jì)师事务所、律(lǜ)师事(sh得物上的东西是正品吗，得物上的东西是新的还是二手ì)务所等中(zhōng)介机构从(cóng)业人员的道(dào)德水准、专(zhuān)业能力、合规风险意识和廉洁从业水平等，是保障证券服务质量的(de)重要因素。如果在(zài)欺诈发行、财务(wù)造(zào)假等案(àn)件中发现相关(guān)中介机构责任人(rén)员存在违法违规行为，将依(yī)法依规予(yǔ)以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发(fā)行案严重损害(hài)投资者合法权益(yì)，目前在投资(zī)者保护(hù)方(fāng)面(miàn)有哪(nǎ)些安排？

　　答(dá)：《证券法》《民(mín)事诉讼法》等法律(lǜ)法规规定了包(bāo)括(kuò)协商(shāng)和解、纠(jiū)纷调解、先行赔付、责令回购、行政执法当事人承诺、单(dān)独诉讼、示范判决、代表人(rén)诉讼等一系(xì)列投资者赔偿救济(jì)制(zhì)度(dù)。这些制度各有优势，对于个案中采用何种方式(shì)，需综合考虑不(bù)同(tóng)投(tóu)资者(zhě)赔偿救济制度的(de)适(shì)用条件、投资者获赔的充分性(xìng)和有(yǒu)效(xiào)性、赔付责(zé)任(rèn)主体的意愿和能力(lì)等因素，目标都是有(yǒu)效保护投(tóu)资者、惩(chéng)戒和震慑违法行为人。

　　对于泽达易(yì)盛案，上(shàng)海金融法院(yuàn)已(yǐ)经收到泽达易(yì)盛普通代表人(rén)诉讼起诉(sù)材料，中(zhōng)证中小投资者(zhě)服务中心发(fā)布(bù)公告，表示密切关注泽达易盛普通代表人诉讼进展，如上海金融(róng)法院受理并裁定适(shì)用普(pǔ)通代表人诉(sù)讼，将依(yī)法接受(shòu)投资者特别授权，申请参加该案并转换(huàn)特(tè)别(bié)代表人(rén)诉讼。特别代表人诉讼制(zhì)度具有“默示(shì)加入、明(míng)示退出”的特征，能够一(yī)揽子解决泽达(dá)易(yì)盛案的民事(shì)赔偿问题，适格投资者的(de)合法权益(yì)可(kě)以(yǐ)在诉讼程序中得到保护(hù)。

　　对于紫晶存储(chǔ)案，中信建(jiàn)投(tóu)证券股份(fèn)有(yǒu)限公司作(zuò)为紫晶存储申请首次公开发行股票的保(bǎo)荐(jiàn)机构和(hé)主承销商(shāng)，与其他中(zhōng)介机(jī)构正在主动(dòng)筹备投(tóu)资者赔偿(cháng)事宜(yí)，拟共同(tóng)出(chū)资10亿元设立先行赔付专项(xiàng)基金（上述金(jīn)额为公司初(chū)步(bù)估(gū)算(suàn)结果，基金规模将(jiāng)根据最终计(jì)算的适(shì)格投资者(zhě)损(sǔn)失赔付金(jīn)额进行调整(zhěng)），用于先行赔付适格投(tóu)资者的投资损失。先(xiān)行(xíng)赔付可以(yǐ)高效、快捷地解决紫晶存储案的民(mín)事赔偿问题，适(shì)格投资者可以积极参与先行赔付程序直接获赔，以维(wéi)护自身合(hé)法权(quán)益(yì)。

　　3.中(zhōng)信建投证(zhèng)券(quàn)股份(fèn)有限(xiàn)公司(sī)披露的公告(gào)中提出向证(zhèng)监会提交证券期货行(xíng)政执法当事(shì)人承诺申请，证(zhèng)监会将如(rú)何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证券领域(yù)行政执法当事人承诺制度（以下简(jiǎn)称当事人承诺制(zhì)度）。当事人承(chéng)诺制(zhì)度是指国务院证券监督管理机构对(duì)涉(shè)嫌证券期货违法的单位或者个(gè)人进行(xíng)调查期间，被调查的当事人承(chéng)诺纠(jiū)正涉嫌违法(fǎ)行为(wèi)、赔偿有(yǒu)关投资者损失(shī)、消除损(sǔn)害或者不良影响并经国务院证券(quàn)监督管理机构(gòu)认可，当(dāng)事人履行承诺(nuò)后国务院(yuàn)证券监督管理机构终(zhōng)止案件调查的行政(zhèng)执法方式。相关(guān)法律(lǜ)法规(guī)明确规定了当(dāng)事人承诺制度的(de)基本流程、适用范围(wéi)、监督制约机制(zhì)等。

　　根据《证券期货行政执(zhí)法当事人承诺制度实施办法》等规(guī)定(dìng)，承诺(nuò)金(jīn)兼具惩戒和(hé)赔偿功(gōng)能，承诺金数额的确定需要综合考虑(lǜ)当事人因涉嫌违法行为可能获得的收益或者避免的损失、当(dāng)事人(rén)涉嫌违法行为依法可能被处(chù)以(yǐ)罚款和没(méi)收违法所得的金额，以(yǐ)及投资者因当事人(rén)涉嫌违法行为所(suǒ)遭受的损失等诸多因素(sù)。承(chéng)诺金数额通常高于罚没款数(shù)额，且可(kě)用(yòng)于赔(péi)偿投资者损失，在证券期货行政执法当事人承诺这(zhè)一程序中，既可以(yǐ)实(shí)现对申(shēn)请(qǐng)人的精(jīng)准打击，也可以(yǐ)有效便捷地补偿投(tóu)资者的损失。因此(cǐ)，当事人承诺(nuò)制(zhì)度可以一并解(jiě)决案件相关的行政处理与(yǔ)民事赔(péi)偿问题，有效(xiào)提(tí)高执法效能，达到行政追(zhuī)责(zé)与民(mín)事追责相(xiāng)统一的(de)效果。

　　对于中信建投证券股份有限公司向我会提交当事(shì)人承诺申请，我(wǒ)会将依据《证券法》《证券期货行政执法(fǎ)当事人(rén)承(chéng)诺制度实施办(bàn)法》《证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺制(zhì)度实施规(guī)定(dìng)》等规定(dìng)，依法(fǎ)依规决定(dìng)是否受理(lǐ)。

　　4.对于(yú)泽达易(yì)盛、紫晶存储所(suǒ)涉(shè)的证券公司、会(huì)计师事务(wù)所、律(lǜ)师事(shì)务(wù)所(suǒ)等中介机构及(jí)其责(zé)任人(rén)员，下一步将如何处理？

　　答：前期，我会(huì)贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存储所涉(shè)中介(jiè)机构开展“一(yī)案双查”。<得物上的东西是正品吗，得物上的东西是新的还是二手/strong>在泽达易(yì)盛案中，东兴证券股份有(yǒu)限公司、天(tiān)健会(huì)计师事务所、北京(jīng)市(shì)康达律师事务(wù)所等中介机构因涉嫌在相关执(zhí)业过程中未勤勉尽(jǐn)责，近日已被我会(huì)立案(àn)。在紫(zǐ)晶(jīng)存储案中，我会对中信建投证券股份(fèn)有限公司、容诚会计师事务所、致(zhì)同会计(jì)师事务所、广东恒益(yì)律师(shī)事务所等中介机构启动了相关调查工(gōng)作，后(hòu)续(xù)将根据其在(zài)相关(guān)执(zhí)业行为中的勤勉(miǎn)尽责情况，结(jié)合其主动先(xiān)行赔付(fù)以及申请证券期货行政执法当(dāng)事人承诺等情形，依法进行下一步处理。需要(yào)指出的(de)是，我(wǒ)们将关(guān)注(zhù)相(xiāng)关中介机构(gòu)有关责(zé)任人员在上(shàng)述案件中的执业(yè)行为，如果发现(xiàn)有(yǒu)关(guān)责任人员存(cún)在违(wéi)法(fǎ)违(wéi)规行为，将依法依规予以严处。

　　证券公(gōng)司、会计师(shī)事务所(suǒ)、律师事务所等中介机构是保障资本市场高质量发展的重要力量(liàng)，中(zhōng)介机构及(jí)其从(cóng)业人员应(yīng)当(dāng)严格遵(zūn)守法律法规和职业(yè)道德要求，勤勉尽(jǐn)责、诚实守信、廉洁自(zì)律、公平竞争，自觉营造(zào)和(hé)维护(hù)风(fēng)清气(qì)正的(de)企业文化和行业文化，珍视行业声誉。