科创板首批(pī)退市(shì)公司(sī)，正(zhèng)式确认(rèn)！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和*ST泽达分别发布公告(gào)称，其收到证监会下发的《行政处罚决(jué)定书》，将被实施重大违法(fǎ)强制退市，

　　与此同时，上交所也对两公司下发拟终止(zhǐ)公(gōng)司股票(piào)上市的事先告知书，两(liǎng)家(jiā)公(gōng)司的股票自4月24日开市起停牌(pái)。

　　4月21日晚间，上(shàng)海金融法院消息显示，其收到(dào)12名(míng)投资者共同起诉泽达易盛、林应等(děng)证券虚(xū)假陈述责任纠纷的申请，保荐券(quàn)商东兴(xīng)证券(quàn)及两名保代(dài)、天健(jiàn)会(huì)计师事务所(suǒ)、康达(dá)律(lǜ)师事务所均(jūn)在被起(qǐ)诉名单中。

　　来看详(xiáng)情——

　　欺(qī)诈(zhà)发行(xíng)+信(xìn)披违(wéi)法违(wéi)规

　　*ST紫(zǐ)晶被罚3669万

　　首先来看(kàn)*ST紫(zǐ)晶方面的问题：

　　证(zhèng)监会(huì)行政(zhèng)处罚决定(dìng)书显(xiǎn)示，紫晶存储存(cún)在欺(qī)诈发(fā)行的问题。紫晶(jīng)存储于2019年(nián)4月(yuè)3日披露招股书(shū)申报(bào)稿(gǎo)，同年10月获科(kē)创板(bǎn)上市委(wěi)审议同意发行上(shàng)市(shì)，2020年3月在科创(chuàng)板上市。

　　经查，紫晶存储《招股(gǔ)说明书(shū)》通过虚(xū)构销售合(hé)同、伪造物流(liú)单据和验收单据入(rù)账、安排资(zī)金回款(kuǎn)、提(tí)前(qián)确认收入等方式虚增营业收入(r过生日小寿星一般指几岁,十八岁可以叫小寿星吗，18岁生日可以叫小寿星吗ù)、利润。其(qí)中，2017年(nián)-2019年上(shàng)半(bàn)年(nián)分(fēn)别虚增(zēng)利润21,62.71万(wàn)元、3903.63万元、2532.66万(wàn)元，占当年(nián)利润总额的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股说明书(shū)》未按规定披露(lù)的2016年末、2017年末以(yǐ)及2019年上半年末对外担保余额分别(bié)为1,000万元、1,000万(wàn)元、7,500.12万元(yuán)。截至招股说(shuō)明书签署日，未按规定披露(lù)对外担保余额合(hé)计(jì)13,500.12万元。

　　在上市后，紫晶存储继续通(tōng)过前述财务造假方式虚增(zēng)营业收入、利(lì)润(rùn)。2019年(nián)虚增(zēng)利润14529.07万元(yuán)，占当期(qī)报告记载(zài)的利润总额绝对值的94.55％；2020年虚增利(lì)润16902.36万元，占当期(qī)报告记(jì)载的利(lì)润(rùn)总额绝对值(zhí)的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存在未按(àn)规定披(pī)露对外担保(bǎo)的(de)问题。

　　最终，证监会对紫(zǐ)晶(jīng)存储责令改正，给予警告(gào)，并处(chù)以(yǐ)3668.52万元罚(fá)款，对实(shí)控人(rén)郑穆、罗铁威分别处以2164.26万(wàn)元、1803.55万元(yuán)罚(fá)款(kuǎn)。此外，郑(zhèng)穆被采取终身市场禁(jìn)入措施(shī)，罗铁(tiě)威被处(chù)10年市场禁入措施，其他相关负责人也被处以罚款(kuǎn)、5年(nián)市场禁入(rù)等。

　　欺诈发行被罚超8亿

　　实控人、财(cái)务(wù)总监终身市场禁(jìn)入

　　泽(zé)达(dá)易盛方(fāng)面，行政处罚决定(dìng)书显(xiǎn)示，其于2019年6月(yuè)披(pī)露(lù)招股书申报(bào)稿，2020年6月在(zài)科创板上市。

　　经(jīng)查明，泽达易(yì)盛在公告的证券发行文件中隐瞒重要事实、编造重(zhòng)大(dà)虚(xū)假(jiǎ)内容，2016年(nián)-2019年累计虚增营业收(shōu)入(rù)34229.63万元，虚增利润18673.53万元，且(qiě)未如(rú)实披(pī)露关(guān)联交易、股权代(dài)持情况等。

　　在上市(shì)后，泽(zé)达易盛及(jí)其全资子公司浙江金(jīn)淳(chún)、杭州(zhōu)畅鸿签订虚(xū)假合同、开展虚(xū)假业务，2020年虚增利润8246.92万元，占当期报告记载的利润(rùn)总额的88.97％；2021年虚增利润2665.78万元，占(zhàn)当期(qī)报(bào)告记载的(de)利润总(zǒng)额的(de)56.23％。此外，泽达易盛还存(cún)在虚增在建工程等问题。

　　值(zhí)得关注的是，对(duì)于欺诈发行部分，证(zhèng)监会对泽达易(yì)盛(shèng)处(chù)以非法所募集资金金(jīn)额20％的处罚，罚款金额(é)高达(dá)8.1亿(yì)元(yuán)；紫晶存储则被罚(fá)款非法募集资金(jīn)的3％，罚款金额3068.52万元(yuán)。

　　合并其他违法事实(shí)计算，证监(jiān)会最终(zhōng)对(duì)泽达(dá)易(yì)盛处以8.6亿元罚款，对(duì)实控(kòng)人、时任董事长、总经理林应(yīng)处以3800万元(yuán)罚款，时任(rèn)董事、副总经理、财务总监(jiān)、董事会秘书应(yīng)岚被罚1300万元，二人均被采取终身市场禁入。

　　颇为诡异的是，在4月21日市场全面大跌的(de)行(xíng)情(qíng)下，两家公司均有不同幅度的上(shàng)涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报收4.14元(yuán)/股；*ST紫晶大(dà)涨3.42％，报(bào)收2.42元/股。

　　截至2022年9月30日(rì)，*ST泽(zé)达A股股东总户(hù)数(shù)为6538户(hù)，户均持股(gǔ)市(shì)值14.62万元(yuán)；*ST紫晶(jīng)A股股东总(zǒng)户数为12352户，户均持股市值10.36万元。

　　*ST泽达(dá)已被提(tí)起诉讼(sòng)

　　中介机构(gòu)一同被诉(sù)过生日小寿星一般指几岁,十八岁可以叫小寿星吗，18岁生日可以叫小寿星吗trong>

　　行政处罚“靴子(zi)落(luò)地”，两家公司也进入到停牌(pái)及被(bèi)终止上(shàng)市的阶段。

　　4月21日(rì)盘后，*ST泽达、*ST紫晶双双(shuāng)发(fā)布公告称，公司触及《上海证券交易所科(kē)创板股票上(shàng)市规则》第12.2.2条第（一）项规(guī)定的重大违法(fǎ)行为，将(jiāng)被实施重(zhòng)大违法(fǎ)强(qiáng)制退(tuì)市。公司股票(piào)自2023年4月24日（星期一(yī)）开市起(qǐ)停牌。

　　4月21日(rì)，两家公司均(jūn)收到上交(jiāo)所下发(fā)的拟终止公司股票上市的事先(xiān)告知书(shū)。在收到终止上(shàng)市告知(zhī)书后(hòu)，两家公(gōng)司可以(yǐ)根据(jù)规定申请听证，提出陈述和(hé)申辩(biàn)。交(jiāo)易所由上(shàng)市委员会就是否终(zhōng)止(zhǐ)公司(sī)股票上市事宜进行(xíng)审议，并(bìng)根据上(shàng)市委员(yuán)会(huì)的审核意见作出(chū)是否终止公(gōng)司股(gǔ)票上市(shì)的决定(dìng)。

　　根据相(xiāng)关规定，若股票被终止上市(shì)，自交(jiāo)易(yì)所公告(gào)对股票作(zuò)出终(zhōng)止上(shàng)市的决(jué)定之日后5 个(gè)交易日(rì)届满的(de)下一交易日起，相(xiāng)关公司股(gǔ)票复(fù)牌并进入(rù)退(tuì)市整理期，并(bìng)在(zài)股票简称前冠以“退市(shì)”标识(shí)，退市整理期的交易(yì)期限为(wèi)15 个交易日。交(jiāo)易所将在(zài)退市整理期届(jiè)满后5个交(jiāo)易日内(nèi)对股(gǔ)票予以摘牌，股票(piào)最终终止上市。

　　另外，4月(yuè)21日(rì)晚间，上海(hǎi)金融(róng)法院官微发布消息(xī)显示(shì)，其已于(yú)当日收到(dào)12名投(tóu)资者(zhě)共同起诉泽达易盛等证(zhèng)券虚假陈述(shù)责任纠纷(fēn)的申请。起(qǐ)诉(sù)投资者(zhě)同时申(shēn)请(qǐng)适(shì)用普通代表人诉讼(sòng)程序审理(lǐ)案件。上海金融法(fǎ)院称，其将依法(fǎ)审查，及时公布(bù)进展(zhǎn)情况。

　　值得(dé)关注(zhù)的(de)是，在投资者提起的诉(sù)讼(sòng)中，被告(gào)除(chú)了(le)泽(zé)达(dá)易盛及实(shí)控人、董监高(gāo)等，中介机构东(dōng)兴证(zhèng)券及两(liǎng)名保代（胡晓莉、陶晨亮）、天(tiān)健会计师事务所、康达(dá)律师(shī)事务所(suǒ)也均在(zài)被起诉之(zhī)列。

　　3月31日晚(wǎn)间(jiān)，东(dōng)兴证券(quàn)曾发(fā)布公告称，因在执行泽达易盛首次公开发行股票并在科创板(bǎn)上(shàng)市项(xiàng)目中，涉嫌保(bǎo)荐、承(chéng)销及持(chí)续督导等业务未勤(qín)勉尽责，证监会决定对其(qí)公司立案。

　　4月21日，中证中小投(tóu)资者(zhě)服务中心公告称，关注到上海金融法院收到12名投资者(zhě)共同起(qǐ)诉泽达(dá)易盛等证券(quàn)虚假陈(chén)述(shù)责任纠纷(fēn)的申请，起(qǐ)诉投资者同时申请适用普通代表人诉讼程序审理案件(jiàn)。泽(zé)达易(yì)盛是科创板首(shǒu)批被中(zhōng)国(guó)证监(jiān)会(huì)立案调查公司(sī)，根(gēn)据《行政处罚决定书》，公司构成欺(qī)诈发行。

　　投(tóu)服中心(xīn)将密切关注诉讼进展，如上(shàng)海金(jīn)融法院后(hòu)续受理(lǐ)并裁(cái)定适用普通代表人(rén)诉(sù)讼，发布(bù)普(pǔ)通代表人诉讼权利登记公告，拟(nǐ)相关(guān)法律法规公开征集(jí)并接受50名以上（含50名）投资者特别授权，申请参加普通代(dài)表人诉(sù)讼并申请(qǐng)转换特别(bié)代表人(rén)诉(sù)讼(sòng)。