科创板首批退(tuì)市公司，正式(shì)确认！

　　4月21日晚间，*ST紫(zǐ)晶和(hé)*ST泽(zé)达分别(bié)发布(bù)公告称，其收到证监会下发的《行政处罚决(jué)定(dìng)书》，将被(bèi)实(shí)施重大违法强制退市(shì)，

　　与此同时，上(shàng)交所(suǒ)也对两公司(sī)下(xià)发拟终(zhōng)止公(gōng)司股票上市的事先告知书，两家公司的股票自4月24日开(kāi)市起停(tíng)牌。

　　4月21日晚间，上海金(jīn)融法(fǎ)院(yuàn)消息显示，其收(shōu)到(dào)12名投资者共同起(qǐ)诉泽达易盛、林应等(děng)证(zhèng)券虚假陈述(shù)责任纠纷的申请，保荐券商东(dōng)兴(xīng)证(zhèng)券及(jí)两名保(bǎo)代、天健会计师事(shì)务所(suǒ)、康达律师事务所均在被起诉名单中。

　　来(lái)看详(xiáng)情(qíng)——

　　欺(qī)诈(zhà)发行+信披违(wéi)法违规

　　*ST紫晶(jīng)被罚3669万

　　首先来看*ST紫晶(jīng)方面的(de)问题：

　　证监(jiān)会行政(zhèng)处罚决(jué)定书显示，紫晶存储存在(zài)欺(qī)诈发行(xíng)的问题(tí)。紫晶存储于2019年4月3日披露招(zhāo)股书申(shēn)报稿，同年(nián)10月获科创(chuàng)板上市(shì)委(wěi)审议同意发行(xíng)上市，2020年(nián)3月在(zài)科创板上(shàng)市。

　　经查，紫晶存(cún)储《招股说明书》通过虚构销售合同(tóng)、伪造物流单据和验收单据(jù)入账、安排资金回(huí)款、提前确(què)认(rèn)收入等(děng)方式虚(xū)增营业收入、利润。其(qí)中，2017年-2019年上半年分(fēn)别(bié)虚增利(lì)润21,62.71万元(yuán)、3903.63万(wàn)元、2532.66万元，占当年(nián)利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同(tóng)时，紫晶存储《招股说明书(shū)》未按规定披(pī)露的(de)2016年末(mò)、2017年末以(yǐ)及(jí)2019年上半年末对外担(dān)保余额(é)分别为1,000万元、1,000万(wàn)元、7,500.12万元。截至(zhì)招股(gǔ)说明(míng)书签(qiān)署日，未按规定披露对外担(dān)保(bǎo)余额(é)合计13,500.12万元。

　　在上市后(hòu)，紫晶存储继(jì)续(xù)通(tōng)过前述财务造(zào)假方式虚增营业收(shōu)入、利润。2019年虚增(zēng)利润14529.07万(wàn)元，占当(dāng)期报告记载的利润总额绝对值(zhí)的94.55％；2020年(nián)虚(xū)增利润(rùn)16902.36万元(yuán)，占当期报告记载(zài)的利润总额绝对(duì)值的150.21％。另外(wài)，2019年-2020年(nián)报(bào)中仍(réng)存(cún)在未按(àn)规定披露对外担保的(de)问(wèn)题。

　　最终(zhōng)，证监会对紫(zǐ)晶存储(chǔ)责令改(gǎi)正，给(gěi)予警告，并处以3668.52万元罚款，对实控(kòng)人郑穆、罗铁威(wēi)分别处以2164.26万元、1803.55万(wàn)元罚(fá)款。此外，郑(zhèng)穆被采取终身市场禁入措施，罗铁威(wēi)被(bèi)处10年市(shì)场禁入(rù)措施，其他相关负(fù)责人也(yě)被(bèi)处以罚款、5年市场禁入等。

　　欺诈(zhà)发行被罚超8亿

　　实控人、财务总监终身市场禁(jìn)入

　　泽达易盛方面，行政处罚决定书(shū)显示，其于2019年6月披露招股(gǔ)书申报稿，2020年6月在科创板上市。

　　经(jīng)查明，泽(zé)达易(yì)盛(shèng)在(zài)公告的证券发行文件中隐(yǐn)瞒(mán)重要事实(shí)、编造(zào)重(zhòng)大虚假内容(róng)，2016年-2019年累(lèi)计(jì)虚增(zēng)营业(yè)收入34229.63万元，虚增(zēng)利润18673.53万(wàn)元，且未如实披(pī)露关联交易、股权代持情(qíng)况等。

　　在上市后，泽达易盛及其全资子公司浙江金(jīn)淳、杭(háng)州畅(chàng)鸿签订虚(xū)假合同、开展虚假业务，2020年(nián)虚增利润8246.92万元，占当期报告(gào)记(jì)载的利(lì)润(rùn)总(zǒng)额的88.97％；2021年虚增(zēng)利(lì)润2665.78万元，占当期报告(gào)记载的(de)利润总(zǒng)额的(de)56.23％。此外，泽达易盛(shèng)还存在虚(xū)增(zēng)在建工程(chéng)等问题(tí)。

　　值得(dé)关注的是，对于欺诈发行部分，证监会(huì)对泽达易盛处以非(fēi)法(fǎ)所募(mù)集资金金额20％的(de)处罚，罚款金额高达8.1亿元；紫(zǐ)晶存储则被罚款非(fēi)法募集资金的3％，罚款金额(é)3068.52万(wàn)元。

　　合并其他违法事实(shí)计算，证监会(huì)最(zuì)终(zhōng)对泽达易盛(shèng)处(chù)以8.6亿元罚(fá)款，对实控人(rén)、时任董事长、总经理林(lín)应处以3800万元罚款(kuǎn)，时任董事、副总经理、财(cái)务(wù)总监、董事(shì)会秘书应岚被罚1300万元，二人均(jūn)被(bèi)采取终身市(shì)场禁入。

　　颇为(wèi)诡异的(de)是，在4月(yuè)21日市场全(quán)面大跌(diē)的(de)行情下，两(liǎng)家公(gōng)司均有不同幅(fú)度的上(shàng)涨。*ST泽(zé)达(dá)股(gǔ)价(jià)大涨(zhǎng)6.98％，报收4.14元/股(gǔ)；*ST紫晶大涨3.42％，报收(shōu)2.42元/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达A股(gǔ)股东总户数(shù)为6538户，户(hù)均(jūn)持股市值(zhí)14.62万元；*ST紫(zǐ)晶A股股东总户数为12352户，户均持股市值(zhí)10.36万元。

　　*ST泽达已(yǐ)被提起诉讼

　　中介机构(gòu)一同被诉美国领土超过中国了吗，美国领土比中国领土大吗trong>

　　行政处罚“靴(xuē)子落(luò)地”，两(liǎng)家公司也进(jìn)入(rù)到停牌及被终止(zhǐ)上(shàng)市的阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶双(shuāng)双发布(bù)公告称，公司触(chù)及《上海证券交(jiāo)易所科(kē)创板股票上市规则》第12.2.2条第（一）项规(guī)定的(de)重(zhòng)大违法行(xíng)为(wèi)，将被实施重大违法强(qiáng)制退(tuì)市。公司股票自2023年4月24日（星(xīng)期(qī)一）开市(shì)起停(tíng)牌。

　　4月21日，两家公司均收到上交所下发的拟终(zhōng)止公(gōng)司股票上(shàng)市的(de)事先告知书。在收到终止上市告知书后，两家公(gōng)司(sī)可以根据规(guī)定申请(qǐng)听证，提(tí)出陈述和申辩。交易所由上(shàng)市委(wěi)员会就(jiù)是否终止公司股票上市事宜进行审议(yì)，并根据上市(shì)委员会的(de)审(shěn)核意见作(zuò)出是否终止公(gōng)司(sī)股票(piào)上市的(de)决定(dìng)。

　　根据相关规定，若股票(piào)被终止上市(shì)，自交(jiāo)易所公告对股票作出(chū)终止上(shàng)市的决(jué)定(dìng)之(zhī)日(rì)后5 个交易日届(jiè)满的(de)下一交易日起，相关公司股票复牌(pái)并进(jìn)入退市整理期，并在股(gǔ)票(piào)简称前(qián)冠以“退市”标识(shí)，退市整理期的交易期限为15 个交易日(rì)。交易所将在退市整理期届(jiè)满后(hòu)5个交易日内(nèi)对股票予(yǔ)以摘(zhāi)牌，股票最终终止上市。

　　另外，4月(yuè)21日晚间(jiān)，上海金融法(fǎ)院官微发布消(xiāo)息显示，其已(yǐ)于当(dāng)日收到12名投资者共同(tóng)起诉泽(zé)达易盛等证券虚假陈述责(zé)任纠纷(fēn)的申请。起诉投资者同时申请适(shì)用(yòng)普通代表人诉讼程序审(shěn)理(lǐ)案件。上(shàng)海金融法院称(chēng)，其将依法审查，及(jí)时公布进展情况。

　　值得关注的是，在投资者提(tí)起的诉(sù)讼(sòng)中，被告(gào)除了泽达易盛及实(shí)控人、董监高(gāo)等，中介机(jī)构东兴证券及两名保(bǎo)代（胡(hú)晓(xiǎo)莉、陶晨亮）、天健会(huì)计(jì)师事(shì)务(wù)所(suǒ)、康达律师事务所也(yě)均(jūn)在被(bèi)起诉之列。

　　3月31日(rì)晚间，东兴证券曾发(fā)布公告称(chēng)，因在执行泽达(dá)易(yì)盛(shèng)首次公开(kāi)发行股票并(bìng)在科(kē)创板上市项目中，涉(shè)嫌保荐、承销及持续督导等业(yè)务未勤勉尽(jǐn)责，证监(jiān)会决定(dìng)对其公司立案。

　　4月21日，中证中小投资者服务中心公告称，关(guān)注到(dào)上海金融法院收到12名投(tóu)资(zī)者共同起(qǐ)诉泽达易盛等证券虚假(jiǎ)陈述(shù)责任纠(jiū)纷(fēn)的申请(qǐng)，起诉投(tóu)资者同时申请适(shì)用普通代表人诉讼程序审理案件。泽达易(yì)盛是(shì)科创板首批被中国证监(jiān)会(huì)立案(àn)调查(chá)公(gōng)司(sī)，根(gēn)据《行政处罚决定书(shū)》，公司构成欺诈发行。

　　投服中心将密切关注(zhù)诉讼进展(zhǎn)，如(rú)上海(hǎi)金融(róng)法院后续受理并裁(cái)定适用普通代表人诉讼，发(fā)布普通代表人诉(sù)讼(sòng)权利登记公告，拟相关法律法规公开征集并接受50名以上（含(hán)50名）投资者特别授权，申请参加(jiā)普通代表人诉讼并申请转换特别代表人(rén)诉讼。