金融界(jiè)4月21日消(xiāo)息 证监会有(yǒu)关(guān)部(bù)门负责(zé)人(rén)就(jiù)泽达易(yì)盛案、紫晶存储案系科创板首批(pī)欺诈发行案件(jiàn)答记(jì)者问。证监(jiān)会有关部(bù)门(mén)负责(zé)人表示，欺(qī)诈发行、财(cái)务造(zào)假等资本市场“毒瘤(liú)”严重损害广大投(tóu)资者合法权益，危(wēi)及市场秩序(xù)和(hé)金融安全。

　　中(zhōng)办、国办《关于依(yī)法(fǎ)从严打击证(zhèng)券违法活(huó)动的意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要求，依法严厉查处(chù)证券违(wéi)法(fǎ)犯(fàn)罪案(àn)件，立(lì)体化打击证券违法活动(dòng)。我会坚决贯彻落实党(dǎng)中央(yāng)国务院对资本市场违法犯(fàn)罪行为(wèi)“零容忍”要(yào)求，推动对(duì)欺诈发行等违法犯罪行为实(shí)行行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形(xíng)成强力震慑。

　　具体问答如(rú)下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案(àn)系科创板首批欺(qī)诈发行案件，社会(huì)影响广泛。作为监管机构，如何推(tuī)动(dòng)对上述发行(xíng)人、控(kòng)股(gǔ)股东、实际控(kòng)制人(rén)、中介机构及其责任人员等相关(guān)责任主体进行立体(tǐ)化追(zhuī)责？

　　答：欺诈(zhà)发(fā)行、财(cái)务造假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损(sǔn)害广大投资者合法权益，危(wēi)及市场秩序(xù)和(hé)金融(róng)安全。中办、国办《关于依法从严打击证券违法活(huó)动的意见》强调坚持“零容忍”要(yào)求，依法严厉查处证(zhèng)券违(wéi)法犯罪案件，立(lì)体化打击证券违法活动。我会坚决贯彻(chè)落实党中央国务(wù)院对资(zī)本市(shì)场违法犯(fàn)罪(zuì)行为(wèi)“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈发行等违法(fǎ)犯罪行(xíng)为实行行政、民事、刑(xíng)事(shì)立体惩处，形(xíng)成强力震慑。具(jù)体而(ér)言：

　　一是对于证券发行人(rén)及相(xiāng)关控(kòng)股股东、实际控制人等“首恶”坚决严惩，全(quán)方位追责20G等于多少GB 20GB流量够用一天吗>。如在上述(shù)两案的行政责任方面，我(wǒ)会依法向泽达易盛(shèng)（天津(jīn)）科技股份有限公司(sī)（以下简称泽达(dá)易盛）和广(guǎng)东(dōng)紫晶信息存储技术股(gǔ)份有限(xiàn)公(gōng)司（以下简称紫(zǐ)晶(jīng)存储）及相(xiāng)关(guān)责任人(rén)作出(chū)行政处罚和市场(chǎng)禁入决定，分别对泽达易盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)及相关责任人(rén)员进行(xíng)行政处罚(fá)，并(bìng)对部分责任人员采取证券市场禁(jìn)入(rù)措施(shī)。同时(shí)，我会加强(qiáng)与公安机关的沟(gōu)通协调(diào)，对涉(shè)嫌刑事(shì)犯罪的当事(shì)人依法及时移送公安机关(guān)处理，推动案件刑事追责相关工作。另外，根(gēn)据《上海证券(quàn)交易所科创板股票上市规则》的规定，上海证券交易所将依法(fǎ)对泽达易盛、紫晶存储启动重大违法(fǎ)强制(zhì)退市。

　　二是依(yī)法(fǎ)支持适格(gé)投资者(zhě)及时(shí)有效(xiào)地追究(jiū)违(wéi)规(guī)上市公司及其相关中(zhōng)介机构等责任(rèn)主(zhǔ)体的民事赔偿责(zé)任。民事责任是资(zī)本(běn)市场法律(lǜ)责任体系(xì)的重(zhòng)要组成部分，是对违法行为进行立体式追责(zé)的重要(yào)一环，也(yě)是提(tí)高资本市场违法(fǎ)违(wéi)规成本的重要举措。我会将进一(yī)步畅通(tōng)投(tóu)资者(zhě)权利救济渠道(dào)，维护投(tóu)资者合法权益(yì)，督促市场(chǎng)参与各方归位尽责，形成资(zī)本市场(chǎng)良好生态。

　　三(sān)是对于为上市公司提(tí)供保荐、承(chéng)销服(fú)务的证券公司、出具(jù)审(shěn)计报告的(de)或(huò)者法律意见书的证(zhèng)券(quàn)服(fú)务(wù)机(jī)构等违(wéi)规主体实施精准打(dǎ)击。如果相关中介机构故意参与造假，情节恶劣，坚(jiān)决严惩，从重处罚(fá)，涉嫌犯罪的，移送司(sī)法机(jī)关处理；如果相关中介机构主要涉嫌(xián)执(zhí)业未(wèi)勤勉尽责的情形，我会将(jiāng)按(àn)照过责相当的法治(zhì)理念，综合(hé)考虑违法程度、案件情况、执法效率、赔偿投资者损失意愿和能(néng)力等(děng)因素(sù)，依法妥善处(chù)理(lǐ)，让中介机(jī)构为其未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责的执业行(xíng)为付(fù)出代(dài)价。

　　四是关于中介机构的责任人员。证券公司、会计师事(shì)务(wù)所(suǒ)、律师事务所(suǒ)等中介机构从业(yè)人员(yuán)的道(dào)德(dé)水(shuǐ)准、专业(yè)能力、合规风险意识和廉(lián)洁从业水平等，是保障证券服务质量的重(zhòng)要因(yīn)素(sù)。如(rú)果在欺诈发行、财务造假等(děng)案件中发现(xiàn)相(xiāng)关(guān)中(zhōng)介机构责任人员存在违(wéi)法(fǎ)违规行为(wèi)，将依法依规予(yǔ)以严处。

　　2.泽达(dá)易(yì)盛、紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)欺诈(zhà)发行案严重(zhòng)损害投资(zī)者(zhě)合法权益，目(mù)前(qián)在投资(zī)者保护方面有哪些安排？

　　答(dá)：《证(zhèng)券法》《民事诉讼法》等法律法规规定了(le)包括协商和解(jiě)、纠(jiū)纷调解、先行赔付、责令回购、行政执法当事人承诺、单独诉讼、示范判决、代(dài)表(biǎo)人诉讼等一系(xì)列投资者赔偿救济(jì)制度(dù)。这(zhè)些制(zhì)度各有优(yōu)势，对于个案中采用何种方(fāng)式(shì)，需综合考虑不同投资者赔偿救济制度(dù)的适用条件、投资者(zhě)获赔的充分性(xìng)和(hé)有效(xiào)性、赔付责任主体的(de)意愿和(hé)能(néng)力等因素，目(mù)标都(dōu)是有效保护投(tóu)资者、惩戒和震(zhèn)慑违(wéi)法行为(wèi)人(rén)。

　　对(duì)于泽达易(yì)盛案，上海金融法(fǎ)院(yuàn)已(yǐ)经收到泽达易盛普通代表(biǎo)人诉讼起诉材料(liào)，中证(zhèng)中小投资者服务(wù)中(zhōng)心(xīn)发布公告，表(biǎo)示密切关(guān)注(zhù)泽达易盛普通代表人(rén)诉讼进展，如(rú)上海金融法(fǎ)院受理并裁(cái)定适用普通代表(biǎo)人诉讼，将依(yī)法接受(shòu)投资者(zhě)特别授权，申请参加该案并(bìng)转换(huàn)特别代表人诉(sù)讼(sòng)。特别代表人诉(sù)讼(sòng)制(zhì)度具有“默示加入(rù)、明示退(tuì)出”的(de)特征，能够(gòu)一揽子解决泽达易盛案的(de)民事赔偿问题(tí)，适格投资者的合(hé)法权(quán)益可以在诉讼程(chéng)序中得(dé)到(dào)保护。

　　对于紫晶存储案(àn)，中信建投(tóu)证券股份有(yǒu)限公(gōng)司作为紫晶存储申请首次公开发行股票的保(bǎo)荐机构和(hé)主(zhǔ)承销(xiāo)商(shāng)，与其他(tā)中介机构正在主动(dòng)筹(chóu)备(bèi)投资者赔偿(cháng)事宜(yí)，拟共同出资10亿元设(shè)立(lì)先(xiān)行赔付专项基金（上述金额为公司初(chū)步估算结(jié)果(guǒ)，基金(jīn)规模将根据(jù)最终计(jì)算的适格投资者损(sǔn)失赔付(fù)金额进行调(diào)整），用于先行赔付适格投资者(zhě)的投资损失。先行赔付可以(yǐ)高效(xiào)、快捷地解(jiě)决紫(zǐ)晶存储案的(de)民事赔偿问题，适格投资者可以(yǐ)积极参与(yǔ)先行赔付程序直接获(huò)赔，以维护自身合法权(quán)益(yì)。

　　3.中信建投证券股份有限公司披露的公告中(zhōng)提(tí)出(chū)向证监会提交证券期货(huò)行(xíng)政执法(fǎ)当事人(rén)承诺(nuò)申请，证监会将如何(hé)处理(lǐ)？

　　答(dá)：2019年修(xiū)订(dìng)的《证券(quàn)法(fǎ)》新增了证券领域行政执法当事人承(chéng)诺制度（以下(xià)简称当(dāng)事人承诺(nuò)制度）。当事(shì)人承诺制度(dù)是指国务院(yuàn)证券(quàn)监督管理机构(gòu)对(duì)涉嫌证券期货(huò)违法的(de)单位或者个(gè)人(rén)进行调查期间，被调查的当事人承诺(nuò)纠正涉嫌违法(fǎ)行为、赔偿有关投(tóu)资者(zhě)损失、消除损害或者不良影(yǐng)响并经国务院(yuàn)证(zhèng)券(quàn)监(jiān)督管理机构认可，当(dāng)事(shì)人履行承诺后(hòu)国务院证券监督管(guǎn)理(lǐ)机构终止案件调查的行政执法方式。相关法律法(fǎ)规明确规定了当事人承诺制度的基(jī)本(běn)流程(chéng)、适用范围、监(jiān)督制约(yuē)机制等。

　　根据《证券期货(huò)行政执法当(dāng)事人承诺制度实施办(bàn)法》等(děng20G等于多少GB 20GB流量够用一天吗)规定，承(chéng)诺金兼具惩戒和(hé)赔偿(cháng)功能，承诺金(jīn)数额的确定需要综(zōng)合考虑当事人因(yīn)涉嫌违法行为可能(néng)获得的(de)收(shōu)益或者避(bì)免的损失、当事人涉嫌违法行为依(yī)法可能被处以罚(fá)款和没(méi)收(shōu)违法所得(dé)的金额，以及投资者因当(dāng)事人(rén)涉(shè)嫌违法行为所遭受的损失等诸(zhū)多因素。承诺(nuò)金数额通常(cháng)高于罚没款数额，且(qiě)可用于赔偿投(tóu)资者损失，在证(zhèng)券期货行政执(zhí)法当事人承诺这一程序中，既可(kě)以实现对申请人的(de)精准打击(jī)，也可以有(yǒu)效便捷地补偿投资者的损(sǔn)失。因此，当(dāng)事人承诺(nuò)制(zhì)度可以一并解决(jué)案件相关(guān)的行政处理(lǐ)与民事赔偿问题，有效提高执(zhí)法效(xiào)能，达到行政追责(zé)与民事追责相(xiāng)统(tǒng)一的效果。

　　对(duì)于中信建投(tóu)证(zhèng)券(quàn)股份有限公司向我会(huì)提交当事人承诺申请，我会将依据《证券法》《证券期(qī)货行政执法当事人承(chéng)诺制度实(shí)施办法》《证券期货行政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)当事人承(chéng)诺(nuò)制度实施规定》等规(guī)定(dìng)，依法(fǎ)依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易(yì)盛、紫晶存储所涉的证券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事务所等中介机构及其责(zé)任人员(yuán)，下(xià)一步将(jiāng)如何处理？

　　答：前期(qī)，我(wǒ)会贯彻“零容忍”要求，对泽(zé)达易盛和紫晶存储所涉(shè)中(zhōng)介机构开展“一(yī)案(àn)双查”。在泽达易盛案中，东兴证券股份有(yǒu)限公(gōng)司(sī)、天健会计师事务所、北京市(shì)康达(dá)律(lǜ)师事务所等中介机构因(yīn)涉嫌在相关执业过(guò)程中未勤勉尽责(zé)，近日已被我(wǒ)会立案。在紫晶存储案(àn)中(zhōng)，我会对中信建(jiàn)投证券股(gǔ)份(fèn)有限公司、容诚会计师(shī)事务所、致同会计师事务所、广(guǎng)东(dōng)恒益律师事(shì)务所(suǒ)等中(zhōng)介(jiè)机(jī)构启动了相(xiāng)关调(diào)查工作，后(hòu)续将根据其(qí)在相关执业行(xíng)为中(zhōng)的勤勉尽(jǐn)责(zé)情(qíng)况，结合其主动先行赔付以及申请证券期货行(xíng)政执法当事人承诺等情形，依(yī)法进行(xíng)下一步(bù)处理。需要指出(chū)的是，我们将关注相关(guān)中(zhōng)介机构有关责任人员在上(shàng)述案件中的(de)执业(yè)行为，如果发现有关责任人(rén)员存(cún)在违(wéi)法(fǎ)违规行为，将依(yī)法依(yī)规予以严处。

　　证券(quàn)公(gōng)司、会(huì)计师事务所、律师(shī)事务所等中介(jiè)机构是保障资本(běn)市场高质量发展的重(zhòng)要力量(liàng)，中(zhōng)介机构及其(qí)从业人(rén)员应当严格遵守(shǒu)法律法规(guī)和(hé)职业(yè)道德要求，勤勉尽责、诚实守信(xìn)、廉(lián)洁(jié)自律、公平竞争，自觉营(yíng)造和(hé)维护风清气(qì)正的企业(yè)文(wén)化和行业文化，珍视行业声誉(yù)。