科创板首批退市公(gōng)司，正式确认！

　　4月(yuè)21日晚间，*ST紫晶和(hé)*ST泽达分(fēn)别发布(bù)公告(gào)称(chēng)，其收到证监会下(xià)发(fā)的《行政(zhèng)处罚决定(dìng)书》，将被实施重大(dà)违法强制退市，

　　与此同时，上交所(suǒ)也对两公(gōng)司(sī)下(xià)发拟终止(zhǐ)公司股(gǔ)票上市(shì)的事先告知书，两(liǎng)家公司的(de)股票自4月(yuè)24日开市起停牌。

　　4月21日晚间，上(shàng)海(hǎi)金融(róng)法院消(xiāo)息显示，其(qí)收到(dào)12名(míng)投资者共同起(qǐ)诉(sù)泽达易(yì)盛、林应等证券(quàn)虚假陈述责任纠纷(fēn)的申请，保荐券(quàn)商东兴证券及(jí)两名保(bǎo)代(dài)、天健会计师(shī)事(shì)务(wù)所、康(kāng)达律师(shī护舒宝液体卫生巾是什么黑科技，液体卫生巾的弊端)事务所均(jūn)在(zài)被起诉名单中。

　　来看详情——

　　欺(qī)诈发行+信披违法违(wéi)规(guī)

　　*ST紫(zǐ)晶(jīng)被罚(fá)3669万(wàn)<护舒宝液体卫生巾是什么黑科技，液体卫生巾的弊端/strong>

　　首先(xiān)来看(kàn)*ST紫晶方面的问题：

　　证(zhèng)监会行政处(chù)罚决(jué)定(dìng)书(shū)显示，紫(zǐ)晶存储存(cún)在欺诈发行的问题。紫(zǐ)晶存储于2019年(nián)4月3日(rì)披露招股(gǔ)书申报稿，同年(nián)10月获科(kē)创(chuàng)板(bǎn)上市委审议同意(yì)发行(xíng)上市，2020年3月在科(kē)创板上市。

　　经查，紫晶存储《招(zhāo)股说(shuō)明(míng)书》通过虚构销售(shòu)合(hé)同、伪造物流单据和验收单据入账、安排资金回款(kuǎn)、提前确认(rèn)收(shōu)入(rù)等方(fāng)式(shì)虚增(zēng)营业收入、利润。其(qí)中(zhōng)，2017年-2019年上半(bàn)年分(fēn)别虚增利(lì)润21,62.71万(wàn)元、3903.63万(wàn)元、2532.66万元，占(zhàn)当(dāng)年(nián)利(lì)润总额(é)的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫(zǐ)晶存储《招(zhāo)股说(shuō)明书》未按规(guī)定披露的2016年末、2017年末以(yǐ)及2019年(nián)上半(bàn)年末对(duì)外担(dān)保余额(é)分(fēn)别为1,000万元、1,000万元(yuán)、7,500.12万元。截至招股说明书(shū)签(qiān)署日，未(wèi)按规定披露对外担保余额合计13,500.12万(wàn)元。

　　在上市后，紫晶存(cún)储继续通过前述(shù)财务造假方式(shì)虚增(zēng)营业收入、利润。2019年(nián)虚增(zēng)利润14529.07万元，占当(dāng)期(qī)报告记载的(de)利润总额绝对值的94.55％；2020年虚增(zēng)利润16902.36万(wàn)元，占当期报告记(jì)载的利润(rùn)总额(é)绝对(duì)值(zhí)的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存在未按(àn)规定披露对外担(dān)保的问题。

　　最终(zhōng)，证监会对紫晶存储责令改正，给予(yǔ)警告(gào)，并处以3668.52万元罚款，对实控(kòng)人郑穆、罗铁威分(fēn)别处以2164.26万元、1803.55万元罚款。此(cǐ)外，郑穆被采取终(zhōng)身市场(chǎng)禁入(rù)措施，罗(luó)铁威被处10年市场禁入措(cuò)施，其他相关负责人(rén)也(yě)被(bèi)处(chù)以罚(fá)款(kuǎn)、5年市场禁入(rù)等(děng)。

　　欺诈发行(xíng)被罚超8亿

　　实控人(rén)、财务(wù)总(zǒng)监终身市场禁入

　　泽达易盛方面，行政处(chù)罚决(jué)定(dìng)书显示，其于2019年(nián)6月披(pī)露招(zhāo)股书(shū)申报稿，2020年6月在(zài)科创板上市(shì)。

　　经查(chá)明，泽达易盛在公告的证券发(fā)行文件中(zhōng)隐瞒(mán)重要事(shì)实(shí)、编造(zào)重(zhòng)大虚假内容，2016年-2019年(nián)累计虚增营业收入(rù)34229.63万(wàn)元，虚(xū)增利润18673.53万(wàn)元(yuán)，且未(wèi)如实披露关联交易、股(gǔ)权代(dài)持情(qíng)况等。

　　在上市后，泽(zé)达易盛及其全(quán)资子公司(sī)浙江(jiāng)金(jīn)淳、杭(háng)州(zhōu)畅鸿签订虚假合同、开展(zhǎn)虚假业务(wù)，2020年虚增利(lì)润8246.92万元，占当期报告(gào)记载的利(lì)润总额的88.97％；2021年虚增(zēng)利润(rùn)2665.78万(wàn)元，占(zhàn)当期报告记载的利润(rùn)总额的56.23％。此外，泽达(dá)易(yì)盛还(hái)存在虚(xū)增在建工程等问题。

　　值(zhí)得关注的是，对于欺(qī)诈发行部分，证监(jiān)会对泽(zé)达易盛处(chù)以非法所募(mù)集资金金额20％的处罚(fá)，罚款金额高达8.1亿元；紫晶存储(chǔ)则被(bèi)罚款(kuǎn)非法募集资金的3％，罚款金额3068.52万元。

　　合并其他(tā)违法事实计算，证监会(huì)最终对泽达易盛处以8.6亿元罚(fá)款，对(duì)实控人、时任(rèn)董事(shì)长、总经理(lǐ)林应(yīng)处以3800万元(yuán)罚款(kuǎn)，时任(rèn)董事、副总(zǒng)经理(lǐ)、财务(wù)总监、董事会秘书应岚(lán)被罚1300万元，二人均被采取终(zhōng)身市场禁(jìn)入(rù)。

　　颇为诡异的是，在4月(yuè)21日市场全(quán)面大跌的行情(qíng)下，两家公司均有不同幅(fú)度的(de)上涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫(zǐ)晶大涨3.42％，报(bào)收(shōu)2.42元/股。

　　截至(zhì)2022年9月30日，*ST泽达(dá)A股股东(dōng)总户数(shù)为6538户，户均持股市值14.62万元；*ST紫晶(jīng)A股股东总户数为12352户，户均持(chí)股(gǔ)市值(zhí)10.36万元(yuán)。

　　*ST泽达已被(bèi)提起诉讼

　　中介机构一同被诉

　　行政处罚“靴子落地”，两家公司也进(jìn)入到停牌及被终止上市的(de)阶段。

　　4月21日(rì)盘后，*ST泽(zé)达(dá)、*ST紫晶双双发布(bù)公告称(chēng)，公司(sī)触及《上海证券交易所(suǒ)科创板股(gǔ)票上市规(guī)则》第12.2.2条第（一(yī)）项规定的重大违法行(xíng)为(wèi)，将被实施(shī)重大违法强制退(tuì)市。公司(sī)股票自2023年4月24日（星期一）开市(shì)起停(tíng)牌(pái)。

　　4月(yuè)21日(rì)，两(liǎng)家(jiā)公司均收到上交所下(xià)发的拟终(zhōng)止公(gōng)司(sī)股票(piào)上市的事(shì)先告(gào)知(zhī)书。在收到(dào)终(zhōng)止上市告知书后，两家公司可以根据规定申请听(tīng)证，提出陈述和申(shēn)辩。交易所由(yóu)上市委员会就是否终(zhōng)止公(gōng)司股票上(shàng)市事(shì)宜(yí)进行审(shěn)议，并根据上市委员会(huì)的(de)审核意见作(zuò)出(chū)是否终(zhōng)止公司股票上市(shì)的决定。

　　根据(jù)相(xiāng)关规定，若(ruò)股票被终止上市，自交易所公告对股票作出终止上(shàng)市的决定之(zhī)日后5 个交易日届(jiè)满的下一交(jiāo)易日起，相(xiāng)关公司股(gǔ)票复(fù)牌并进入退市(shì)整理期(qī)，并在股(gǔ)票简称前(qián)冠以“退(tuì)市”标识，退(tuì)市整理期的交(jiāo)易期限为(wèi)15 个(gè)交(jiāo)易日。交易所将(jiāng)在(zài)退市整理期届满后(hòu)5个交易日内对股票予以(yǐ)摘(zhāi)牌，股票最终终止上市。

　　另外，4月21日(rì)晚间，上海金融法院官微发布消息(xī)显示，其已于当日收到(dào)12名投资者共同起诉泽达易(yì)盛等证券虚假陈(chén)述(shù)责(zé)任纠纷的申(shēn)请。起诉投资者同时申请适(shì)用普通代表人诉(sù)讼程(chéng)序审(shěn)理案件。上海金融法院(yuàn)称(chēng)，其将依法审查(chá)，及时公布进展情况。

　　值得(dé)关注的是，在投资者提起的诉(sù)讼中，被告除了(le)泽达易盛及实控人(rén)、董监高等，中介(jiè)机(jī)构东兴证券及两名(míng)保代（胡(hú)晓莉、陶晨亮）、天(tiān)健会(huì)计师(shī)事(shì)务所、康达律师事务所也均在(zài)被起诉(sù)之列。

　　3月31日晚间，东兴证券曾发布(bù)公告称(chēng)，因在执行泽达(dá)易盛首次公开发(fā)行股(gǔ)票(piào)并在科创(chuàng)板上市项目中，涉嫌保荐、承销及持续督导等业务未勤勉尽(jǐn)责(zé)，证监(jiān)会决定对(duì)其(qí)公司(sī)立案。

　　4月(yuè)21日，中(zhōng)证中小投(tóu)资(zī)者(zhě)服务中心公告称，关注到上(shàng)海金融法院收到12名投(tóu)资者共同起(qǐ)诉泽达易(yì)盛等证券虚假陈述责任纠纷(fēn)的申(shēn)请(qǐng)，起(qǐ)诉(sù)投(tóu)资者同时(shí)申请适用普通代表人(rén)诉讼程序(xù)审理案件。泽达易盛是科创板首批被中(zhōng)国(guó)证监(jiān)会立案调查公司，根据(jù)《行政(zhèng)处罚决定书》，公(gōng)司构成欺诈发行。

　　投服中心(xīn)将(jiāng)密切(qiè)关注诉讼进(jìn)展，如上海金融法院后续受(shòu)理并裁定适用普通代(dài)表人诉(sù)讼，发布普通(tōng)代表人诉讼(sòng)权利登记(jì)公告，拟(nǐ)相关法律法规公(gōng)开征集(jí)并接(jiē)受(shòu)50名以上（含50名）投资者特别(bié)授(shòu)权，申请参加普(pǔ)通代(dài)表人(rén)诉(sù)讼并申请转换特别代(dài)表人(rén)诉(sù)讼。