科创板(bǎn)首批退市(shì)公司，正式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶(jīng)和*ST泽达(dá)分(fēn)别(bié)发布公告(gào)称，其(qí)收(shōu)到证监会下(xià)发的(de)《行(xíng)政处罚决定书》，将被(bèi)实施重(zhòng)大违法强制退市，

　　与(yǔ)此(cǐ)同时，上(shàng)交所也对两公司下(xià)发(fā)拟终(zhōng)止公司(sī)股票上市的事(shì)先告知书(shū)，两(liǎng)家公司的股票(piào)自4月24日开(kāi)市起停牌(pái)。

　　4月21日晚间，上海(hǎi)金融法院消(xiāo)息显示，其收到12名(míng)投资者共同起诉泽达易盛、林应(yīng)等(děng)证券虚假陈述责任(rèn)纠纷的(de)申请，保荐券商东兴证券及两名保代、天健会计师事(shì)务(wù)所、康达律师事务所均在被起诉名单中。

　　来看(kàn)详情(qíng)——

　　欺诈(zhà)发行+信披违法(fǎ)违(wéi)规

　　*ST紫晶被罚(fá)3669万km是公里吗，1km等于多少公里ong>

　　首先来看*ST紫(zǐ)晶方面的问题：

　　证监(jiān)会行政处罚决定(dìng)书显示，紫晶存储(chǔ)存(cún)在欺诈发行的问题。紫晶存储于2019年4月3日披露招股书申报稿(gǎo)，同年10月获科创板上市委(wěi)审(shěn)议同意发行(xíng)上市(shì)，2020年(nián)3月(yuè)在科创板上(shàng)市(shì)。

　　经查(chá)，紫晶存储(chǔ)《招股说明书》通过(guò)虚(xū)构销(xiāo)售合同、伪造物(wù)流单据和验收单据入账、安排资金回款、提(tí)前确认(rèn)收入等方式虚增营(yíng)业收入、利润。其中，2017年(nián)-2019年上半年分别虚增利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占当(dāng)年利润总额的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股说明书》未按规定披露的2016年(nián)末、2017年末以及2019年上半(bàn)年末对外担保余额分(fēn)别为1,000万元、1,000万(wàn)元、7,500.12万(wàn)元(yuán)。截至招股说明书签署日(rì)，未按规定披露对外担保余额(é)合计13,500.12万元。

　　在上市后，紫晶存储继续通过前述财务(wù)造(zào)假(jiǎ)方式虚(xū)增营业收入、利润。2019年虚增利(lì)润14529.07万元，占当(dāng)期报告记载的(de)利润总(zǒng)额绝对值的94.55％；2020年虚增利润16902.36万元，占当期报告记(jì)载的利润总(zǒng)额绝对(duì)值的(de)150.21％。另外，2019年-2020年报中(zhōng)仍存(cún)在未按(àn)规定披(pī)露对外担(dān)保的(de)问题。

　　最终，证监会(huì)对紫晶存储责(zé)令改(gǎi)正，给予警告，并(bìng)处以3668.52万元罚款，对实控人郑穆、罗铁威分别处以(yǐ)2164.26万元、1803.55万元罚款(kuǎn)。此外(wài)，郑穆被采取(qǔ)终(zhōng)身市场禁入措施，罗铁威被处10年(nián)市场禁入措施，其他相关(guān)负责人(rén)也被处以罚款、5年市场(chǎng)禁入(rù)等。

　　欺诈发(fā)行被罚超8亿(yì)

　　实控人、财务(wù)总监终身市场禁入

　　泽达(dá)易盛方面，行政处(chù)罚决定(dìng)书(shū)显示，其于2019年(nián)6月披(pī)露招(zhāo)股(gǔ)书申报(bào)稿(gǎo)，2020年6月在科创板上市。

　　经查(chá)明，泽达易盛在公告(gào)的证券发行(xíng)文件(jiàn)中隐瞒(mán)重要(yào)事实(shí)、编造重大虚假内容(róng)，2016年-2019年累(lèi)计虚增(zēng)营业收入34229.63万元，虚(xū)增利润18673.53万元(yuán)，且(qiě)未如实披露(lù)关联交易、股权代持情(qíng)况等(děng)。

　　在上市后，泽达易(yì)盛及其全资子公司浙江金(jīn)淳(chún)、杭州畅鸿签订(dìng)虚假合同、开展虚(xū)假业务，2020年(nián)虚增(zēng)利(lì)润(rùn)8246.92万元，占(zhàn)当(dāng)期报告记(jì)载的利润总(zǒng)额的88.97％；2021年虚增(zēng)利润2665.78万元(yuán)，占当期报告(gào)记(jì)载的(de)利润总额的56.23％。此外，泽达易盛还存在虚(xū)增在建工程等问题(tí)。

　　值得关注的是，对于欺诈发行部分，证(zhèng)监(jiān)会对(duì)泽达易盛处以非法所募集(jí)资(zī)金金(jīn)额20％的(de)处罚，罚款金(jīn)额高(gāo)达8.1亿(yì)元；紫(zǐ)晶存储则被罚款非(fēi)法募集资金的3％，罚(fá)款金(jīn)额3068.52万元。

　　合并其他违法(fǎ)事(shì)实计算，证(zhèng)监会最终对泽达易盛处以8.6亿元(yuán)罚款，对(duì)实控人(rén)、时(shí)任董(dǒng)事长、总经理林应(yīng)处以3800万元罚款，时任董事、副总(zǒng)经理、财务总(zǒng)监、董事会秘书应岚被(bèi)罚1300万元，二(èr)人(rén)均被采取终(zhōng)身市场禁入。

　　颇为诡异的是(shì)，在(zài)4月21日市场(chǎng)全面(miàn)大跌的行情下(xià)，两(liǎng)家(jiā)公司(sī)均(jūn)有不(bù)同幅度(dù)的(de)上(shàng)涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报(bào)收4.14元/股；*ST紫晶大涨(zhǎng)3.42％，报收2.42元/股。

　　截(jié)至2022年(nián)9月30日，*ST泽(zé)达(dá)A股股东总户数为6538户(hù)，户均持(chí)股市值14.62万元(yuán)；*ST紫晶A股股东(dōng)总户数为12352户，户均持(chí)股市值10.36万元。

　　*ST泽达已被提起诉讼

　　中(zhōng)介(jiè)机构一(yī)同被(bèi)诉km是公里吗，1km等于多少公里>

　　行政(zhèng)处罚“靴子落(luò)地”，两家公司(sī)也进(jìn)入到停牌及被(bèi)终止上市(shì)的(de)阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶双(shuāng)双发(fā)布公告(gào)称，公司触及(jí)《上海证券交易(yì)所科创板(bǎn)股票上市规(guī)则》第12.2.2条第（一）项规定的重大违法行为(wèi)，将被实施(shī)重大违法(fǎ)强制退(tuì)市。公司股票(piào)自(zì)2023年4月24日（星期一）开(kāi)市起停牌(pái)。

　　4月21日，两(liǎng)家公司均(jūn)收到(dào)上交所(suǒ)下(xià)发的(de)拟(nǐ)终止(zhǐ)公司股票上市的事先告知书。在收到终止上(shàng)市(shì)告知书后，两家公司可以(yǐ)根据规定申请听证，提(tí)出陈述(shù)和申辩(biàn)。交易所由上市委员会就是否终止(zhǐ)公(gōng)司股票上市事宜(yí)进行审(shěn)议，并(bìng)根(gēn)据上市(shì)委员会的审核意(yì)见作出是(shì)否终止(zhǐ)公司股票上市的决定。

　　根(gēn)据相关(guān)规定，若(ruò)股票被终止(zhǐ)上市，自交(jiāo)易所公(gōng)告对(duì)股票作出(chū)终止上市的决定(dìng)之日后5 个交(jiāo)易日(rì)届(jiè)满的下一交易(yì)日起，相关(guān)公(gōng)司股票复牌并进入退市整理期(qī)，并在股票(piào)简(jiǎn)称前冠以“退(tuì)市”标识，退市整理期(qī)的交易(yì)期(qī)限为15 个交易(yì)日。交易所将在退(tuì)市(shì)整理期届(jiè)满后5个交(jiāo)易日内对股票予以摘牌，股票最终终(zhōng)止上市。

　　另外，4月21日晚间，上(shàng)海(hǎi)金融法院(yuàn)官微发布消息显示(shì)，其已于(yú)当日收到12名(míng)投资(zī)者共同起诉(sù)泽达易盛等证券(quàn)虚假(jiǎ)陈述(shù)责任纠纷(fēn)的申请。起诉投(tóu)资者同时申请适用(yòng)普通代表人(rén)诉讼程序审理案件。上海金融法院称，其将依法审查，及(jí)时公(gōng)布进展情况(kuàng)。

　　值(zhí)得关(guān)注(zhù)的是，在投(tóu)资者提起的(de)诉讼中(zhōng)，被告除了泽(zé)达易盛及实控人、董监高(gāo)等，中介机构东兴证(zhèng)券及两名保(bǎo)代（胡(hú)晓莉、陶晨亮）、天健会计师(shī)事务所、康(kāng)达律师事务所也均(jūn)在被起诉之列。

　　3月31日晚间，东(dōng)兴证券曾发布公告(gào)称，因在(zài)执行(xíng)泽达易盛(shèng)首次公(gōng)开发行股票并在科创板上市项目(mù)中，涉嫌保荐、承销及(jí)持续督导等业务未勤(qín)勉(miǎn)尽责，证(zhèng)监会决定对(duì)其公司立(lì)案。

　　4月(yuè)21日，中证中小投资者服务中心公告称，关(guān)注到上海金融法院收到(dào)12名投资者共同起诉泽达易盛等证券虚假陈述责任纠纷的申请(qǐng)，起诉(sù)投资者同时申请适用普通(tōng)代表人诉(sù)讼程(chéng)序审(shěn)理(lǐ)案件。泽达(dá)易盛是科创板首批(pī)被中国(guó)证监会立案(àn)调(diào)查公司，根(gēn)据《行政处罚决定(dìng)书》，公司构成欺(qī)诈发(fā)行。

　　投服中心将密切关(guān)注诉讼进展，如上(shàng)海金融(róng)法院后续受(shòu)理并(bìng)裁定适用普通代表人诉讼，发布普通代表人(rén)诉讼权利登(dēng)记公告，拟相关法律法(fǎ)规公开征集并接受(shòu)50名以上（含(hán)50名）投(tóu)资者特别(bié)授权(quán)，申请参(cān)加普通代表人诉(sù)讼并申请转换(huàn)特别代(dài)表人(rén)诉讼(sòng)。