金融界4月(yuè)21日消息 证监会有关部门负责人就泽达易盛案(àn)、紫晶存(cún)储案系科创(chuàng)板(bǎn)首批(pī)欺诈(zhà)发行案(àn)件答记者问(wèn)。证(zhèng)监会(huì)有(yǒu)关部门负(fù)责人表示，欺诈发行、财务造(zào)假(jiǎ)等资本市场(chǎng)“毒瘤”严重损害广大(dà)投资(zī)者合法(fǎ)权益(yì)，危(wēi)及市场秩序(xù)和金融(róng)安(ān)全。

　　中办、国(guó)办《关于依法从严打击证券违(wéi)法活动的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉查处证券违法犯(fàn)罪(zuì)案件，立体化打(dǎ)击(jī)证券违法活(huó)动(dòng)。我会(huì)坚决贯彻(chè)落实党(dǎng)中(zhōng)央国(guó)务院(yuàn)对资本市场违法(fǎ)犯罪(zuì)行为“零(líng)容(róng)忍(rěn)”要求(qiú)，推动对欺诈发行等违法犯罪(zuì)行(xíng)为实行行政、民(mín)事、刑事(shì)立体(tǐ)惩处，形成(chéng)强力震慑(shè)。

　　具体(tǐ)问答(dá)如下：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科(kē)创板首批欺诈发行(xíng)案件，社会影响广泛(fàn)。作为监管机构(gòu)，如何(hé)推动对上述发行人(rén)、控(kòng)股股东、实际控制人、中(zhōng)介机构及其(qí)责任人员(yuán)等相关责任主体(tǐ)进行立体化(huà)追(zhuī)责？

　　答：欺诈发(fā)行、财务造假等资本市场“毒瘤(liú)”严重损害广大投资者(zhě)合法权益，危及市场秩(zhì)序和金融安全。中办、国办(bàn)《关于依法从严打击证券违法活动(dòng)的意见》强调坚持(chí)“零容忍(rěn)”要求，依法严厉查处证(zhèng)券违(wéi)法犯罪案件(jiàn)，立体化打(dǎ)击(jī)证券(quàn)违法活(huó)动。我(wǒ)会坚决贯(guàn)彻落实党(dǎng)中央国务(wù)院对资本市场违法犯罪行为“零容忍(rěn)”要求，推(tuī)动对欺诈发行等违(wéi)法犯罪(zuì)行为实行(xíng)行政、民事、刑(xíng)事(shì)立体惩处(chù)，形成强力震慑。具体(tǐ)而言：

　　一是对于证(zhèng)券发行人及相(xiāng)关(guān)控股(gǔ)股东、实际控制人(rén)等(děng)“首恶(è)”坚决严惩，全方位追责。如在(zài)上述两案(àn)的行政责任方面(miàn)，我会依(yī)法向(xiàng)泽达易(yì)盛（天(tiān)津）科技股份有限公司（以下简称泽达易盛）和广(guǎng)东紫晶(jīng)信息存储(chǔ)技术(shù)股份有限(xiàn)公(gōng)司（以下简(jiǎn)称紫晶存储）及相关责任人作出(chū)行(xíng)政处罚和市(shì)场禁入决定，分别(bié)对泽达易盛、紫晶存储(chǔ)及相(xiāng)关(guān)责任人员进行行政处罚(fá)，并对部分(fēn)责任(rèn)人员采取证券市场禁入措施。同时，我会加强与公安机关(guān)的沟通(tōng)协(xié)调，对(duì)涉嫌刑事(shì)犯(fàn)罪的(de)当事人依(yī)法及(jí)时移送公安机关(guān)处(chù)理(lǐ)，推(tuī)动案件刑(xíng)事追(zhuī)责相关工作(zuò)。另外(wài)，根据《上海(hǎi)证券交(jiāo)易所科(kē)创(chuàng)板股(gǔ)票上市规则》的规定(dìng)，上海证(zhèng)券交易所将(jiāng)依法对泽达易(yì)盛、紫晶存储启(qǐ)动重大(dà)违法强(qiáng)制退市。

　　二是依法(fǎ)支持适格(gé)投(tóu)资者及时有效地追究违规上市公司及其相关中(zhōng)介机构(gòu)等责任主体的民事(shì)赔(péi)偿责(zé)任(rèn)。民事责(zé)任是资本(běn)市场法律责(zé)任体系的重(zhòng)要组成(chéng)部分，是对违法行为(wèi)进行立体式(shì)追责(zé)的重要一环，也是提高资本市场(chǎng)违法(fǎ)违规成本的重要举措。我(wǒ)会将(jiāng)进一步畅通投资者权(quán)利救济渠(qú)道，维护投(tóu)资者合法权益(yì)，督促市场参与(yǔ)各(gè)方归(guī)位尽(jǐn)责，形成资本市场良好生态。

　　三是对于为上市公(gōng)司(sī)提(tí)供(gōng)保荐(jiàn)、承销服务(wù)的证券公(gōng)司、出具审计报(bào)告的或者法(fǎ)律意见书的证券服务机构(gòu)等违规(guī)主体实施(shī)精(jīng)准打击。如果相关中介机构(gòu)故意参与造假，情(qíng)节恶劣，坚决严惩，从(cóng)重处罚，涉嫌犯罪(zuì)的(de)，移(yí)送(sòng)司法机(jī)关处(chù)理；如果相(xiāng)关(guān)中介机构主(zhǔ)要涉嫌执业未(wèi)勤(qín)勉尽责的(de)情形，我会将按照(zhào)过责(zé)相当(dāng)的法治(zhì)理念，综(zōng)合考(kǎo)虑违法程度、案件(jiàn)情(qíng)况、执法效率、赔(péi)偿(cháng)投资者损(sǔn)失(shī)意愿和能(néng)力等因素，依法妥善处理，让中(zhōng)介机构为(wèi)其未勤勉尽责的执业行为(wèi)付出代价(jià)。

　　四是关(guān)于中介(jiè)机构的责任人员。证券公司、会计师事务(wù)所、律师(shī)事务所(suǒ)等中介机构从业(yè)人(rén)员的道德水准(zhǔn)、专业能(néng)力、合规风险意识和(hé)廉(lián)洁从业(yè)水平等，是(shì)保障证券服务(wù)质量的重要(yào)因(yīn)素。如果在(zài)欺诈发行、财务造假等案件中发(fā)现(xiàn)相关中介机构责任人员(yuán)存在违法(fǎ)违规行为，将依法依规(guī)予以严处(chù)。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发(fā)行案严重损害投资(zī)者合法权益，目(mù)前在投资者保护方面有哪些(xiē)安排？

　　答(dá)：《证券法》《民事(shì)诉讼法》等法律法规规定了包(bāo)括协商(shāng)和解、纠纷调解、先(xiān)行赔付、责令回购、行(xíng)政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺(nuò)、单独诉讼、示范判(pàn)决(jué)、代(dài)表(biǎo)人诉讼等一(yī)系(xì)列(liè)投资者赔偿救济制度(dù)。这些制(zhì)度(dù)各有优势，对于个案中采用何种方式(shì)，需综合考虑不同投(tóu)资者赔偿救(jiù)济(jì)制度(dù)的适用条件、投资者获赔的充分性和有(yǒu)效性、赔付(fù)责(zé)任主(zhǔ)体的意愿和能力等因素，目标都(dōu)是(shì)有效保护(hù)投资者、惩戒和震慑违法(fǎ)行为人(rén)。

　　对于泽达易盛(shèng)案，上海金融法院已经收到泽(zé)达易(yì)盛普通(tōng)代表(biǎo)人诉讼起诉材(cái)料，中证中小(xiǎo)投(tóu)资者(zhě)服务(wù)中(zhōng)心发布公告，表示密切(qiè)关注泽达(dá)易(yì)盛(shèng)普通代(dài)表人诉讼进展，如上海金(jīn)融法院受(shòu)理并裁定适用普通代表人诉讼，将依法接受投(tóu)资者(zhě)特别授权(quán)，申请(qǐng)参加该案并(bìng)转换特别(bié)代表人(rén)诉讼。特别代(dài)表人诉讼制(zhì)度具(jù)有“默(mò)示加入、明(míng)示退(tuì)出”的特征，能够一揽子解决(jué)泽达(dá)易盛案(àn)的民事赔偿问(wèn)题，适格投资者的(de)合法权益可以在诉(sù)讼程序中得到保护。

　　对于紫晶存(cún)储案，中信建投证券股(gǔ)份有(yǒu)限公司(sī)作(zuò)为紫晶存(cún)储(chǔ)申请首次(cì)公开发行股票的(de)保荐机构和(hé)主承销商(shāng)，与其他中(zhōng)介(jiè)机构正在(zài)主动筹备投资(zī)者(zhě)赔(péi)偿事(shì)宜，拟共(gòng)同出资10亿元设立先(xiān)行赔付专项基(jī)金（上述金(jīn)额为公司初步估算(suàn)结果，基金(jīn)规(guī)模将根据(jù)最终计算的适格投资者损失赔付金额进行调(diào)整），用于先行赔(péi)付(fù)适格投资者的投资(zī)损失(shī)。先行赔(péi)付可以(yǐ)高效(xiào)、快(kuài)捷地(dì)解(jiě)决紫晶存储(chǔ)案的民(mín)事赔偿问题(tí)，适格投资者可以积极(jí)参与先行(xíng)赔付程序直接获赔，以维护自身(shēn)合法权益。

　　3.中信建投证券(quàn)股份(fèn)有限(xiàn)公司披露的公告中提出向证监(jiān)会提交证券期货行(xíng)政执法当事(shì)人承诺申(shēn)请(qǐng)，证监(jiān)会(huì)将如何(hé)处(chù)理？

　　答：2019年修(xiū)订的《证券法》新(xīn)增了证券领域行政执法(fǎ)当事人承诺制度(dù)（以下简称当(dāng)事人承(chéng)诺制度）。当事人承诺(nuò)制度是指国务(wù)院证券监督管理机构对(duì)涉嫌证券(quàn)期货违法的单位或者个人进行调查期(qī)间(jiān)，被调查的当事人承诺(nuò)纠正涉嫌(xián)违法行(xíng)为、赔(péi)偿有关投资者损失、消(xiāo)除损(sǔn)害或者不良影响并经国务(wù)院证券监督管(guǎn)理机(jī)构(gòu)认可(kě)，当事人履行承诺后国务院(yuàn)证券(quàn)监督(dū)管理机构终止案件调查(chá)的行政执(zhí)法方式。相(xiāng)关法(fǎ)律(lǜ)法规明确规定了当(dāng)事人承诺制(zhì)度(dù)的(de)基本流程、适用范围(wéi)、监督制约机制等。

　　根据(jù)《证券期(qī)货行政(zhèng)执法当事(shì)人承诺制度实施办法》等规定(dìng)，承(chéng)诺金兼具(jù)惩戒和赔偿功(gōng)能，承诺金数(shù)额的确定需(xū)要综合考虑当事人因涉嫌(xián)违法(fǎ)行为(wèi)可能获(huò)得的(de)收益(yì)或者避(bì)免的损失(shī)、当事人涉嫌违法行为依法(fǎ)可能被处以罚款和没收违法(fǎ)所得的(de)金额，以(yǐ)及投资者因当事人(rén)涉嫌(xián)违(wéi)法(fǎ)行(xíng)为(wèi)所(suǒ)遭受的损失等诸多因素。承诺金数额通(tōng)常(cháng)高(gāo)于罚没款数额，且可用于赔偿投资者损失，在证券(quàn)期(qī)货行政执(zhí)法当事人承诺这(zhè)一程序中，既(jì)可以实现对申请(qǐng)人的(de)精准打(dǎ)击(jī)，也可(kě)以有效便捷地补偿投资者的损失。因(yīn)此，当事人(rén)承(chéng)诺制度可(kě)以一并(bìng)解(jiě)决(jué清纯的女生干起来舒服吗，清纯的女生是不是很招男生喜欢)案件(jiàn)相关的行政处理与民事赔偿问(wèn)题，有效提(tí)高执法效能，达(dá)到行政(zhèng)追责与民(mín)事(shì)追(zhuī)责相统(tǒng)一的效果。

　　对于(yú)中(zhōng)信建投(tóu)证券股(gǔ)份有限公司向我会(huì)提交当事人承诺申请，我(wǒ)会(huì)将依据《证券(quàn)法》《证券(quàn)期货行政执法当(dāng)事人承诺制度实(shí)施办(bàn)法》《证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法(fǎ)当(dāng)事人(rén)承诺制度(dù)实施(shī)规(guī)定(dìng)》等规定，依法依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛(shèng)、紫晶存储所涉的证券(quàn)公(gōng)司、会计师事务所(suǒ)、律师(shī)事务所等(děng)中介机(jī)构及其责任人(rén)员(yuán)，下一步将如何处理？清纯的女生干起来舒服吗，清纯的女生是不是很招男生喜欢g>

　　答：前期，我会贯彻“零容(róng)忍”要求，对泽(zé)达(dá)易盛和紫晶存储所涉中(zhōng)介机构开展“一案双(shuāng)查”。在泽达(dá)易盛案(àn)中，东兴证(zhèng)券股份有限公司、天(tiān)健会计师事务所、北京市康达律师(shī)事(shì)务(wù)所等(děng)中介机构因涉嫌在相关执(zhí)业过程中(zhōng)未勤勉尽责，近日已被我会立案。在紫晶存(cún)储案中，我会(huì)对中信(xìn)建投证券股份有限公司(sī)、容诚会计师(shī)事务所、致同(tóng)会计(jì)师事(shì)务(wù)所、广东恒益(yì)律师事务所等中介机构启(qǐ)动(dòng)了相关(guān)调查工作(zuò)，后续将根据其在(zài)相关执业行为中的勤勉(miǎn)尽责(zé)情况，结合其主动先行赔付以(yǐ)及申请证券期货行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺等(děng)情形，依法(fǎ)进行下一步处(chù)理。需要(yào)指(zhǐ)出的是，我们将关(guān)注相(xiāng)关中介机构有(yǒu)关(guān)责任人(rén)员在上述(shù)案件中的(de)执业行为，如果发现有关责(zé)任人(rén)员(yuán)存(cún)在违法违规行为，将依法(fǎ)依规予以严处。

　　证券公(gōng)司、会计师事(shì)务所、律(lǜ)师事务所等(děng)中介机构是保障资(zī)本市场高(gāo)质量(liàng)发展的(de)重要力(lì)量，中介机构(gòu)及其(qí)从业(yè)人员(yuán)应当严格遵(zūn)守法律法规和职业道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉(jué)营造和维护风清(qīng)气正的企业文化和行业文化，珍视行业声誉。