科创板首批退市公司(sī)，正式确(què)认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和*ST泽达分别发布公告称，其收到证监(jiān)会下发的《行政处(chù)罚决定书》，将被实施重大违法强制退市(shì)，

　　与此同时(shí)，上交所也(yě)对两公司下(xià)发拟终止公司股票(piào)上(shàng)市(shì)的(de)事先告知书(shū)，两家(jiā)公司的(de)股票自4月24日开市起停(tíng)牌。

　　4月21日晚间(jiān)，上海(hǎi)金(jīn)融法院消息显示，其收到(dào)12名(míng)投资者共同起(qǐ)诉泽达(dá)易(yì)盛、林应等证券虚假陈述责任(rèn)纠(jiū)纷的申请，保荐券(quàn)商(shāng)东(dōng)兴证券(quàn)及两名保代、天健会计师事务(wù)所、康达律师事务(wù)所均(jūn)在(zài)被(bèi)起诉名单中。

　　来看详情——

　　欺诈发(fā)行+信披违法违规

　　*ST紫晶(jīng)被罚3669万

　　首先来(lái)看*ST紫晶方面的问题：

　　证监会行政(zhèng)处罚决(jué)定书(shū)显示，紫(zǐ)晶存(cún)储存在(zài)欺(qī)诈发行(xíng)的问题。紫晶存储于2019年4月3日(rì)披露招股书申报(bào)稿，同年10月获科创板上市委审议(yì)同意(yì)发行上(shàng)市(shì)，2020年3月在科创板上市(shì)。

　　经查，紫晶存(cún)储《招股说明(míng)书(shū)》通过虚构销售合同、伪造物流单(dān)据(jù)和验收单(dān)据入账、安排资金回款、提前确认收入等方式(shì)虚增(zēng)营业收入(rù)、利润(rùn)。其中，2017年(nián)-2019年上(shàng)半年分别虚(xū)增利润21,62.71万元、3903.63万(wàn)元、2532.66万元，占当年利润总(zǒng)额(é)的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫(zǐ)晶存储《招股说(shuō)明(mín元首制的实质是什么，元首制的内容g)书》未(wèi)按规定披露(lù)的2016年(nián)末(mò)、2017年末以及2019年上半(bàn)年末对(duì)外担(dān)保余(yú)额分别为1,000万元(yuán)、1,000万元、7,500.12万元。截至招股说明书签署(shǔ)日，未按(àn)规定(dìng)披露对(duì)外担保(bǎo)余额合计(jì)13,500.12万元。

　　在上市后(hòu)，紫晶存储继续(xù)通(tōng)过前述财务造假方式虚增营业收入、利润。2019年虚增利润14529.07万元，占当期(qī)报告记载(zài)的利润总额绝对值的94.55％；2020年虚增利(lì)润16902.36万元，占当(dāng)期报告记(jì)载(zài)的利润总(zǒng)额绝(jué)对值的150.21％。另(lìng)外，2019年-2020年(nián)报中仍存在未按(àn)规定(dìng)披露对外(wài)担保(bǎo)的问题。

　　最终(zhōng)，证监(jiān)会对(duì)紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)责令改(gǎi)正，给予警告，并处以3668.52万元罚款(kuǎn)，对实控人郑穆、罗铁(tiě)威分(fēn)别处(chù)以(yǐ)2164.26万元、1803.55万元罚款。此外(wài)，郑穆被采取终身市场(chǎng)禁(jìn)入措施，罗铁威被处10年市(shì)场禁入措施，其他相关负责人也被处以罚(fá)款、5年(nián)市场(chǎng)禁入等(děng)。

　　欺诈发行被罚超8亿

　　实(shí)控人(rén)、财务总监终身市(shì)场禁(jìn)入

　　泽达(dá)易盛方面，行政(zhèng)处罚决定书显(xiǎn)示，其于2019年6月(yuè)披露招股书(shū)申报稿，2020年6月在科创(chuàng)板(bǎn)上市。

　　经查明，泽达(dá)易盛在公告的证券发(fā)行文件中隐瞒重要事实、编造重大虚假内容(róng)，2016年-2019年累计虚增营业收入(rù)34229.63万元(yuán)，虚增(zēng)利润18673.53万元，且未如(rú)实披露关(guān)联(lián)交易、股权代持情况等。

　　在上市后，泽达易盛(shèng)及(jí)其全资子公司浙江金淳、杭州畅鸿签(qiān)订虚假合同、开展虚(xū)假(jiǎ)业务，2020年虚增利润8246.92万元，占当期报告记载的(de)利润总额(é)的88.97％；2021年虚增利(lì)润(rùn)2665.78万元，占当期报告记载(zài)的(de)利润(rùn)总额的56.23％。此外(wài)，泽达易盛(shèng)还(hái)存在虚增在(zài)建(jiàn)工程等问题。

　　值(zhí)得关(guān)注的(de)是，对于欺诈发行部分，证监(jiān)会(huì)对泽达易盛处以非法所(suǒ)募集资(zī)金(jīn)金额20％的(de)处(chù)罚，罚款金(jīn)额高达8.1亿元(yuán)；紫晶存储则被罚款非法募集资(zī)金的3％，罚(fá)款金额3068.52万(wàn)元(yuán)。

　　合并(bìng)其他违法事实计算(suàn)，证监会(huì)最终对泽达易盛(shèng)处以8.6亿元罚款，对实控人(rén)、时任董事长、总经理林应处以3800万元罚款，时(shí)任董事(shì)、副总经理、财务总监(jiān)、董事会(huì)秘书应岚被(bèi)罚(fá)1300万(wàn)元，二人均被采取(qǔ)终身市(shì)场禁入。

　　颇为诡异(yì)的(de)是，在(zài)4月21日(rì)市场全面大跌的行情下，两(liǎng)家公司(sī)均有不同幅度的上(shàng)涨。*ST泽达股价大(dà)涨(zhǎng)6.98％，报收4.14元/股(gǔ)；*ST紫晶大涨3.42％，报收(shōu)2.42元/股。

　　元首制的实质是什么，元首制的内容="http://getimg.jrj.com.cn/images/2023/04/weixin/one_20230421185408719.png">

　　截至2022年9月30日，*ST泽达A股股东(dōng)总户数为6538户，户均持股市值14.62万元(yuán)；*ST紫晶A股股东总(zǒng)户数为(wèi)12352户，户均持股(gǔ)市值10.36万元。

　　*ST泽达已被提起诉讼

　　中(zhōng)介机构一同被诉

　　行政处罚(fá)“靴子落(luò)地”，两(liǎng)家公司也进(jìn)入到停牌及被终止(zhǐ)上市的阶段(duàn)。

　　4月21日盘后，*ST泽达(dá)、*ST紫晶双双发布公(gōng)告(gào)称，公司(sī)触及《上海证券交易所科创板股票上市规则》第(dì)12.2.2条第（一）项规定的(de)重大违法行为，将被实施重大违法(fǎ)强制退市。公司(sī)股票自(zì)2023年(nián)4月(yuè)24日（星期一(yī)）开市起停牌。

　　4月(yuè)21日，两(liǎng)家公司均收到上交所下发的拟(nǐ)终止公司股票上市的(de)事先告知书。在收到终止上市(shì)告知书后(hòu)，两家公司可以(yǐ)根(gēn)据规定申请听(tīng)证(zhèng)，提出陈述和(hé)申辩。交易所由(yóu)上市委(wěi)员会就是否(fǒu)终止(zhǐ)公(gōng)司股(gǔ)票上市事(shì)宜进行(xíng)审议，并根(gēn)据上市委员会的审核意见作出是否终止公(gōng)司股票(piào)上市的决定。

　　根据(jù)相(xiāng)关(guān)规定，若股票被终止上市，自(zì)交易所(suǒ)公告对(duì)股票作(zuò)出终止(zhǐ)上(shàng)市的决定之日后5 个交(jiāo)易日(rì)届(jiè)满的下一交易日(rì)起(qǐ)，相关公司股票复牌并(bìng)进入退(tuì)市(shì)整理期，并(bìng)在股票简称前冠以(yǐ)“退市”标识，退(tuì)市整理(lǐ)期(qī)的交易(yì)期限(xiàn)为15 个交(jiāo)易日。交易所将(jiāng)在退(tuì)市整理期届满后(hòu)5个交(jiāo)易日内对股票(piào)予(yǔ)以摘牌(pái)，股(gǔ)票最(zuì)终终止(zhǐ)上(shàng)市(shì)。

　　另外，4月21日(rì)晚间，上海金融法院官微发布(bù)消息显示，其(qí)已于当(dāng)日收到(dào)12名投资者共同起(qǐ)诉(sù)泽达易盛等证券虚假陈(chén)述责任纠纷(fēn)的申请(qǐng)。起诉投(tóu)资者(zhě)同时(shí)申请(qǐng)适(shì)用(yòng)普通代表人诉讼程序(xù)审理案件。上海金融(róng)法院称，其将依法审(shěn)查(chá)，及时公布(bù)进展情况。

　　值得关注的(de)是，在投资者提(tí)起(qǐ)的诉讼中，被告除了泽(zé)达(dá)易盛(shèng)及实控人、董监高等，中介(jiè)机(jī)构(gòu)东兴(xīng)证券及两名(míng)保代（胡晓莉、陶晨亮(liàng)）、天健会计(jì)师事务所、康(kāng)达律师事务所也均(jūn)在(zài)被起(qǐ)诉之列。

　　3月31日(rì)晚间，东(dōng)兴证(zhèng)券曾发布公告(gào)称，因(yīn)在执行(xíng)泽达(dá)易盛首(shǒu)次(cì)公开发行股票并在(zài)科创板(bǎn)上市项目(mù)中，涉嫌保(bǎo)荐(jiàn)、承销及持续督(dū)导等业务未勤勉尽责，证监会决定(dìng)对(duì)其公(gōng)司立案。

　　4月21日，中证(zhèng)中小投资者(zhě)服务中心公告(gào)称，关注到上(shàng)海金融法院收到12名投资者共同起(qǐ)诉(sù)泽达(dá)易盛等(děng)证券虚假陈述责任纠纷的申请，起诉(sù)投资者同时申请适用普通代表人诉讼程序审理(lǐ)案(àn)件。泽达易盛是科(kē)创(chuàng)板首批被中国证监会立(lì)案调(diào)查(chá)公司，根(gēn)据《行政处(chù)罚决定书(shū)》，公司构成欺诈发行。

　　投服中(zhōng)心(xīn)将密切关注诉讼(sòng)进展，如上海金融法院后续(xù)受理(lǐ)并裁定适用(yòng)普(pǔ)通代表(biǎo)人诉讼，发布(bù)普通代表人诉讼权利登(dēng)记(jì)公告，拟相关法(fǎ)律法规公开征(zhēng)集并接受50名以上（含50名）投资者特别授权，申请参加普通(tōng)代表人诉讼并申请转(zhuǎn)换特别(bié)代表人诉讼。

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