金融(róng)界4月21日消(xiāo)息 证(zhèng)监会有关部门负(fù)责人就泽(zé)达易盛案、紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)案(àn)系科创板首(shǒu)批欺诈发行(xíng)案件答(dá)记者问。证监会(huì)有(yǒu)关部门负责人表示，欺诈发行、财务造假等资本市(shì)场“毒瘤”严重损(sǔn)害(hài)广大投资者合法权益，危(wēi)及市场秩序(xù)和金(jīn)融(róng)安全。

　　中办、国办《关于(yú)依法从严打击证券违(wéi)法活动的意见(jiàn)》强(qiáng)调坚持“零容(róng)忍”要求，依法严(yán)厉(lì)查(chá)处(chù)证券违法犯罪(zuì)案件，立体化打(dǎ)击证券违(wéi)法活动。我会坚决贯彻落实党中(zhōng)央国务院对(duì)资本市场违法犯(fàn)罪(zuì)行为“零(líng)容忍”要求(qiú)，推动对欺诈发行等违法犯罪(zuì)行为实行行政(zhèng)、民事(shì)、刑事立体惩处，形成强(qiáng)力(lì)震慑(shè)。

　　具体问答如下：强迫症会把人折磨死吗，强迫症的大脑到底出什么问题strong>

　　1.泽达(dá)易盛(shèng)案、紫晶(jīng)存储案系科创板首(shǒu)批欺诈(zhà)发行(xíng)案(àn)件(jiàn)，社会影(yǐng)响(xiǎng)广泛。作(zuò)为监管机构，如何推动(dòng)对上述发行人、控股(gǔ)股东、实际控(kòng)制人、中(zhōng)介机构及其(qí)责任人员等(děng)相关责任主体进行立体(tǐ)化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等(děng)资本市场(chǎng)“毒瘤(liú)”严重(zhòng)损害广大投资者合法权益，危及市场秩序和金(jīn)融安全。中(zhōng)办、国办《关(guān)于依(yī)法从严打击(jī)证券违法活动的意(yì)见(jiàn)》强调坚持“零(líng)容(róng)忍”要(yào)求，依法严厉查处证(zhèng)券违法(fǎ)犯罪案(àn)件(jiàn)，立体化打击证券(quàn)违法活(huó)动(dòng)。我会(huì)坚决贯(guàn)彻落实党(dǎng)中央(yāng)国务院(yuàn)对资本市场违法(fǎ)犯罪行为“零容(róng)忍(rěn)”要求，推动对欺诈(zhà)发行等(děng)违(wéi)法(fǎ)犯罪(zuì)行为实(shí)行行政(zhèng)、民事、刑(xíng)事立体(tǐ)惩处，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对于证券(quàn)发行人(rén)及相关控股股东、实际控制人等“首(shǒu)恶”坚(jiān)决严惩，全方位追责(zé)。如(rú)在上述两案的行(xíng)政责任方面(miàn)，我(wǒ)会依法向泽达易(yì)盛（天津）科技股份有限公司（以下简(jiǎn)称泽达易(yì)盛）和(hé)广东紫晶信息(xī)存(cún)储(chǔ)技术股(gǔ)份有限公司（以下简称紫晶存储）及相关责任人作出(chū)行政处罚和市场禁入决(jué)定(dìng)，分(fēn)别(bié)对泽达易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)及(jí)相关责(zé)任人员进行(xíng)行政处罚，并(bìng)对部分责任(rèn)人员采取证券市场禁入措施。同时，我(wǒ)会加强(qiáng)与公安机(jī)关(guān)的沟通协(xié)调，对涉嫌(xián)刑事犯罪的(de)当(dāng)事人(rén)依法及(jí)时(shí)移(yí)送公安机关处理(lǐ)，推动案件刑事追(zhuī)责相关工(gōng)作。另外，根(gēn)据《上海证券交易所科创(chuàng)板股(gǔ)票上市规则》的规(guī)定，上海(hǎi)证券交易(yì)所将依法对泽(zé)达易(yì)盛、紫晶(jīng)存(cún)储启(qǐ)动(dòng)重大违法(fǎ)强制退市。

　　二是依法支持适(shì)格投(tóu)资者及时有效地追(zhuī)究违规上(shàng)市(shì)公(gōng)司及其相关中介机(jī)构等责任(rèn)主体的民事(shì)赔偿(cháng)责任。民(mín)事(shì)责任是资本市场法(fǎ)律责(zé)任体系的重要(yào)组(zǔ)成部(bù)分，是对违法行为进行立体式追(zhuī)责(zé)的重要一环，也(yě)是(shì)提高(gāo)资本市场(chǎng)违法违规成本(běn)的重要举措。我会将进一(yī)步(bù)畅通投资者权(quán)利救(jiù)济渠道，维护(hù)投资者合法(fǎ)权(quán)益，督(dū)促市场参与各方(fāng)归位(wèi)尽责，形成资本市场良(liáng)好(hǎo)生态。

　　三(sān)是对于为(wèi)上市公司提供(gōng)保荐、承销服(fú)务的证券公司、出具审计(jì)报告(gào)的(de)或者法(fǎ)律意见书的证券服(fú)务机构等违规主(zhǔ)体实施精准打击。如果相关中介机(jī)构故(gù)意参与(yǔ)造假，情节恶(è)劣，坚(jiān)决(jué)严惩(chéng)，从(cóng)重处罚(fá)，涉(shè)嫌犯罪的，移送司法(fǎ)机(jī)关处理；如果相关中介(jiè)机(jī)构主要涉嫌执业(yè)未勤勉尽责的(de)情(qíng)形(xíng)，我(wǒ)会将按(àn)照过责(zé)相(xiāng)当(dāng)的法治理念，综(zōng)合考虑(lǜ)违法程度、案件情况、执(zhí)法效率、赔(péi)偿投(tóu)资(zī)者损失意愿和能力等因素，依法(fǎ)妥(tuǒ)善处(chù)理，让(ràng)中介机(jī)构为其未勤勉(miǎn)尽责的执业行为付出代价。

　　四是关于中介(jiè)机(jī)构的责(zé)任人员。证券公司(sī)、会计师(shī)事(shì)务所、律师事务所等中介机(jī)构从(cóng)业(yè)人员的(de)道(dào)德水(shuǐ)准、专业能(néng)力、合(hé)规风(fēng)险(xiǎn)意识和廉洁从业水平等(děng)，是(shì)保障证券服务(wù)质量的重要因(yīn)素。如果在欺(qī)诈(zhà)发行、财务造(zào)假等案件中发现相关中介机构责任人(rén)员存在违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶存储(chǔ)欺(qī)诈发行案严重损害(hài)投资者合法权益，目前在投(tóu)资(zī)者保(bǎo)护方(fāng)面有哪(nǎ)些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼(sòng)法》等法(fǎ)律(lǜ)法规(guī)规定了包括协商和解(jiě)、纠纷调(diào)解(jiě)、先行(xíng)赔付、责令(lìng)回购、行政执法当事(shì)人承诺、单独诉(sù)讼(sòng)、示范判决、代表(biǎo)人诉讼等(děng)一系列(liè)投资者赔偿(cháng)救济制度。这些(xiē)制度各有优势，对于个案(àn)中采(cǎi)用(yòng)何种方式，需(xū)综合考虑不同投(tóu)资者赔偿(cháng)救济制度(dù)的(de)适用条件(jiàn)、投资(zī)者获赔(péi)的(de)充分性和有效性、赔付责任主体的意愿和能(néng)力等(děng)因素，目标都是有(yǒu)效保护投资者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽达易盛案，上海金融法院已经收到泽(zé)达易盛(shèng)普通(tōng)代表人诉讼起(qǐ)诉材料，中证(zhèng)中小(xiǎo)投(tóu)资(zī)者服务中心(xīn)发(fā)布公告，表示密(mì)切关注泽达(dá)易盛(shèng)普通代表人(rén)诉讼(sòng)进展，如上海金融法院受理并裁定(dìng)适用普通代表人(rén)诉讼，将依(yī)法(fǎ)接受(shòu)投资者特别授(shòu)权，申请参加(jiā)该(gāi)案并转换特别(bié)代表人诉讼。特别代(dài)表人(rén)诉讼制度具有“默示加入、明示退出”的特征，能够一(yī)揽子(zi)解决泽达易盛案的民事赔(péi)偿问(wèn)题，适(shì)格投资者的合法权益可以(yǐ)在(zài)诉讼程(chéng)序中得到保(bǎo)护。

　　对于(yú)紫晶存储案(àn)，中信建投证券股份有(yǒu)限公司作为紫晶存储申请首次公开(kāi)发行股票的(de)保(bǎo)荐机构和(hé)主承(chéng)销商(shāng)，与其他中介机构正在主动筹备投资者赔偿事宜，拟共同出资10亿元设立先行赔付专(zhuān)项基(jī)金（上述金额为公司初步(bù)估算(suàn)结果，基金规(guī)模(mó)将根据最终计算的适格投(tóu)资者损失(shī)赔付金(jīn)额(é)进(jìn)行调整(zhěng)），用于先行赔付适格投资者的投资损失(shī)。先行赔付可以(yǐ)高效(xiào)、快捷地解决紫晶存储案的民事赔偿问(wèn)题，适格投(tóu)资者可以积(jī)极参与先行赔付程序(xù)直接获赔，以维(wéi)护自身合(hé)法(fǎ)权益。

　　3.中信建投证券股份有(yǒu)限公司披露的公告(gào)中提出向(xiàng)证监会(huì)提交证(zhèng)券期(qī)货行政执法当事人承诺申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券(quàn)法》新(xīn)增了(le)证(zhèng)券领域行政执法当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)制度（以下简称(chēng)当事人承诺(nuò)制(zhì)度(dù)）。当事人承诺制度是指国务院证券(quàn)监督管理(lǐ)机构(gòu)对涉嫌(xián)证(zhèng)券期货违法(fǎ)的单位或者个人进行调(diào)查期间，被调查的当(dāng)事人承诺纠正涉嫌违法行(xíng)为、赔偿有(yǒu)关投资者损失、消除(chú)损害或者不良影响并(bìng)经国务院证券监督管理(lǐ)机构(gòu)认可，当事人(rén)履行承诺后国务院证券监督管理机构(gòu)终止案(àn)件调查的行(xíng)政(zhèng)执(zhí)法方(fāng)式。相关法(fǎ)律(lǜ)法(fǎ)规明确规定了(le)当事(shì)人承诺制度的基(jī)本流程、适用范围、监(jiān)督制约机制等。

　　根据《证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺制度(dù)实施办法》等规定，承诺(nuò)金兼具惩(chéng)戒和赔偿功能，承诺金数额的确定需要综合考虑当事人因涉(shè)嫌违法行为可(kě)能获得的收(shōu)益或者避免的损失、当事人涉嫌违(wéi)法行为依(yī)法可(kě)能被(bèi)处以罚款(kuǎn)和没(méi)收违法所(suǒ)得的金额，以及投资者因当事人涉嫌(xián)违法行为(wèi)所遭受的(de)损(sǔn)失(shī)等诸多(duō)因素(sù)。承诺金数额(é)通常高于罚没款数额，且可用于赔偿(cháng)投资(zī)者损失，在证券期货行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺这一程序中，既可以实现对(duì)申请(qǐng)人的精准打击(jī)，也可以有效便捷地补偿投资者的损失。因此，当事(shì)人承诺制度可以一并解(jiě)决案件相(xiāng)关的行政处(chù)理与民事(shì)赔(péi)偿(cháng)问题，有效(xiào)提高执法效能，达到行政(zhèng)追责与民事追责相(xiāng)统一的效果(guǒ)。

　　对(duì)于中信(xìn)建投证券股份有限公司向(xiàng)我会提交(jiāo)当事人承诺申请，我(wǒ)会将依据《证券法》《证券期货行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)制度(dù)实施(shī)办法》《证券期(qī)货(huò)行(xíng)政执法当事人承诺制度实施规(guī)定》等规(guī)定，依(yī)法依规决(jué)定是否(fǒu)受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉的证券公(gōng)司、会计师事务所、律师(shī)事务所(suǒ)等中介机构及(jí)其责任(rèn)人员，下一步(bù)将如何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零(líng)容忍”要求，对泽达(dá)易(yì)盛和紫晶存储(chǔ)所涉中介机构开(kāi)展“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴(xīng)证券股份有(yǒu)限公司(sī)、天健会计师事务所、北京(jīng)市康达律师(shī)事务(wù)所等中介机构因涉(shè)嫌在(zài)相关执业过程中未勤勉尽责，近(jìn)日已被我会立案。在紫晶存储案中，我(wǒ)会对中信(xìn)建投证券股份有限公司、容诚会计师(shī)事务所、致同(tóng)会计师事务所、广(guǎng)东恒益律师(shī)事务所等(děng)中(zhōng)介机构启动(dòng)了相关调查工作，后续(xù)将根(gēn)据其在相关执业行为(wèi)中的勤勉(miǎn)尽责情况，结合其主动先行赔付以及申(shēn)请证券期(qī)货行政执法当事(shì)人承(chéng)诺(nuò)等情形，依法进行下一步处理。需要指出的(de)是，我们将关注相关中介机(jī)构有关责任(rèn)人员在上述(shù)案(àn)件中的执业(yè)行(xíng)为，如果(guǒ)发现有关责任人员存(cún)在违(wéi)法违规(guī)行为，将依法依规予以严处。

　　证券公司、会计师事务所、律师(shī)事务所(suǒ)等中介(jiè)机构是保障(zhàng)资本(běn)市场高质量(liàng)发展的重要力量，中介机(jī)构及(jí)其从业人强迫症会把人折磨死吗，强迫症的大脑到底出什么问题员应当严格遵守(shǒu)法律法规和职业道德(dé)要求，勤勉(miǎn)尽(jǐn)责、诚实守信、廉洁自律、公平竞(jìng)争，自觉营造(zào)和(hé)维护风(fēng)清(qīng)气正的企业文化和行业(yè)文(wén)化，珍(zhēn)视(shì)行业声誉。