金融界4月21日消息 证监会有关(guān)部门负责人就(jiù)泽达易盛(shèng)案(àn)、紫晶(jīng)存储(chǔ)案(àn)系科创板(bǎn)首批欺诈发行案件答记者问。证监会(huì)有关部(bù)门(mén)负责人(rén)表示(shì)，欺诈(zhà)发(fā)行、财务造假等资本市(shì)场“毒瘤”严重损害广大(dà)投资者合法权益，危及市场秩序和金融安全。

　　中办、国办(bàn)《关于(yú)依法从严打击证(zhèng)券违法活动的意见(jiàn)》强调坚持“零容(róng)忍”要(yào)求，依法严(yán)厉查处证券违(wéi)法犯罪(zuì)案件，立(lì)体(tǐ)化打(dǎ)击证券违法活动。我(wǒ)会坚(jiān)决贯彻落(luò)实党中央国务院对(duì)资(zī)本市(shì)场违法犯罪行(xíng)为“零容忍”要(yào)求，推动对(duì)欺诈发行等违法犯罪行为实行(xíng)行政、民事、刑事(shì)立体惩处(chù)，形成强力震(zhèn)慑。

　　具体(tǐ)问答如(rú)下(xià)：北京北站属于哪个区 北京北站在地铁几号线？ng>

　　1.泽达易(yì)盛案、紫晶存储(chǔ)案(àn)系科创板首批欺(qī)诈发行案件，社(shè)会(huì)影响(xiǎng)广泛。作为监管(guǎn)机构，如何(hé)推(tuī)动(dòng)对上(shàng)述发行人、控股股东、实际控制(zhì)人、中介机构及其(qí)责任(rèn)人(rén)员等(děng)相关责任主体进行立(lì)体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广(guǎng)大投(tóu)资者(zhě)合法(fǎ)权益，危及(jí)市场(chǎng)秩序和(hé)金融安全(quán)。中办、国(guó)办(bàn)《关于依法从严打击证券违法活(huó)动(dòng)的(de)意见》强调坚持“零容(róng)忍(rěn)”要求(qiú)，依法严(yán)厉查处证券违法犯罪案件，立体(tǐ)化(huà)打击证券违法(fǎ)活动。我会坚决贯(guàn)彻落实党中央国(guó)务(wù)院对(duì)资(zī)本市场(chǎng)违(wéi)法犯罪行为“零容忍”要求(qiú)，推动对(duì)欺诈发行等违(wéi)法犯罪(zuì)行为实行(xíng)行政、民事、刑事(shì)立(lì)体(tǐ)惩处，形(xíng)成强力震(zhèn)慑。具体而(ér)言(yán)：

　　一(yī)是对于证券发行人及相关控股股东(dōng)、实际(jì)控制人等“首(shǒu)恶”坚决严惩，全(quán)方位追责。如在上(shàng)述两案的行政责任方面，我(wǒ)会依法向泽(zé)达易盛(shèng)（天津）科技股份(fèn)有限公司（以下简(jiǎn)称泽达易盛(shèng)）和广东紫晶(jīng)信(xìn)息存储技术股份有限公司（以下简称紫(zǐ)晶存储）及相关责任人作(zuò)出行政处罚(fá)和市场禁(jìn)入决定，分别对泽达易盛、紫晶(jīng)存储及相关(guān)责任人员(yuán)进行行政处罚，并对部分责任人员采(cǎi)取证券市场(chǎng)禁(jìn)入措(cuò)施。同时，我会加(jiā)强与(yǔ)公安机关的沟通(tōng)协调(diào)，对涉嫌刑事犯(fàn)罪的当事(shì)人依法(fǎ)及时(shí)移送(sòng)公安机关(guān)处理，推动案件刑(xíng)事追(zhuī)责相关工作。另外，根据《上海证券(quàn)交易所(suǒ)科创板股票上(shàng)市规(guī)则》的规定，上海(hǎi)证(zhèng)券交易所将依法对泽达易盛、紫晶存储启(qǐ)动重大(dà)违法强(qiáng)制退(tuì)市。

　　二是依法支持适格(gé)投(tóu)资者及时有效地追(zhuī)究(jiū)违规(guī)上市公司及其相关中介机构等责任主体的民事赔偿责(zé)任。民事责任是资本(běn)市(shì)场法律(lǜ)责任体系的(de)重要组成部分，是(shì)对违法行为进(jìn)行(xíng)立(lì)体式追责的重要一环，也是提高资本市场违(wéi)法(fǎ)违规成本的重要举措。我会将进一步畅通投资者权利救济(jì)渠道，维护投资者合(hé)法(fǎ)权益，督促市场参与各方归位尽责，形成资本市场良好生态。

　　三是对(duì)于(yú)为上市公司提供保荐、承销服务的证券公司(sī)、出具审计报告(gào)的或(huò)者法律(lǜ)意(yì)见(jiàn)书的证券服务机构等违(wéi)规主体实施精准(zhǔn)打击(jī)。如果相关(guān)中介(jiè)机构故意(yì)参(cān)与造(zào)假(jiǎ)，情节恶劣，坚决严(yán)惩，从(cóng)重处罚，涉(shè)嫌犯罪的(de)，移送(sòng)司法机关(guān)处理；如果相(xiāng)关中介机(jī)构主要涉嫌(xián)执业未(wèi)勤勉尽责的情形，我会将按照(zhào)过责相当的法治理念(niàn)，综合(hé)考虑违(wéi)法程(chéng)度、案(àn)件情(qíng)况、执法效率、赔偿投资者损失意愿和能力等因(yīn)素，依法妥善处理，让中(zhōng)介机构(gòu)为(wèi)其未勤(qín)勉(miǎn)尽(jǐn)责的执(zhí北京北站属于哪个区 北京北站在地铁几号线？)业行为(wèi)付(fù)出代价。

　　四是关于中介机构的责任(rèn)人员。证券公司、会计师(shī)事务所、律师事务所等中介机构从业人员的道(dào)德水准、专业(yè)能力、合(hé)规(guī)风险意识和廉洁从业水平等(děng)，是保障(zhàng)证券(quàn)服务质量的重要(yào)因素。如果在欺诈发行、财务造假等案件中发现相关(guān)中介机构(gòu)责任人员存在违法违规行为(wèi)，将依法依规予以(yǐ)严(yán)处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶存储欺诈(zhà)发行案(àn)严重损害投资者(zhě)合(hé)法权益(yì)，目(mù)前在(zài)投资者保护方面有哪些(xiē)安(ān)排？

　　答：《证券法(fǎ)》《民事诉讼法》等法律法规规定(dìng)了包括协商和(hé)解、纠纷(fēn)调解、先行赔付、责令回购、行政执法(fǎ)当(dāng)事人(rén)承诺、单(dān)独诉讼、示范判决、代北京北站属于哪个区 北京北站在地铁几号线？表人诉讼等(děng)一系(xì)列投资者赔偿救济制(zhì)度。这(zhè)些制(zhì)度各有优势(shì)，对(duì)于个(gè)案中采(cǎi)用(yòng)何种方式，需综合考虑不(bù)同投资者(zhě)赔偿救济制度的适用条件、投资者(zhě)获赔的充分性和有效性(xìng)、赔付责任主体的意愿和能(néng)力等因素，目标都是有(yǒu)效保护投资者、惩(chéng)戒和震慑违法(fǎ)行为人。

　　对(duì)于泽(zé)达易(yì)盛案，上海(hǎi)金融法院已(yǐ)经收到泽达易盛普(pǔ)通代表人(rén)诉(sù)讼起(qǐ)诉(sù)材(cái)料，中证中小投(tóu)资者服(fú)务中心发布(bù)公告，表示密切(qiè)关注(zhù)泽达易(yì)盛普(pǔ)通代表人诉讼进展，如(rú)上海(hǎi)金融法院受理并裁定适用普(pǔ)通代表人诉讼(sòng)，将依法接受投资者特别授权，申(shēn)请参加(jiā)该案并转换特别代表人诉(sù)讼。特别代表人诉讼(sòng)制度具(jù)有“默示加(jiā)入、明(míng)示(shì)退出”的特征，能够一揽子解决泽达易盛案(àn)的民事赔偿问题(tí)，适格(gé)投资者(zhě)的合法权益(yì)可以在诉讼程序中得到保护。

　　对(duì)于紫晶存储(chǔ)案，中信建投证券股(gǔ)份有限公司作为紫晶存储申请首次公开(kāi)发行股票的(de)保荐机(jī)构(gòu)和主承销商，与(yǔ)其他中介机(jī)构正在主动(dòng)筹备投资者赔偿事宜，拟(nǐ)共同出资10亿(yì)元设立先(xiān)行赔付专项(xiàng)基金（上述金额为公(gōng)司初步估算结果，基金(jīn)规模(mó)将根据最终计算(suàn)的适格投资者损失赔付金额(é)进行调整），用(yòng)于先(xiān)行(xíng)赔付适格(gé)投资者的投(tóu)资损失。先行赔付可以高效、快捷地(dì)解决紫(zǐ)晶存储案的民事赔偿问题，适格(gé)投(tóu)资(zī)者可以积极参(cān)与先行赔付(fù)程(chéng)序直(zhí)接获赔，以维护自身合(hé)法权益。

　　3.中(zhōng)信建投证券股份有(yǒu)限公司披露的公告(gào)中提出向证监会提交证券(quàn)期货行政执法当(dāng)事人承诺申请，证监会(huì)将(jiāng)如(rú)何(hé)处理(lǐ)？

　　答(dá)：2019年修订的《证券法》新增了证券领(lǐng)域行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺(nuò)制(zhì)度（以下简称当事人承(chéng)诺制度(dù)）。当(dāng)事人承诺制度(dù)是指国务院证券监督(dū)管(guǎn)理机构对涉(shè)嫌证券期(qī)货违法(fǎ)的单位或者个人进行调查期(qī)间(jiān)，被调查的当事(shì)人(rén)承诺纠正涉(shè)嫌违法行为、赔偿有关投资者损失、消除损害或者(zhě)不良影响并经国(guó)务院证券(quàn)监督管理机(jī)构(gòu)认(rèn)可，当(dāng)事人履行(xíng)承诺后(hòu)国务院证券监督管(guǎn)理机构终止(zhǐ)案(àn)件调(diào)查的行政执法方式。相关法律法规明确规(guī)定了当事人(rén)承诺制度的(de)基本流程、适用范(fàn)围、监督制约机制等。

　　根据《证券期(qī)货行政执法当事人承诺制度实施办法》等规定，承诺金兼具惩戒和赔偿功能，承诺(nuò)金数额的(de)确定需要综(zōng)合考虑(lǜ)当事人因涉嫌违法(fǎ)行为可能获得(dé)的收益或者避免的(de)损失、当事人(rén)涉(shè)嫌违法行(xíng)为依法可能(néng)被处以罚款和没收违法所得的金额，以(yǐ)及投资者(zhě)因当事人(rén)涉嫌(xián)违法行(xíng)为所遭受的损失等(děng)诸多(duō)因素。承诺金数额通常高于罚没款数额，且可用于赔偿投(tóu)资(zī)者损失，在证券期货行政(zhèng)执法(fǎ)当事(shì)人承诺这一程(chéng)序(xù)中，既可(kě)以(yǐ)实现对申请人的精(jīng)准打击，也(yě)可以有效便捷地补(bǔ)偿(cháng)投(tóu)资者的损失。因此，当事人承诺制度可以一并解(jiě)决案件相关(guān)的行(xíng)政处理与民事赔偿问题，有效提高执(zhí)法效能，达(dá)到(dào)行政(zhèng)追责(zé)与民事追责相统(tǒng)一的效果。

　　对(duì)于中信建投证券股份有限公(gōng)司(sī)向我会提交当(dāng)事(shì)人承诺申请，我(wǒ)会(huì)将依(yī)据(jù)《证券法》《证券期(qī)货行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺制度实施办法》《证券期(qī)货(huò)行政执法当(dāng)事(shì)人承诺制度实(shí)施规定》等规定，依法依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易(yì)盛、紫晶存储所涉(shè)的证券公司、会(huì)计师事(shì)务所、律师事务所等中(zhōng)介机构及其责任(rèn)人员，下一(yī)步将如何处理？

　　答：前期，我会(huì)贯彻“零容忍”要(yào)求，对泽(zé)达易盛和紫晶存(cún)储所涉中介机(jī)构开展(zhǎn)“一(yī)案双(shuāng)查”。在泽达易盛案中，东兴证券股份有(yǒu)限公司、天健(jiàn)会计师事务所、北京市康达(dá)律师(shī)事务所等(děng)中(zhōng)介机构因涉(shè)嫌在相(xiāng)关执业过程中未勤勉(miǎn)尽责，近日已(yǐ)被我会(huì)立案。在(zài)紫晶存储案中，我会对中(zhōng)信建投证券(quàn)股份有限公司、容诚会计师事(shì)务所、致同(tóng)会计师事(shì)务所、广东恒(héng)益律师(shī)事务(wù)所(suǒ)等中(zhōng)介(jiè)机构启动了相关调查工(gōng)作，后续将根据其(qí)在相关执业行为中的勤勉(miǎn)尽责情况，结合其主动先行赔付以(yǐ)及申请证券(quàn)期货行(xíng)政执法当事(shì)人承(chéng)诺等情形，依法(fǎ)进行下一步(bù)处(chù)理。需(xū)要指出的是，我们将关注(zhù)相关中介机构有(yǒu)关责任人(rén)员(yuán)在上(shàng)述案件中的执业行为，如果发现有关责(zé)任(rèn)人员(yuán)存在(zài)违法(fǎ)违规行为，将依法依规(guī)予以严(yán)处。

　　证券公司(sī)、会(huì)计(jì)师事务所(suǒ)、律师(shī)事(shì)务所(suǒ)等中介机构是保障资本市场高(gāo)质(zhì)量发展的重要力量(liàng)，中介机构及其从业人员(yuán)应(yīng)当(dāng)严格遵(zūn)守(shǒu)法律(lǜ)法规和(hé)职业道(dào)德要求(qiú)，勤(qín)勉(miǎn)尽责、诚实守(shǒu)信、廉洁自(zì)律、公平竞争，自觉(jué)营(yíng)造(zào)和维护风清气正的企业文(wén)化和(hé)行业(yè)文(wén)化，珍视行业声(shēng)誉。