科创板首批退(tuì)市公司，正式(shì)确认！

　　4月21日晚间(jiān)，*ST紫晶和(hé)*ST泽达分别发布公告称，其收(shōu)到证监会下发的《行政处(chù)罚(fá)决定书(shū)》，将被实施重大(dà)违(wéi)法强制退市，

　　与此同时，上交所也对(duì)两公司(sī)下发拟终(zhōng)止公(gōng)司股票(piào)上市的(de)事先(xiān)告知书，两家公司的股(gǔ)票(piào)自4月(yuè)24日开市起停牌。

　　4月21日晚(wǎn)间(jiān)，上(shàng)海金融法院消息显示，其收到12名(míng)投资者(zhě)共同起诉泽达易盛(shèng)、林应等证券虚假(jiǎ)陈述责任纠纷(fēn)的申(shēn)请，保荐券(quàn)商东(dōng)兴(xīng)证券及两名保代、天健(jiàn)会(huì)计师事务所(suǒ)、康达律(lǜ)师事务所(suǒ)均(jūn)在被起诉名单(dān)中。

　　来看详情——

　　欺(qī)诈发行+信披(pī)违法违规

　　*ST紫晶(jīng)被罚3669万

　　首先来(lái)看*ST紫晶(jīng)方面的问题：

　　证(zhèng)监会(huì)行政处罚决定书(shū)显示，紫晶存储存在欺诈发行的(de)问题。紫晶存储(chǔ)于(yú)2019年4月3日披(pī)露招股书(shū)申报(bào)稿，同年10月获科创板上市(shì)委审议同(tóng)意发行上(shàng)市，2020年3月在科创板上(shàng)市。

　　经查(chá)，紫晶(jīng)存储《招股(gǔ)说明书》通过虚构(gòu)销售合同、伪(wěi)造物流单据(jù)和(hé)验收单据(jù)入账、安排资金回款、提前确(què)认收入等方式虚增营业收入、利润。其中，2017年(nián)-2019年(nián)上半年分别(bié)虚增(zēng)利润21,62.71万元、3903.63万(wàn)元、2532.66万(wàn)元，占当(dāng)年利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同(tóng)时，紫(zǐ)晶存储《招股说明书(shū)》未按(àn)规定披露(lù)的2016年末、2017年(nián)末以及2019年上(shàng)半(bàn)年(nián)末(mò)对外担保(bǎo)余额分别为(wèi)1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截华诞是什么意思,用在什么地方，生辰华诞是什么意思至招(zhāo)股说明书(shū)签(qiān)署日，未按规定披露对(duì)外担(dān)保余额合计13,500.12万(wàn)元。

　　在上市(shì)后，紫晶存储继续通(tōng)过(guò)前述财务造假方式(shì)虚增(zēng)营业收(shōu)入、利润。2019年虚增利润14529.07万元(yuán)，占当(dāng)期(qī)报告记载(zài)的利润总额绝对值的(de)94.55％；2020年虚增利(lì)润16902.36万元，占当期报告记(jì)载的利润(rùn)总额(é)绝(jué)对(duì)值的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍(réng)存在未按规定披露对外(wài)担保的问题。

　　最(zuì)终，证监(jiān)会对紫晶存储责令改正，给予警告(gào)，并处以3668.52万元罚款，对实(shí)控人郑(zhèng)穆、罗铁威分别处以2164.26万元、1803.55万(wàn)元罚款(kuǎn)。此外，郑穆(mù)被采取终身(shēn)市(shì)场禁(jìn)入(rù)措(cuò)施，罗(luó)铁威(wēi)被处10年市场禁(jìn)入措施，其他相关负责人也被(bèi)处以罚款(kuǎn)、5年市(shì)场禁入(rù)等。

　　欺诈发行(xíng)被罚超8亿

　　实控人、财务(wù)总监终身(shēn)市场禁入(rù)

　　泽(zé)达(dá)易盛方面，行(xíng)政处罚决定书(shū)显示，其于2019年6月(yuè)披露招股(gǔ)书申报(bào)稿(gǎo)，2020年6月在科创板(bǎn)上市。

　　经查(chá)明，泽达易(yì)盛(shèng)在公告的证券发(fā)行文件中隐瞒重要(yào)事(shì)实、编造重大虚假(jiǎ)内容，2016年(nián)-2019年累(lèi)计虚增(zēng)营业(yè)收入(rù)34229.63万元，虚增利润18673.53万元，且未如实披露关联(lián)交易、股权代持(chí)情况等。

　　在上市后，泽达易(yì)盛(shèng)及其全资子公(gōng)司浙江金淳、杭(háng)州畅鸿签订虚假(jiǎ)合同、开展(zhǎn)虚假(jiǎ)业务，2020年虚(xū)增利(lì)润8246.92万元，占当期(qī)报(bào)告记载(zài)的利(lì)润总额的88.97％；2021年虚增(zēng)利润2665.78万元，占当期报告记载的利润(rùn)总额的56.23％。此外，泽达易(yì)盛还存(cún)在虚增在建工(gōng)程等问(wèn)题。

　　值得关(guān)注的是，对于欺诈发行部分，证(zhèng)监会对泽达易盛处(chù)以非法所募集资(zī)金金额20％的处罚(fá)，罚款金额高(gāo)达8.1亿元；紫晶存储则被罚(fá)款非法募集资(zī)金的3％，罚款金额(é)3068.52万(wàn)元。

　　合并(bìng)其他违法(fǎ)事实计(jì)算，证监(jiān)会最终对泽(zé)达(dá)易盛处(chù)以8.6亿元罚款，对实控人、时任董事长、总经理林(lín)应(yīng)处以3800万元罚(fá)款，时任董事、副(fù)总(zǒng)经理(lǐ)、财务(wù)总监、董事会秘(mì)书应岚(lán)被(bèi)罚1300万元，二人(rén)均被采取(qǔ)终(zhōng)身市场禁(jìn)入。

　　颇为(wèi)诡异的是，在4月(yuè)21日市场(chǎng)全面大跌(diē)的行情(qíng)下，两家公司均有不同幅度的上涨。*ST泽达股(gǔ)价大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年9月30日(rì)，*ST泽达A股股东总户数为6538户，户均持股市值(zhí)14.62万(wàn)元；*ST紫晶A股(gǔ)股东总户数为12352户(hù)，户(hù)均持股(gǔ)市值10.36万元。

　　*ST泽达已(yǐ)被提起(qǐ)诉讼(sòng)

　　中介(jiè)机构一(yī)同被诉(sù)

　　行政处罚“靴子(zi)落地”，两家公司也进入到停牌及被(bèi)终止(zhǐ)上市的阶段。

　　4月(yuè)21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶(jīng)双双(shuāng)发(fā)布公(gōng)告(gào)称，公司(sī)触及(jí)《上(shàng)海(hǎi)证券交易所科创板(bǎn)股(gǔ)票(piào)上(shàng)市(shì)规(guī)则》第(dì)12.2.2条(tiáo)第（一）项规定的(de)重大违法(fǎ)行为，将被实施重大违(wéi)法强制退市。公(gōng)司股(gǔ)票自2023年4月24日（星期一）开市起(qǐ)停(tíng)牌。

　　4月(yuè)21日，两(liǎng)家公司均收到(dào)上交所下(xià)发的拟终止公司股票上(shàng)市(shì)的事(shì)先(xiān)告知书。在收到终止上(shàng)市(shì)告知书(shū)后，两家公(gōng)司可以根据规定申请听证(zhèng)，提出(chū)陈述和申辩。交易所由上市委员会就是否(fǒu)终止公(gōng)司股票上市事(shì)宜进行审议，并根据上市(shì)委员(yuán)会的审核意见作(zuò)出(chū)是否(fǒu)终(zhōng)止公司股票上市的决定。

　　根据相关规定，若(ruò)股票被终止上市(shì)，自交易所公告对股票作出终止上市的决(jué)定(dìng)之(zhī)日(rì)后5 个交易(yì)日届满的(de)下一交易(yì)日起，相关公(gōng)司(sī)股票复牌并进入退(tuì)市整理期(qī)，并(bìng)在股票简称前(qián)冠以“退市”标(biāo)识，退市(shì)整(zhěng)理期的交易(yì)期限为(wèi)15 个交易日。交(jiāo)易所将在退市整理期(qī)届满后(hòu)5个交易日内对股票予以摘牌，股票最终终止(zhǐ)上市。