金融界4月(yuè)21日消息 证监会有关部门负(fù)责人(rén)就泽达易(yì)盛(shèng)案、紫晶存储案(àn)系科创板首批(pī)欺诈(zhà)发行案件答(dá)记者问。证监会有关部(bù)门负责人表示，欺(qī)诈发(fā)行、财务造假等资(zī)本市场“毒瘤”严(yán)重损害广大投(tóu)资者(zhě)合法(fǎ)权益，危及市场秩序和金融安全。

　　中办(bàn)、国办(bàn)《关于依法从严打击证券违法(fǎ)活动的意见》强调坚持“零容忍”要(yào)求，依法严厉(lì)查处证(zhèng)券(quàn)违法(fǎ)犯罪案件，立体化打击证券违法(fǎ)活动(dòng)。我(wǒ)会(huì)坚决贯彻落实党中央国务院(yuàn)对(duì)资本市(shì)场违法(fǎ)犯罪行为(wèi)“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈发行等(děng)违法(fǎ)犯罪行(xíng)为实行行(xíng)政、民事、刑事立体(tǐ)惩(chéng)处，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫晶(jīng)存储案系科(kē)创(chuàng)板首批欺诈(zhà)发行案件，社会影响广泛。作(zuò)为监管(guǎn)机构，如何推动对上述发(fā)行人、控(kòng)股股东、实际(jì)控制人、中介机构及(jí)其责任人员(yuán)等(děng)相关责任主体(tǐ)进行立(lì)体化追责？

　　答：欺诈(zhà)发行、财务造假等资本市场(chǎng)“毒瘤(liú)”严重损害广(guǎng)大(dà)投资(zī)者合法权益，危及市场秩(zhì)序和金(jīn)融安全(quán)。中办、国办《关于依(yī)法从严打击证券违法活动的意见(jiàn)》强调坚持“零(líng)容忍”要求(qiú)，依法严厉查处证券违(wéi)法犯罪案(àn)件，立体(tǐ)化打击证券违法活动。我会坚决贯彻(chè)落(luò)实党中央(yāng)国务院对资本市(shì)场违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法(fǎ)犯罪行为实行(xíng)行政、民事、刑(xíng)事(shì)立体(tǐ)惩处，形成强力震慑(shè)。具体而言：

　　一是对于证券(quàn)发行人及相关控股股东、实(shí)际控(kòng)制人等“首恶”坚决(jué)严惩，全方位追责。如在上述(shù)两案的行政责任方(fāng)面，我会依法(fǎ)向泽达易(yì)盛（天津）科技股份有限公(gōng)司（以下简称泽(zé)达易盛）和广东紫晶信息存(cún)储技术股份有限公司（以下简(jiǎn)称紫晶存储(chǔ)）及相关责任人作出行政(zhèng)处罚和市场禁入决定，分别对泽达易盛、紫晶存储及相关责任人员进行(xíng)行(xíng)政处罚，并对部分(fēn)责任人员采取证券市场禁入措施。同时，我(wǒ)会加(jiā)强与(yǔ)公安机(jī)关的沟通协调，对(duì)涉嫌(xián)刑(xíng)事犯罪(zuì)的当事人依法(fǎ)及时移送公安机关处理(lǐ)，推动案件刑事追责相关工作。另(lìng)外，根据(jù)《上海证券交易所科创板股票(piào)上(shàng)市规(guī)则》的规定，上海(hǎi)证券交(jiāo)易所(suǒ)将依法对泽达易(yì)盛、紫晶存储启动重大违法强制退市。

　　二是依法(fǎ)支持(chí)适格投(tóu)资者及时有(yǒu)效地追究违规上市公司及其相关中介(jiè)机构等责任(rèn)主体的(de)民事赔偿(cháng)责(zé)任。民事责任是(shì)资本(běn)市场法律责(zé)任体系的重要组成部分(fēn)，是对违法行为进行立体式追(zhuī)责(zé)的重要(yào)一环，也(yě)是(shì)提高资本市(shì)场(chǎng)违法公杂费包括哪些费用，公杂费包括哪些日用品违规成本的重要举措。我(wǒ)会将进一步畅通投(tóu)资者权利救济渠道，维护(hù)投资者合法权益，督(dū)促(cù)市场参(cān)与各方归位尽责(zé)，形成资本市场良好生态。

　　三(sān)是对于为(wèi)上市公(gōng)司提(tí)供(gōng)保荐、承销服务的证券公司(sī)、出具审(shěn)计报告的或者法(fǎ)律意(yì)见书(shū)的证券服务机构等(děng)违规主体实(shí)施(shī)精(jīng)准打击(jī)。如果相关中(zhōng)介机构故意参与造假，情节(jié)恶劣，坚决严惩(chéng)，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机(jī)关处(chù)理；如果相关中介机构主(zhǔ)要涉(shè)嫌执业未勤勉尽责(zé)的情形(xíng)，我会将按照过(guò)责相当的法治理念，综合考虑违法程度、案件情况、执法效率、赔偿(cháng)投资者(zhě)损失意愿和能力等因素，依法妥善处理，让中介(jiè)机构为其未勤勉尽责的执业行为(wèi)付出代价。

　　四是关于中介机构的(de)责(zé)任人(rén)员。证券(quàn)公司、会(huì)计师事(shì)务所、律师事务所等中(zhōng)介机构(gòu)从业人员的道德水准、专(zhuān)业(yè)能(néng)力、合规风险(xiǎn)意识和廉洁从业(yè)水平等，是保障证券服务质量的重(zhòng)要因(yīn)素。如果在(zài)欺诈发行、财务造(zào)假等案(àn)件中发(fā)现相关(guān)中(zhōng)介机构(gòu)责(zé)任人员存在违法(fǎ)违规行为，将依法依规予以严处(chù)。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行案严(yán)重损害投资者(zhě)合法权益(yì)，目前在投资者保(bǎo)护方(fāng)面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律法(fǎ)规规(guī)定了(le)包括协商和解、纠纷调(diào)解、先(xiān)行赔付、责令回购、行(xíng)政执法当事(shì)人承(chéng)诺、单独诉(sù)讼、示范判决、代表(biǎo)人(rén)诉讼等一(yī)系(xì)列投(tóu)资者赔偿救济制度。这些制度各有(yǒu)优势，对于个案中采用何种(zhǒng)方式，需(xū)综合考虑(lǜ)不同(tóng)投资者赔偿救济制度的适用条件、投资者获赔的充分性和有效(xiào)性、赔付(fù)责任主体的(de)意愿(yuàn)和能力等因(yīn)素，目标都是有效保护投资者(zhě)、惩戒和震慑违(wéi)法行为人。

　　对于(yú)泽(zé)达易(yì)盛案，上海(hǎi)金融法(fǎ)院已经收到(dào)泽达易盛普通代表人诉讼(sòng)起诉材料，中证中小投资者服务中心发布公告，表示密(mì)切(qiè)关注(zhù)泽(zé)达易(yì)盛普通代表人诉讼(sòng)进展(zhǎn)，如上(shàng)海(hǎi)金融(róng)法(fǎ)院受理(lǐ)并(bìng)裁定(dìng)适用普通代表(biǎo)人诉讼，将依法接(jiē)受投资者特别授权，申请参加该案并转换特别(bié)代表人诉讼。特别代(dài)表(biǎo)人诉(sù)讼制度具有“默示加入、明示(shì)退出(chū)”的特(tè)征，能(néng)够一揽子解决泽达易(yì)盛(shèng)案(àn)的民事赔偿问题，适格投资者(zhě)的合法权益(yì)可以在诉讼程序中得到保护。

　　对于紫晶存储(chǔ)案，中信建投证(zhèng)券(quàn)股份有限公司作为紫晶存储申请首次公开发行股票(piào)的保荐机(jī)构和主(zhǔ)承销商，与其(qí)他(tā)中(zhōng)介机构正(zhèng)在主动筹备投资者赔偿事宜，拟(nǐ)共(gòng)同出(chū)资10亿(yì)元设立先行(xíng)赔付专(zhuān)项(xiàng)基金(jīn)（上述金额为公(gōng)司初(chū)步估算结果(guǒ)，基金规(guī)模将根据最终计(jì)算的(de)适格投资者损失(shī)赔(péi)付金额进行调整），用(yòng)于先(xiān)行赔付适格投(tóu)资者的投(tóu)资损失。先行赔付(fù)可以高效、快(kuài)捷(jié)地解决紫晶存储(chǔ)案的民事(shì)赔偿问(wèn)题，适格(gé)投(tóu)资者可(kě)以积极参与先(xiān)行赔付程(chéng)序(xù)直接获赔，以维护自身合(hé)法(fǎ)权益。

　　3.中信建(jiàn)投证券(quàn)股份(fèn)有(yǒu)限公司披(pī)露的公告中(zhōng)提出向(xiàng)证监会提交证券期(qī)货行政执法当事人承诺申请，证监(jiān)会将如何(hé)处(chù)理？

　　答：2019年修订(dìng)的(de)《证券法》新增(zēng)了(le)证券领域(yù)行政执法当事人承诺制度（以下简(jiǎn)称当事人承诺(nuò)制(zhì)度(dù)）。当事人承诺制度是(shì)指(zhǐ)国务院证(zhèng)券(quàn)监(jiān)督管理机(jī)构对涉嫌证(zhèng)券期货违法的单位或者个人进行调查期间，被(bèi)调查的当事人承诺纠正涉嫌违法行(xíng)为、赔偿有关(guān)投(tóu)资者损失、消除损(sǔn)害(hài)或者不良影(yǐng)响并经国(guó)务院证(zhèng)券(quàn)监督管理机构认可，当事(shì)人履行(xíng)承(chéng)诺后(hòu)国务(wù)院证券监督管理机构终(zhōng)止案件调查的行政执法方式(shì)。相关法律法规明(míng)确规定了当事人承诺制度的基本流程、适用范围、监(jiān)督制约机制等。

　　根据《证券期货行政执法当事人承诺制度实施办法》等规定，承(chéng)诺(nuò)金兼(jiān)具惩戒和(hé)赔偿功能(néng)，承诺金数额的确定(dìng)需要综合考虑当(dāng)事(shì)人因涉嫌(xián)违法行为可能获得的(de)收益或(huò)者避免的损失、当事人涉嫌违(wéi)法行为依法(fǎ)可能被处(chù)以(yǐ)罚款和没收违法所得(dé)的金额(é)，以及投(tóu)资者因当事(shì)人(rén)涉嫌违法行为所遭受的(de)损失(shī)等诸多因素。承诺金数(shù)额通常高于罚(fá)没款数(shù)额，且可用于赔偿(cháng)投资(zī)者(zhě)损失，在证券期货行政执法当(dāng)事人承诺这(zhè)一程序中，既可以实现对申请人的(de)精(jīng)准打(dǎ)击，也可(kě)以有效便捷(jié)地补偿投(tóu)资(zī)者(zhě)的损(sǔn)失(shī)。因此(cǐ)，当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺(nuò)制度可以一并解决(jué)案件(jiàn)相(xiāng)关(guān)的行政处理与民(mín)事赔偿(cháng)问题，有效提高执法效能，达到行政追责与民事(shì)追责相统一的效果(guǒ)。

　　对于中信建投证券(quàn)股份(fèn)有限公司向我会提交当(dāng)事人承诺申请，我(wǒ)会(huì)将依据《证券法》《证券期货(huò)行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承(chéng)诺制度实施(shī)办法(fǎ)》《证券期(qī)货行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺制度实施规(guī)定》等规定(dìng)，依法依(yī)规决定是否受理。

　　4.对于(yú)泽(zé)达易盛、紫晶存储所涉的证券公司、会计师事务所、律(lǜ)师事务所等中(zhōng)介(jiè)机构及其(qí)责任(rèn)人员，下(xià)一步将(jiāng)如何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零(líng)容(róng)忍(rěn)”要求，对泽(zé)达易盛和(hé)紫晶(jīng)存储(chǔ)所涉中介(jiè)机构开(kāi)展“一案双查(chá)”。在泽达易盛案中，东兴(xīng)证券股份(fèn)有限公司(sī)、天健会计师(shī)事务所、北(běi)京市康(kāng)达律师事(shì)务所等中(zhōng)介机构因涉嫌在相关(guān)执业过程中未勤勉尽责，近(jìn)日已被我会立案。在紫晶存储案中，我会对中(zhōng)信建投证券股份有(yǒu)限公司、容诚会(huì)计师事(shì)务所、致同会计师事务(wù)所、广(guǎng)东恒益律师事(shì)务所等中介(jiè)机构启动了相关调查工作(zuò)，后续(xù)将(jiāng)根据其在相关执业行为中(zhōng)的勤(qín)勉尽责(zé)情(qíng)况，结(jié)合其主动先行(xíng)赔付以及申请证券期货行政执法当事人承诺(nuò)等(děng)情形(xíng)，依法(fǎ)进行下一步处理。需要指出(chū)的是，我们将关注相(xiāng)关中介机(jī)构(gòu)有关责任人员在上述(shù)案件(jiàn)中(zhōng)的执业行为，如果(guǒ)发(fā)现有关责(zé)任人员存在违法(fǎ)违规(guī)行为，将依(yī)法依规予以严处(chù)。

　　证券公司、会计师事务(wù)公杂费包括哪些费用，公杂费包括哪些日用品所、律师事务所(suǒ)等中介机构是保障资(zī)本市场(chǎng)高(gāo)质量发展的(de)重要力(lì)量(liàng)，中介机(jī)构及其从(cóng)业(yè)人员应当严格遵守法(fǎ)律(lǜ)法规和职业(yè)道德(dé)要求，勤(qín)勉尽责(zé)、诚实守信、廉洁自律(lǜ)、公(gōng)平竞争，自觉营(yíng)造和(hé)维护(hù)风清气正的(de)企业文化和(hé)行(xíng)业文(wén)化，珍视(shì)行业声(shēng)誉。

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