科创板(bǎn)首批(pī)退市公司(sī)，正式确认！

　　4月21日(rì)晚间，*ST紫晶和*ST泽达(dá)分别发布(bù)公(gōng)告称，其收到证监会下发的《行政处(chù)罚决定书》，将被实施(shī)重(zhòng)大违法强制退市，

　　与此同时，上交所也(yě)对(duì)两公司(sī)下发拟(nǐ)终止公司股票上市的事先告知书，两家(jiā)公(gōng)司(sī)的股票自(zì)4月24日开市起停牌。

　　4月21日晚间，上海(hǎi)金(jīn)融(róng)法院消息(xī)显示(shì)，其收(shōu)到12名(míng)投(tóu)资者共同起诉泽(zé)达易(yì)盛、林应等证券(quàn)虚假陈述责任纠(jiū)纷(fēn)的(de)申(shēn)请，保荐券商东兴证券及(jí)两(liǎng)名保代、天健会(huì)计师事务所(suǒ)、康(kāng)达(dá)律师事务所均在被(bèi)起诉名单中。

　　来看详情——

　　欺诈发行+信披违法违规(guī)

　　*ST紫晶被罚3669万(wàn)

　　首先来看*ST紫晶方面的(de)问题：

　　证监会行政处罚决定书显示，紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)存在欺(qī)诈发行的(de)问题。紫晶存储于2019年4月3日披(pī)露招股(gǔ)书(shū)申报稿，同年(nián)10月获科创板上市(shì)委审议(yì)同意发(fā)行上(shàng)市，2020年3月在科创(chuàng)板上市(shì)。

　　经查，紫(zǐ)晶存储《招股(gǔ)说明书》通过虚构销售合同、伪造物(wù)流单据和验收(shōu)单据入账、安排资(zī)金回款、提前(qián)确(què)认(rèn)收(shōu)入等方式虚增营业收入、利润。其中，2017年(nián)-2019年上半年分别虚增利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元(yuán)，占当年利(lì)润(rùn)总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招(zhāo)股说明书(shū)》未按(àn)规定披露(lù)的2016年末、2017年末以(yǐ)及2019年上半年末(mò)对外担(dān)保余额分(fēn)别(bié)为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元(yuán)。截(jié)至(zhì)招股说明(míng)书签(qiān)署日，未按规定(dìng)披露对外担保余额合计13,500.12万元。

　　在(zài)上(shàng)市后，紫晶存储继续通过前述财务造(zào)假方式虚(xū)增营业(yè)收入、利(lì)润。2019年虚增利润(rùn)14529.07万元，占(zhàn)当(dāng)期报告记载的利润总额绝对值(zhí)的94.55％；2020年虚增利润16902.36万元(yuán)，占当期报告记载的利润总额绝对值的150.21％。另外，2019年(nián)-2020年报(bào)中仍存在未按规定披露对(duì)外担保的(de)问题。不是省油的灯是什么意思，没有一个省油的灯是什么意思

　　最终，证监会对紫晶存储责令改正，给予警告，并处以(yǐ)3668.52万元罚款，对实控人(rén)郑(zhèng)穆(mù)、罗铁(tiě)威分别处以2164.26万元、1803.55万元罚(fá)款。此外(wài)，郑穆(mù)被采取(qǔ)终身市场禁入措施，罗铁威被(bèi)处10年市场(chǎng)禁(jìn)入措施，其他(tā)相关负责人也被处以罚款、5年市场禁(jìn)入等。

　　欺诈发行被罚超8亿

　　实(shí)控(kòng)人、财务总监(jiān)终身市场(chǎng)禁入

　　泽达易盛方面，行政处(chù)罚(fá)决定书显(xiǎn)示，其于2019年6月披露招股书申报稿，2020年6月(yuè)在科创板上市。

　　经查明，泽达易盛在公(gōng)告的(de)证券发行文件中隐瞒重要事实(shí)、编造重(zhòng)大虚假内容，2016年-2019年累计虚增营(yíng)业收入34229.63万元，虚增(zēng)利润18673.53万(wàn)元，且(qiě)未如(rú)实(shí)披露关联交易、股权代(dài)持情(qíng)况等。

　　在上市后，泽达易盛及其全资子(zi)公司(sī)浙江金(jīn)淳、杭州畅鸿签订虚假合同、开展虚假业务，2020年(nián)虚增利润(rùn)8246.92万元，占当期报告记载的利润(rùn)总(zǒng)额的(de)88.97％；2021年虚(xū)增利润2665.78万元，占当期报告记(jì)载的(de)利润(rùn)总额的56.23％。此外，泽达易盛还存在虚增在建工(gōng)程等问题。

　　值得关(guān)注的是，对于欺诈发行部分，证监会(huì)对(duì)泽达易盛(shèng)处以非法所募(mù)集资金(jīn)金额20％的处(chù)罚，罚款金额高达8.1亿元；紫晶存储则被罚款非法(fǎ)募集(jí)资金的(de)3％，罚款金额(é)3068.52万元。

　　合并其他(tā)违法事实(shí)计(jì)算(suàn)，证(zhèng)监会最终(zhōng)对(duì)泽(zé)达易盛处以(yǐ)8.6亿元罚款(kuǎn)，对实控人、时任(rèn)董事长、总经(jīng)理(lǐ)林应处以3800万元(yuán)罚(fá)款，时任董事、副总(zǒng)经理(lǐ)、财务总监(jiān)、董(dǒng)事会秘书应岚被罚1300万元，二人(rén)均被(bèi)采取终(zhōng)身市场(chǎng)禁入。

　　颇为诡(guǐ)异的是，在(zài)4月21日市场全面大跌的行情(qíng)下，两(liǎng)家(jiā)公司(sī)均有不同(tóng)幅度(dù)的上涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报收4.14元/股(gǔ)；*ST紫(zǐ)晶大涨3.42％，报收2.42元(yuán)/股(gǔ)。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达A股股东总户(hù)数为6538户，户均持股(gǔ)市值14.62万元(yuán)；*ST紫晶A股股(gǔ)东总(zǒng)户数为12352户，户均持股市值10.36万元。

　　*ST泽达(dá)已(yǐ)被提起诉讼

　　中(zhōng)介(jiè)机构一同被诉

　　行政处罚“靴子落地”，两家公司也进入到停牌(pái)及(jí)被(bèi)终止上市的阶段。

　　4月(yuè)21日盘后，*ST泽达、*ST紫(zǐ)晶双双发布公(gōng)告称(chēng)，公司触及《上海(hǎi)证券交易所科创板(bǎn)股票上市规(guī)则》第12.2.2条第（一）项(xiàng)规定的重大违(wéi)法行为，将被实施(shī)重大(dà)违(wéi)法(fǎ)强制(zhì)退市。公司(sī)股票自(zì)2023年(nián)4月24日（星期一(yī)）开市起停牌(pái)。

　　4月21日，两家公司均收到(dào)上交所下发的(de)拟终止公司股票上市的事先告知书。在收到终止(zhǐ)上市告知书后，两(liǎng)家公司可以根据规(guī)定(dìng)申请(qǐng)听(tīng)证，提出(chū)陈述和申辩。交(jiāo)易所(suǒ)由(yóu)上市委员(yuán)会(huì)就是否终止公(gōng)司股票上(shàng)市(shì)事宜进行审议，并根(gēn)据上市委(wěi)员会的审(shěn)核意见作出(chū)是否(fǒu)终止(zhǐ)公(gōng)司股票(piào)上市(shì)的决定(dìng)。

　　根据相关规定，若股票(piào)被终止上市(shì)，自交易(yì)所公告对股票作(zuò)出终止上(shàng)市的决定之(zhī)日后5 个交易日(rì)届满(mǎn)的下一(yī)交易日起，相关公司股票复牌并进入退市整理期，并(bìng)在股票简称前冠以“退(tuì)市”标(biāo)识，退市整理期(qī)的交易期限为15 个交易(yì)日(rì)。交易所(suǒ)将(jiāng)在退市整理期届满后5个交易日内对股(gǔ)票予以摘牌(pái)，股票(piào)最终(zhōng)终止上市。

　　另(lìng)外，4月21日晚(wǎn)间，上海金融法院官微发(fā)布消息显示，其(qí)已于当日收到12名投(tóu)资(zī)者共同起诉泽达(dá)易盛等证券(quàn)虚(xū)假陈述责任纠纷的(de)申(shēn)请。起诉(sù)投资者同时申请适用普通(tōng)代表人诉讼程序审理案件。上海金融法(fǎ)院称(chēng)，其将(jiāng)依(yī)法审查，及(jí)时公布(bù)进展情况。

　　值得(dé)关注(zhù)的是，在投资者提(tí)起的(de)诉讼中(zhōng)，被告除了泽达易盛(shèng)及实控(kòng)人(rén)、董(dǒng)监高等(děng)，中介机构东兴(xīng)证券及两名保代(dài)（胡晓莉、陶晨亮(liàng)）、天健会计师(shī)事务所、康达律师事务所也(yě)均在被(bèi)起诉之(zhī)列。

　　3月31日晚间(jiān)，东兴证券(quàn)曾发布公告称，因在(zài)执(zhí)行泽达易盛首次公开发行(xíng)股(gǔ)票并在科创板上市(shì)项目中，涉嫌保荐、承销及持续督(dū)导等(děng)业务未勤(qín)勉尽责，证(zhèng)监会(huì)决定对其公司立案。

　　4月(yuè)21日(rì)，中(zhōng)证(zhèng)中小(xiǎo)投资(zī)者服(fú)务中心公告(gào)称(chēng)，关注到上(shàng)海金融法院收到(dào)12名投资(zī)者共同(tóng)起诉泽(zé)达(dá)易盛等证券虚假陈述(shù)责任纠纷的申(shēn)请，起诉投资者同时申请适用普通代表人(rén)诉(sù)讼程序审理案件(jiàn)。泽达易盛是科创板首(shǒu)批被中国证(zhèng)监会(huì)立案调查(chá)公司，根据《行政(zhèng)处罚决定书》，公司构成欺(qī)诈(zhà)发行(xíng)。