金融界4月(yuè)21日消息(xī) 证监会有关部门(mén)负责人就泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批(pī)欺诈发行案(àn)件答记者问(wèn)。证(zhèng)监会有关部(bù)门(mén)负责人表示，欺诈发行、财(cái)务造假等资(zī)本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投资(zī)者合法权益(yì)，危及市场(chǎng)秩序(xù)和(hé)金融安全。

　　中办(bàn)、国(guó)办《关于依(yī)法从严(yán)打击(jī)证券(quàn)违法活动的(de)意见(jiàn)》强调(diào)坚持“零容忍”要求，依法严(yán)厉查处证券违法犯罪案件，立体化打击(jī)证券(quàn)违法活动。我(wǒ)会坚(jiān)决贯彻落实党中央(yāng)国务院对资本(běn)市场违法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动对(duì)欺诈发(fā)行等(děng)违法犯(fàn)罪行为实行行(xíng)政、民事、刑事立(lì)体惩处，形(xíng)成强力震慑(shè)。

　　具体问答如下：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行(xíng)案(àn)件(jiàn)，社会影响广泛。作为监管机构(gòu)，如何推动对上述(shù)发行(xíng)人(rén)、控股股东、实(shí)际控(kòng)制人、中介机(jī)构及其(qí)责任人(rén)员(yuán)等相关责任主体进行立体化追(zhuī)责？

　　答：欺诈(zhà)发行(xíng)、财(cái)务(wù)造(zào)假等资本市场(chǎng)“毒瘤(liú)”严(yán)重(zhòng)损(sǔn)害(hài)广大投资者(zhě)合(hé)法权益，危及(jí)市(shì)场秩序和(hé)金融(róng)安全。中办、国办《关(guān)于依法从(cóng)严(yán)打击证券违法活动的意见》强调(diào)坚持(chí)“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯(fàn)罪案件，立体(tǐ)化打击证券违法(fǎ)活(huó)动(dòng)。我会坚决贯彻落实党中央国务院对资本市场(chǎng)违(wéi)法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实(shí)行行(xíng)政、民事、刑(xíng)事立体惩处，形成(chéng)强力震慑。具体(学生党如何自W，如何自我安抚tǐ)而言：

　　一是对于证券发行人及相关控(kòng)股股东、实际控(kòng)制人等“首(shǒu)恶(è)”坚决严惩，全方(fāng)位追责。如在(zài)上述两案(àn)的(de)行(xíng)政责(zé)任方面，我(wǒ)会依法(fǎ)向(xiàng)泽(zé)达易盛(shèng)（天津(jīn)）科(kē)技(jì)股份有限公司（以下简称(chēng)泽达易盛）和广东紫晶信(xìn)息存储技(jì)术股份有限公司（以下(xià)简称紫(zǐ)晶存储）及相关责任人作出(chū)行(xíng)政处罚和市场(chǎng)禁入决(jué)定，分别对泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)及相(xiāng)关责(zé)任人员进行行(xíng)政处罚，并对部分责任人员采取证券市场禁入措施(shī)。同时，我(wǒ)会加(jiā)强与公安机关的沟(gōu)通协调，对涉嫌(xián)刑(xíng)事犯罪的当事(shì)人(rén)依(yī)法及时移(yí)送公安(ān)机(jī)关(guān)处理，推动案(àn)件(jiàn)刑(xíng)事追责相关工作。另外，根(gēn)据《上(shàng)海证券交易所科创板股(gǔ)票(piào)上市规(guī)则(zé)》的(de)规(guī)定，上(shàng)海证券交易所将依法对泽达易(yì)盛、紫晶存储启动重(zhòng)大(dà)违法强制退市。

　　二是依法支持(chí)适格(gé)投资(zī)者及时有效地(dì)追究(jiū)违规上市公(gōng)司及其相关中介(jiè)机构等责(zé)任主体的民事(shì)赔偿责(zé)任。民(mín)事责任是(shì)资本市(shì)场法律责(zé)任体(tǐ)系的重(zhòng)要组成(chéng)部分，是对(duì)违法行为进行立体式追责的(de)重要一环，也是提高资本市(shì)场违法违规成本(běn)的(de)重要举措。我会将进一步(bù)畅通投资者权利救济渠道，维护投资者(zhě)合(hé)法权益，督促市(shì)场参与各方归位尽(jǐn)责，形成资本(běn)市场良好生态。

　　三是(shì)对(duì)于(yú)为上市公司提供保荐、承(chéng)销服务(wù)的证券公司、出具审计(jì)报告(gào)的或者(zhě)法律(lǜ)意见书的证(zhèng)券(quàn)服务(wù)机(jī)构等违规主体实施精(jīng)准打击。如果相关中介机(jī)构故意参与造假，情节恶劣，坚(jiān)决严(yán)惩，从重处罚，涉(shè)嫌犯罪的，移(yí)送(sòng)司(sī)法机(jī)关处理(lǐ)；如果相关中介(jiè)机构(gòu)主要涉(shè)嫌(xián)执业(yè)未勤勉(miǎn)尽责(zé)的(de)情形，我会将按(àn)照过责相(xiāng)当的法治理念，综合考(kǎo)虑违(wéi)法程度、案件情况、执法效率、赔偿投资(zī)者损失意愿和能(néng)力(lì)等(děng)因素，依(yī)法妥善处理(lǐ)，让中介机构为其(qí)未勤勉尽责(zé)的(de)执业行为付(fù)出代价。

　　四是关于中(zhōng)介(jiè)机构的责任人员。证券公司(sī)、会计师事务(wù)所、律师事务所等中(zhōng)介机构(gòu)从业(yè)人员(yuán)的(de)道(dào)德水准、专业能力、合规风险意识和廉洁(jié)从(cóng)业水平等，是(shì)保障证券(quàn)服务质量的重要因(yīn)素。如果在欺诈(zhà)发行、财务(wù)造假(jiǎ)等案件中发现相关中介机构责任人员存在违法违(wéi)规行为，将(jiāng)依法依规(guī)予以严处。

　　2.泽达易盛、紫(zǐ)晶存储欺诈发行案严重损害投资者合法权(quán)益，目前在投资者保护方面(miàn)有哪些(xiē)安排？

　　答(dá)：《证券法》《民事诉讼法》等(děng)法律法(fǎ)规规定了包括协商和解、纠纷调解、先行赔(péi)付、责令回购、行(xíng)政执法当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺、单独诉讼、示范判(pàn)决、代表人诉讼(sòng)等(děng)一系(xì)列投资者赔偿救(jiù)济(jì)制度(dù)。这(zhè)些制度(dù)各有(yǒu)优势，对(duì)于个案(àn)中采用何(hé)种方式，需综(zōng)合考虑(lǜ)不同投资者赔(péi)偿救济制度的适用(yòng)条件(jiàn)、投资者获赔(péi)的充学生党如何自W，如何自我安抚分性(xìng)和有效性、赔付责(zé)任主体的意愿和(hé)能力等因(yīn)素，目(mù)标都是有效保护投资者、惩戒和震慑违(wéi)法行为人。

　　对于泽达易盛(shèng)案，上海金融(róng)法院已经收到(dào)泽达(dá)易盛普通代(dài)表人(rén)诉讼(sòng)起(qǐ)诉材料，中证中小投资(zī)者(zhě)服(fú)务中心发布公告(gào)，表示密切关注泽(zé)达易盛(shèng)普通代表(biǎo)人诉讼(sòng)进展，如上海金(jīn)融法院受理(lǐ)并裁定(dìng)适用普通(tōng)代(dài)表人诉讼，将依法接受投资者特(tè)别授权，申请参加该案并转换特(tè)别(bié)代表人诉讼。特别代表人诉讼制度(dù)具有“默示加入、明(míng)示退出”的特征，能(néng)够一(yī)揽子(zi)解(jiě)决泽达易(yì)盛(shèng)案的民事(shì)赔偿问题，适(shì)格投资者(zhě)的合法权益可以在诉讼程(chéng)序中得到保护。

　　对(duì)于紫晶存储案，中信建投(tóu)证(zhèng)券股份(fèn)有(yǒu)限公司(sī)作为紫(zǐ)晶存储申请首次(cì)公开发行(xíng)股票的保荐(jiàn)机构和主承(chéng)销商(shāng)，与其他(tā)中介(jiè)机构正在主动(dòng)筹备投资(zī)者(zhě)赔偿事宜(yí)，拟共同(tóng)出资10亿(yì)元设立先行赔付专项基金(jīn)（上述金(jīn)额为(wèi)公司初(chū)步估(gū)算结果，基(jī)金规模将根据最终计(jì)算的适格投资(zī)者损失赔付(fù)金额进行调(diào)整），用(yòng)于(yú)先行赔(péi)付(fù)适(shì)格(gé)投(tóu)资者(zhě)的(de)投资损失(shī)。先行赔付可以高效(xiào)、快(kuài)捷地解决紫晶存储(chǔ)案的民事赔偿问题，适格投资者(zhě)可以积(jī)极参(cān)与先行赔(péi)付程序直接获赔，以维护(hù)自身合(hé)法权(quán)益。

　　3.中(zhōng)信建投证券股份有限公司披露的公告中提出向证(zhèng)监会提交证券期货(huò)行政执法当事人承诺申请，证监会(huì)将如何(hé)处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新(xīn)增了证券领域行政执法当(dāng)事(shì)人承诺制度（以(yǐ)下简称(chēng)当事(shì)人承诺制度）。当事人承诺制度是指国务院证券监督管理机构(gòu)对(duì)涉(shè)嫌证(zhèng)券(quàn)期货违(wéi)法的单(dān)位或者个人进行调查(chá)期间，被(bèi)调查(chá)的当事人承诺纠正(zhèng)涉嫌违法行为、赔(péi)偿有(yǒu)关投资者损失(shī)、消除损害或(huò)者不(bù)良影响并经国(guó)务(wù)院证(zhèng)券监督(dū)管(guǎn)理机(jī)构认可，当事人(rén)履(lǚ)行承(chéng)诺后国务院证券监督管(guǎn)理机构终止案件调(diào)查(chá)的行政执法(fǎ)方式。相关法律法规明确规定(dìng)了当事(shì)人承诺制度的基本流程(chéng)、适(shì)用范围、监督制约机制(zhì)等。

　　根据《证券(quàn)期货行政执法当事人承诺制度(dù)实施办法》等规定，承诺金兼具惩(chéng)戒(jiè)和赔偿功能，承(chéng)诺金数(shù)额的确定(dìng)需(xū)要综合(hé)考(kǎo)虑当事人因(yīn)涉嫌违法行为可能获得的收益或者避免的损失、当(dāng)事人(rén)涉嫌违法行为依法可能被处以罚(fá)款和没(méi)收违法所得的金额，以(yǐ)及投(tóu)资(zī)者因当(dāng)事人(rén)涉嫌违(wéi)法行为所(suǒ)遭(zāo)受的损(sǔn)失等诸多因(yīn)素。承(chéng)诺金数额(é)通常高(gāo)于罚没款数额，且可(kě)用(yòng)于赔偿投资者损失，在证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺这一程序中，既可以实现对申请(qǐng)人的精准打(dǎ)击，也可(kě)以有效便捷(jié)地补偿投(tóu)资者的损失。因此，当事人承诺制度可以一并解决案(àn)件相关的(de)行政处理与(yǔ)民事(shì)赔偿问题，有效提高(gāo)执法效(xiào)能(néng)，达到行政追(zhuī)责与民事追责(zé)相统一的效果。

　　对于中(zhōng)信建投证券股份有限公司向我(wǒ)会(huì)提交当事(shì)人承诺申请，我会将(jiāng)依据《证券法》《证券期货行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺制度实施办法》《证券(quàn)期(qī)货行政执法当事人承(chéng)诺制度实施规定》等规定，依法依规决(jué)定是否受理。

　　4.对(duì)于(yú)泽(zé)达易盛、紫晶存(cún)储(chǔ)所涉的证券公司(sī)、会计师事务所(suǒ)、律(lǜ)师(shī)事务所(suǒ)等中(zhōng)介机构及其(qí)责任人员，下一步(bù)将(jiāng)如何(hé)处理？<学生党如何自W，如何自我安抚/strong>

　　答：前期(qī)，我会贯彻“零容忍(rěn)”要求，对泽(zé)达易盛和紫晶存储所涉中介(jiè)机构开展“一案双查”。在(zài)泽达(dá)易盛案中，东兴(xīng)证(zhèng)券股(gǔ)份(fèn)有限(xiàn)公司、天健会计师(shī)事务(wù)所、北(běi)京市(shì)康达(dá)律师事务所等中介机构因涉(shè)嫌在相关执业(yè)过程中未勤勉尽(jǐn)责，近日已被(bèi)我会立案。在紫晶存储(chǔ)案中，我会对(duì)中信建投(tóu)证券股份(fèn)有(yǒu)限公司、容诚会计师事务(wù)所、致同会计师事务所、广东恒益律师(shī)事务(wù)所等中(zhōng)介机构启(qǐ)动(dòng)了相(xiāng)关调查(chá)工作，后续将(jiāng)根据其在(zài)相关执(zhí)业(yè)行为中的(de)勤(qín)勉尽责情况(kuàng)，结合(hé)其主(zhǔ)动先行(xíng)赔付以及申请证券(quàn)期(qī)货(huò)行政执法当事人承诺等情形(xíng)，依法进行下一步处理(lǐ)。需(xū)要指出(chū)的是，我们(men)将关(guān)注相关中介(jiè)机构有关责(zé)任人员(yuán)在上述(shù)案件中(zhōng)的执业行(xíng)为，如果发(fā)现(xiàn)有关责任人员存在违法违规行(xíng)为，将(jiāng)依法(fǎ)依规予以(yǐ)严处。

　　证券公司、会计师事务(wù)所、律师事(shì)务所等中介(jiè)机构是保障资本(běn)市场高质量发展的重要(yào)力(lì)量，中介机(jī)构(gòu)及其从业人员应当严格(gé)遵守法律法(fǎ)规和职业道德要求(qiú)，勤勉尽责(zé)、诚实守信、廉洁自(zì)律、公(gōng)平竞争(zhēng)，自觉营造和维护风清气(qì)正(zhèng)的企业文化和行业文化，珍视行业声誉。