金融(róng)界(jiè)4月(yuè)21日消息 证监会有(yǒu)关部门负责人就泽达易盛(shèng)案、紫晶存储(chǔ)案系科创(chuàng)板首批欺诈发(fā)行案件答记(jì)者问(wèn)。证(zhèng)监会(huì)有关(guān)部门负责人表示(shì)，欺(qī)诈发行、财务造(zào)假等资(zī)本市场“毒瘤”严重损害广大投资者(zhě)合法权(quán)益，危及市场秩序和(hé)金融安全。

　　中(zhōng)办、国办(bàn)《关(guān)于依(yī)法从严(yán)打击证券违法活动的意见》强调坚持“零(líng)容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯(fàn)罪案件，立体(tǐ)化打击证券违法活动。我会坚决贯彻落实党中央(yāng)国务院(yuàn)对资(zī)本市场违法(fǎ)犯罪行为“零容忍(rěn)”要求，推动对欺(qī)诈发行等违(wéi)法犯罪(zuì)行为(wèi)实行(xíng)行政、民事(shì)、刑事(shì)立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储(chǔ)案系科(kē)创(chuàng)板首批(pī)欺诈发行案(àn)件，社会影响广泛。作为监管(guǎn)机构，如何推动对上(shàng)述发行人(rén)、控股(gǔ)股东(dōng)、实际控制人、中介(jiè)机构及其(qí)责任人员等相(xiāng)关(guān)责任主体进(jìn)行立体化追责？

　　答：欺诈(zhà)发行、财务造假等资本市场“毒瘤(liú)”严重损(sǔn)害广(guǎng)大投(tóu)资者合法(fǎ)权益，危及(jí)市场秩序(xù)和金融安全。中办、国办《关于依法从严打击证券违法活动的意见》强调坚持(chí)“零(líng)容(róng)忍(rěn)”要求，依法严厉查处证券违法犯(fàn)罪案(àn)件，立体化(huà)打击证券违法活动。我会坚决贯(guàn)彻落(luò)实党中(zhōng)央国务院对资本市场违法犯罪行为(wèi)“零(líng)容(róng)忍(rěn)”要求(qiú)，推动对(duì)欺诈发行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成强力震慑(shè)。具体而言：

　　一(yī)是对于证券发行人及相关(guān)控股股东(dōng)、实(shí)际控制人等“首恶(è)”坚决严惩，全方位追(zhuī)责。如在(zài)上(shàng)述两案的(de)行政责任方(fāng)面，我(wǒ)会依(yī)法(fǎ)向泽达易盛（天津）科技(jì)股份(fèn)有(yǒu)限公(gōng)司（以下(xià)简(jiǎn)称泽达易盛）和广东(dōng)紫(zǐ)晶信息存储技术股份有限公司（以(yǐ)下简(jiǎn)称紫晶(jīng)存储(chǔ)）及相(xiāng)关责任人(rén)作出(chū)行政(zhèng)处罚和市场(chǎng)禁入决定，分别(bié)对泽达易盛、紫晶(jīng)存储及相关责任人(rén)员进(jìn)行行(xíng)政(zhèng)处(chù)罚(fá)，并对部分责任人员(yuán)采取证券市场(chǎng)禁入措(cuò)施(shī)。同时，我会加(jiā)强与(yǔ)公安机关的沟通协调，对(duì)涉嫌刑事犯罪的当事人依法及时移(yí)送公安机关处理，推动(dòng)案件刑事追责(zé)相关工(gōng)作。另外，根据《上海证(zhèng)券交易(yì)所科创板股票上(shàng)市(shì)规则(zé)》的规定，上海证(zhèng)券交(jiāo)易所将依法(fǎ)对泽达易盛(shèng)、紫晶存储启动重(zhòng)大违法强制退市。

　　二是依(yī)法支(zhī)持适格投资者(zhě)及(jí)时有效地追(zhuī)究(jiū)违规上市公司(sī)及其(qí)相关(guān)中介机构等(děng)责(zé)任主体的民事赔(péi)偿责任。民事责(zé)任(rèn)是资本市场法律(lǜ)责(zé)任体系的重要组成部分(fēn)，是(shì)对违法行为(wèi)进行(xíng)立体式(shì)追责的重要(yào)一环，也(yě)是提高资本市场违法违(wéi)规成本的重(zhòng)要举措。我(wǒ)会将进一(yī)步畅(chàng)通投(tóu)资者(zhě)权利救(jiù)济渠(qú)道，维护投资(zī)者合法权益，督(dū)促市场参(cān)与(yǔ)各(gè)方归位尽责，形(xíng)成资本(běn)市场(chǎng)良好生(shēng)态。

　　三(sān)是(shì)对于为上市公(gōng)司(sī)提供保荐、承销(xiāo)服务的证券公司、出具审计报告的或者法(fǎ)律意见书的证券服务机构(gòu)等(děng)违规(guī)主(zhǔ)体实施精准打击。如果相关中介机(jī)构(gòu)故意参与造(zào)假，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法(fǎ)机关处理；如果相(xiāng)关中介机构(gòu)主(zhǔ)要涉嫌执(zhí)业未(wèi)勤勉尽责(zé)的情(qíng)形，我会将(jiāng)按照(zhào)过责(zé)相当的法(fǎ)治理(lǐ)念，综合考虑违法程(chéng)度、案件情况、执法效率(lǜ)、赔偿(cháng)投资者(zhě)损(sǔn)失意(yì)愿和(hé)能力(lì)等因(yīn)素(sù)，依法妥善(shàn)处(chù)理，让中介机构为其未勤勉尽责的执业行为付出代(dài)价(jià)。

　　四是关于中介机构的责任(rèn)人员。证券公司、会计(jì)师事(shì)务所、律师事务所等中介机构从业人员的(de)道德水准、专(zhuān)业能(néng)力、合(hé)规风险意识和廉洁从业水平等，是保障证券服务质(zhì)量的重(zhòng)要因素。如果在欺诈(zhà)发(fā)行(xíng)、财务造假等案(àn)件中发现相关中介机(jī)构责任人员(yuán)存(cún)在违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存(cún)储欺诈发行案严(yán)重损害投资者合法权益，目前(qián)在投资者保护方面有(yǒu)哪(nǎ)些安(ān)排(pái)？

　　答(dá)：《证券(quàn)法》《民事诉(sù)讼法》等法律法规规定了(le)包括协(xié)商和解(jiě)、纠纷调解(jiě)、先行(xíng)赔付、责(zé)令(lìng)回购(gòu)、行政执法(fǎ)当(dāng)事人(rén)承诺、单(dān)独诉讼、示范判决、代表人诉讼(sòng)等一系列(liè)投资者赔偿救济制度(dù)。这些制度各(gè)有优势，对于个案中采用何种方(fāng)式，需综合(hé)考(kǎo)虑不(bù)同投资(zī)者赔偿救济制(zhì)度的适用条件、投(tóu)资者获赔(péi)的充分(fēn)性和有效性、赔付责任(rèn)主体的意愿和能力等因素，目(mù)标都是有效保(bǎo)护投(tóu)资者、惩戒和(hé)震慑(shè)违法行为人。

　　对(duì)于泽(zé)达易盛案，上海金融法院(yuàn)已经(jīng)收到泽达易盛(shèng)普通代表(biǎo)人诉讼起诉材(cái)料，中证(zhèng)中小投资(zī)者服务中心发布公告，表示密切关注泽(zé)达易盛(shèng)普(pǔ)通代表人诉(sù)讼进展(zhǎn)，如上海金融法院受理并裁定适用普(pǔ)通代(dài)表(biǎo)人诉讼，将依法接受投资者特(tè)别授权，申(shēn)请参加该案并转(zhuǎn)换特别代表人诉讼(sòng)。特别代(dài)表(biǎo)人诉(sù)讼制度具有“默示加入(rù)、明示退出”的特征，能够一揽子解决泽达易盛案的民事赔偿问题(tí)，适格(gé)投(tóu)资者的合法权益可(kě)以(yǐ)在诉讼程(chéng)序(xù)中(zhōng)得到保护。

　　对于紫晶存储(chǔ)案，中(zhōng)信(xìn)建(jiàn)投证券(quàn)股份(fèn)有限(xiàn)公司作为紫晶存(cún)储申请首次公开(kāi)发行(xíng)股票的(de)保荐机(jī)构和(hé)主承销商，与其他中(zhōng)介机构正在主动筹备投资者赔偿事宜，拟共同出资10亿元设(shè)立先行赔付专项基金（上述金(jīn)额(é)为公司初步估算结果，基金(jīn)规模将(jiāng)根据最终计(jì)算的适格投资(zī)者(zhě)损失赔付金(jīn)额进行调(diào)整），用于(yú)先(xiān)行赔付适格投资者(zhě)的投资损失。先(xiān)行赔付可以高效、快捷地解(jiě)决紫晶存储(chǔ)案(àn)的民事赔偿问题，适格投(tóu)资者(zhě)可以积(jī)极参与先(xiān)行赔(péi)付程序直(zhí)接(jiē)获赔，以维护自身合(hé)法权益。

　　3.中(zhōng)信建(jiàn)投证(zhèng)券股份有限(xiàn)公司披露(lù)的公告中提出向证监会提交证券期(qī)货(huò)行政执法当事(shì)人(rén)承诺申请，证监会将如(rú)何处理？触动的意思解释，颇受触动的意思ong>

　　答：2019年修(xiū)订的《证券法(fǎ)》新增(zēng)了证券领(lǐng)域(yù)行政(zhèng)执法当事人承诺制度（以(yǐ)下简称当事人承诺制(zhì)度）。当事人承诺(nuò)制(zhì)度(dù)是指国务院证券监督管理机构对涉嫌证(zhèng)券期货违(wéi)法(fǎ)的单位或者个人进行调(diào)查(chá)期间，被调查的(de)当事(shì)人承(chéng)诺纠(jiū)正涉嫌违法行为、赔偿(cháng)有关投资者损失、消除损害或者(zhě)不良影响(xiǎng)并经(jīng)国务院(yuàn)证(zhèng)券监督管理机构认可，当事人履行承诺后(hòu)国务院证券(quàn)监督管(guǎn)理机构终(zhōng)止案件调查的行政执法方式。相(xiāng)关法律法规明确规定了当(dāng)事人承诺制度的基本流程、适用范围、监督制(zhì)约机制等。

　　根据《证券期货行政执(zhí)法当事(shì)人(rén)承诺(nuò)制度实施(shī)办法》等规定(dìng)，承(chéng)诺(nuò)金(jīn)兼(jiān)具惩戒和(hé)赔(péi)偿功能，承诺金(jīn)数额的确定需要综合考(kǎo)虑当事人因涉嫌违法行为可能(néng)获得的收益或者(zhě)避(bì)免的损(sǔn)失、当事人涉嫌违法(fǎ)行为依法(fǎ)可能(néng)被处以罚(fá)款和没收违(wéi)法所得的金额，以及投资者因当事人(rén)涉嫌(xián)违法行为所遭受的损失(shī)等诸(zhū)多因素。承诺金数(shù)额通常高于罚没(méi)款数(shù)额，且可用于赔(péi)偿投资者损(sǔn)失(shī)，在(zài)证券(quàn)期货行政(zhèng)执法当事人承诺这(zhè)一程序中，既可以实(shí)现对申(shēn)请人的精准打击，也可以有(yǒu)效便捷地(dì)补偿投(tóu)资者的损失(shī)。因(yīn)此，当事人承诺制(zhì)度可以一并解(jiě)决案件相关的行政处理与民事赔偿(cháng)问题，有(yǒu)效(xiào)提(tí)高(gāo)执法效(xiào)能，达(dá)到行政追(zhuī)责与(yǔ)民(mín)事追责(zé)相统(tǒng)一的效(xiào)果。

　　对于中信建投证券股份有限(xiàn)公司向我会提交(jiāo)当事人承诺申请，我(wǒ)会(huì)将(jiāng)依据《证券(quàn)法》《证券期(qī)货行政执法当事人承诺(nuò)制度实(shí)施办法》《证券期货行(xíng)政执法当事人承诺制(zhì)度(dù)实施规定》等(děng)规定，依法依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉的证(zhèng)券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机(jī)构(gòu)及(jí)其责任人员，下一步将(jiāng)如何处理？

　　答：前期(qī)，我会贯(guàn)彻(chè)“零容忍”要求，对泽达易(yì)盛和紫晶(jīng)存储所涉中介(jiè)机构开展“一案双查(chá)”。在泽达易盛案中(zhōng)，东兴证券股份有(yǒu)限公司、天健(jiàn)会计师(shī)事务所、北京(jīng)市康达律师事务所等(děng)中介(jiè)机(jī)构(gòu)因(yīn)涉嫌在(zài)相关执业过程中(zhōng)未勤勉尽责，近日已被我会立案(àn)。在(zài)紫晶存(cún)储案(àn)中，我会(huì)对中信(xìn)建投证(zhèng)券(quàn)股份有限公司(sī)、容诚会计师触动的意思解释，颇受触动的意思(shī)事务所、致(zhì)同会计师事务所、广(guǎng)东恒益律(lǜ)师事(shì)务所等中介机构启动了(le)相关(guān)调查(chá)工作，后续将根据其在相关(guān)执业(yè)行为中的勤勉尽责情况，结(jié)合其主动先行(xíng)赔付以(yǐ)及申请证券期货行政执法当事(shì)人承诺等情(qíng)形，依法进行下一步处(chù)理(lǐ)。需要指出的是，我们将(jiāng)关(guān)注相(xiāng)关中介机构有(yǒu)关责任人员在上述案(àn)件中的执业(yè)行为，如果发现(xiàn)有关责任人员存在(zài)违(wéi)法违(wéi)规行为，将(jiāng)依法依(yī)规予以严处。

　　证券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机构是保障资本市场高质量发展的重要力量，中(zhōng)介机构及其(qí)从业人员应当严(yán)格遵守法律法规(guī)和(hé)职业(yè)道德要求，勤勉尽(jǐn)责、诚(chéng)实守(shǒu)信、廉洁自律、公(gōng)平竞争，自觉(jué)营造和维护风清气正的企业(yè)文化(huà)和行业文(wén)化(huà)，珍视行业声(shēng)誉(yù)。