金融(róng)界(jiè)4月21日消息 证监会(huì)有关部门负责(zé)人就泽达易盛(shèng)案、紫晶存储(chǔ)案系(xì)科创板首批欺诈发行(xíng)案件(jiàn)答记(jì)者问。证监会有关部门负责人表示，欺诈发行、财(cái)务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严(yán)重(zhòng)损(sǔn)害广大投资者合(hé)法权益，危及市场秩序和金融安全(quán)。

　　中办、国办(bàn)《关于依法从严打(dǎ)击证券(quàn)违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法(fǎ)严(yán)厉(lì)查处证券(quàn)违法(fǎ)犯罪案件，立体化打击(jī)证券违(wéi)法活动。我会坚(jiān)决贯彻落实党中央国(guó)务院对资(zī)本市场违(wéi)法犯罪行(xíng)为“零容忍”要求，推动(dòng)对欺诈(zhà)发行等违法犯(fàn)罪(zuì)行为实(shí)行(xíng)行政、民事、刑事立体惩处，形成强力(lì)震慑(shè)。

　　具体(tǐ)问答如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案(àn)系科创板首批(pī)欺诈发行案件，社会影响(xiǎng)广泛。作为监管机构，如何推动对上述发行人、控股股东、实际控制人、中介机构及其责任(rèn)人员等相关责任主体进行立体(tǐ)化追责？

　　答：欺诈发行(xíng)、财务造假等(děng)资本市(shì)场“毒瘤(liú)”严重损害广大投资(zī)者(zhě)合(hé)法权益，危及(jí)市场秩序和金融(róng)安全。中办、国办《关于依法从(cóng)严打击证券违法活动的(de)意见(jiàn)》强调坚(jiān)持(chí)“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉(lì)查处(chù)证券违法犯罪案件，立体化打击证券违法活动。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中央国务院(yuàn)对(duì)资本市场违(wéi)法(fǎ)犯(fàn)罪行(xíng)为“零容忍”要(yào)求，推动对欺诈发行等违(wéi)法犯罪(zuì)行为实行行政、民事、刑事立(lì)体惩处，形成(chéng)强力震慑。具(jù)体而言：

　　一(yī)是(shì)对于证券发(fā)行人及相关控股股东、实际控制人(rén)等“首恶(è)”坚决严惩，全方(fāng)位追责。如在(zài)上述两案的(de)行政责(zé)任(rèn)方面，我会依(yī)法向(xiàng)泽达易盛（天(tiān)津）科技股份有限公(gōng)司(sī)（以(yǐ)下简称泽达易盛）和广东紫(zǐ)晶信息存(cún)储技术(shù)股份有限(xiàn)公司（以下(xià)简称紫晶(jīng)存储）及相关责任人作出(chū)行政处罚和市(shì)场禁入(rù)决定，分别对泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存(cún)储及(jí)相(xiāng)关责任人员进行行(xíng)政处(chù)罚(fá)，并对部分责任(rèn)人员采(cǎi)取证券市场(chǎng)禁(jìn)入措施。同(tóng)时，我会加强(qiáng)与公安(ān)机关(guān)的沟通协调，对涉嫌刑事犯(fàn)罪的当事人(rén)依法及时移送公安机关(guān)处(chù)理，推动案件刑事追责相关工作。另外，根据《上(shàng)海证券(quàn)交易所科(kē)创板(bǎn)股(gǔ)票上市规(guī)则》的规定，上海证券交易(yì)所将依(yī)法对泽达易盛、紫晶存储启(qǐ)动重大违法强制退市。

　　二(èr)是依(yī)法支持适格投资者(zhě)及时有(yǒu)效地追(zhuī)究违(wéi)规上市(shì)公(gōng)司及(jí)其相关中介(jiè)机(jī)构等(děng)责任主体的民事赔偿(cháng)责(zé)任。民事责任(rèn)是(shì)资本市场法律责任体(tǐ)系的重要组成部分(fēn)，是对(duì)违法行为进行(xíng)立体式追责(zé)的重(zhòng)要一环，也(yě)是提高资本市场违(wéi)法(fǎ)违规成(chéng)本的重要举措。我会将进一步(bù)畅通投(tóu)资者权利救(jiù)济(jì)渠道，维护投资者合法权(quán)益，督促市场(chǎng)参与各方归位尽(jǐn)责，形成资本市场良好生态(tài)。

　　三是对于为上市公(gōng)司提供保荐、承销(xiāo)服务的证券公司、出(chū)具审计(jì)报(bào)告的或者法律意(yì)见书的证(zhèng)券(quàn)服(fú)务(wù)机构等违规主体实施(shī)精准打击(jī)。如(rú)果相(xiāng)关中(zhōng)介机构(gòu)故意(yì)参与造假，情节恶劣，坚决严惩丰巢柜最多能存放几天收多少钱 丰巢柜滞留10天还能取吗，从重处罚，涉(shè)嫌犯(fàn)罪(zuì)的，移(yí)送司法(fǎ)机(jī)关处(chù)理；如果相关中介机构主要涉嫌执业未勤勉尽责(zé)的(de)情形，我会(huì)将按照过责相(xiāng)当的法(fǎ)治理(lǐ)念，综合考虑(lǜ)违法程度、案件情(qíng)况(kuàng)、执法效率、赔偿投资者(zhě)损失(shī)意愿和能力等因素，依法妥善处理，让(ràng)中介机构(gòu)为其未勤勉尽(jǐn)责的(de)执业行(xíng)为付出(chū)代价。

　　四(sì)是关于中介机构的责任人员。证(zhèng)券(quàn)公司、会计师事务所、律师事务所等中介机构从业(yè)人员的道(dào)德水准、专业能(néng)力、合规风险意识和(hé)廉洁从(cóng)业(yè)水平等，是保(bǎo)障证券服务质量的重要因(yīn)素。如(rú)果(guǒ)在欺诈(zhà)发行、财务造假等案(àn)件中发(fā)现相(xiāng)关中(zhōng)介机(jī)构责任人(rén)员存(cún)在违法违规行为(wèi)，将依法依规(guī)予以严处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶存储欺诈(zhà)发行案严重损害投资者合法权益，目前在(zài)投(tóu)资(zī)者保(bǎo)护方面有(yǒu)哪些安排？

　　答(dá)：《证券法》《民事诉讼法》等法(fǎ)律法(fǎ)规规(guī)定(dìng)了(le)包括协商和(hé)解、纠(jiū)纷调解、先行赔付(fù)、责令(lìng)回购、行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺、单独(dú)诉讼(sòng)、示范判决、代表(biǎo)人诉讼(sòng)等一系(xì)列投资者赔(péi)偿救济制度。这些制度各(gè)有(yǒu)优势(shì)，对于个案中采用(yòng)何种方式，需综合考虑(lǜ)不同投资者赔偿救济制(zhì)度的适用(yòng)条件、投资者获赔的充分(fēn)性和有效性、赔付责任主(zhǔ)体(tǐ)的意愿和能力等因素(sù)，目标都是有(yǒu)效保护投资者、惩戒和震(zhèn)慑(shè)违法行为人。

　　对于泽达易盛案，上海金融法院已经收(shōu)到泽(zé)达易盛普通(tōng)代表人(rén)诉讼起诉材料，中证(zhèng)中小投资者服务中心发布公告，表示(shì)密切关注(zhù)泽达易盛普通代表人(rén)诉讼进展，如(rú)上(shàng)海(hǎi)金融(róng)法院受理(lǐ)并裁定适用(yòng)普通(tōng)代表人诉讼，将依法接受投资者特别授权，申请参加(jiā)该(gāi)案并转(zhuǎn)换特别代表人诉讼(sòng)。特(tè)别代(dài)表人(rén)诉讼制度(dù)具有“默示加入、明示退出”的特征，能够一揽(lǎn)子解决泽(zé)达易(yì)盛案的民(mín)事(shì)赔偿问题，适格投资者的合法权益(yì)可以在(zài)诉(sù)讼程序(xù)中得到保护。

　　对于紫晶(jīng)存储案，中信建投证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司作为紫晶(jīng)存储申(shēn)请(qǐng)首次公(gōng)开发行股票(piào)的保荐机(jī)构和(hé)主承销商，与其他中介机(jī)构正在主动筹备投(tóu)资者赔偿事宜(yí)，拟(nǐ)共同出(chū)资(zī)10亿元设(shè)立先行赔付专项基金（上述金额(é)为(wèi)公司初步估算结果，基金规模将(jiāng)根据最终计算的适格投资者(zhě)损失赔付金额进行调整），用(yòng)于先行赔付适格(gé)投资(zī)者(zhě)的投资(zī)损失。先行赔(péi)付可(kě)以高效、快捷地解(jiě)决紫晶存储案(àn)的民事赔偿问题，适格投资者可以积极参与先行赔付程(chéng)序直接获赔，以(yǐ)维护自(zì)身合法(fǎ)权(quán)益。

　　3.中信建投证券股份有限公司披露的(de)公(gōng)告中(zhōng)提出向证监会提交(jiāo)证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修(xiū)订的《证(zhèng)券法》新增了证券(quàn)领(lǐng)域行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺制度（以下简称当事人(rén)承诺制度(dù)）。当事人承诺制度是指国务院证券监督(dū)管理(lǐ)机构对涉(shè)嫌证券期货(huò)违法的(de)单位(wèi)或(huò)者个(gè)人进行调查期间，被调查的当事人承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有关投资者损失、消除损害或(huò)者(zhě)不良影响并(bìng)经(jīng)国务(wù)院证券(quàn)监督管理机构认(rèn)可，当事人履行承诺(nuò)后国务院(yuàn)证(zhèng)券监督(dū)管理(lǐ)机构终(zhōng)止案(àn)件调(diào)查的(de)行(xíng)政执(zhí)法方(fāng)式(shì)。相关法(fǎ)律(lǜ)法规明确规定(dìng)了当事人承诺(nuò)制度的基本流(liú)程、适用范围、监督制约(yuē)机制(zhì)等。

　　根据(jù)《证券期货(huò)行(xíng)政(zhèng)执法当事人(rén)承诺(nuò)制度(dù)实施办法(fǎ)》等规定，承诺金兼(jiān)具惩戒和赔(péi)偿功能，承诺金数额(é)的确定需要综合考虑当事人因涉(shè)嫌违法行为可能(néng)获(huò)得(dé)的收益或(huò)者(zhě)避(bì)免的损失、当事(shì)人涉嫌违法(fǎ)行为依法(fǎ)可能被处以罚款和没收违法所得的(de)金额，以及投资者因当事人涉嫌违法(fǎ)行为所(suǒ)遭受的损(sǔn)失等诸多因素。承诺金数额通常高(gāo)于(yú)罚没(méi)款数额，且可用(yòng)于赔偿投资(zī)者损失，在证券期货(huò)行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺这一程序中，既可以实现对申请人的精(jīng)准打击，也可以(yǐ)有(yǒu)效便捷地补偿投资者的损(sǔn)失。因此，当事人承诺制度可以一并解决案件相关的(de)行政处理与民事赔偿问题，有效提高执法(fǎ)效能，达到行政(zhèng)追责与民事追责相(xiāng)统一(yī)的效(xiào)果。

　　对于(yú)中信建(jiàn)投证券股份(fèn)有限公司向我会(huì)提交当事人承诺(nuò)申(shēn)请，我会将依据《证券(quàn)法》《证券期货(huò)行政执法当事人承(chéng)诺制度实施办法(fǎ)》《证券期货丰巢柜最多能存放几天收多少钱 丰巢柜滞留10天还能取吗行政执法当事人承诺制度(dù)实施规(guī)定(dìng)》等(děng)规定，依法依规(guī)决定是否受(shòu)理(lǐ)。

　　4.对于泽达易盛(shèng)、紫晶存储所涉(shè)的证券公(gōng)司(sī)、会计师(shī)事务所、律师事务所等(děng)中(zhōng)介机构(gòu)及其责任人员，下一步将如何处理？

　　答：前(qián)期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛(shèng)和紫(zǐ)晶存(cún)储所涉中介机构开展“一(yī)案双(shuāng)查”。在(zài)泽达易盛案(àn)中，东兴证(zhèng)券股份有限公(gōng)司、天健会计师事务所、北(běi)京市康达律师事务所(suǒ)等中介机构因涉嫌(xián)在相关执业(yè)过程(chéng)中未勤勉尽(jǐn)责，近日已被我会(huì)立案。在(zài)紫晶存储案中，我会对(duì)中信建投证(zhèng)券股份有(yǒu)限公司、容诚会(huì)计师事务所、致同(tóng)会计(jì)师事(shì)务(wù)所(suǒ)、广东恒益律师事务所等中介机构启动了相关调查工作，后续(xù)将(jiāng)根据其在相关执业行(xíng)为中的勤勉尽责(zé)情(qíng)况，结合其主(zhǔ)动先行(xíng)赔付以及申请(qǐng)证券期货行政执法当事人承诺等情(qíng)形，依法进行下一步(bù)处理。需要(yào)指出(chū)的是(shì)，我(wǒ)们将关注(zhù)相关中介机构(gòu)有关责任(rèn)人员在(zài)上述(shù)案件中的(de)执业(yè)行为，如果发(fā)现有关责任人员存在(zài)违法违规行为，将(jiāng)依法依规(guī)予以(yǐ)严(yán)处。

　　证券公司、会(huì)计师事务所、律师事务所等中介(jiè)机构是保障(zhàng)资本(běn)市场高质(zhì)量(liàng)发展的重要力量，中介机构(gòu)及其从(cóng)业(yè)人员应当严格遵(zūn)守法律法规(guī)和职业道(dào)德(dé)要求(qiú)，勤(qín)勉尽(jǐn)责、诚(chéng)实守信、廉(lián)洁自律、公平竞争，自(zì)觉营造和维(wéi)护风清气正的企业文化和行业文(wén)化，珍视行业声(shēng)誉。

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