金融界(jiè)4月21日消息 证监会有关部(bù)门负(fù)责(zé)人就泽(zé)达(dá)易盛案、紫晶存(cún)储案(àn)系科创(chuàng)板(bǎn)首批欺诈发行案件答记者(zhě)问(wèn)。证监会有关(guān)部门负责人表示，欺诈发行、财务造假等资(zī)本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投资者合法权益，危及市场秩序和金融安(ān)全。

　　中办、国办《关于依法从严打击(jī)证(zhèng)券违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依(yī)法严厉查处证券(quàn)违法犯罪案件，立体化打击证券违法活(huó)动。我会坚决贯彻落(luò)实(shí)党中(zhōng)央国(guó)务院对资(zī)本市场违法犯罪行为“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈发行等违(wéi)法犯罪行为实行行政、民(mín)事、刑事立体(tǐ)惩处，形成强力(lì)震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案(àn)系科创板首批(pī)欺诈发行(xíng)案件，社会影响广泛。作为(wèi)监(jiān)管(guǎn)机(jī)构，如何(hé)推动对上述(shù)发行人(rén)、控股股东(dōng)、实际控制人(rén)、中介机构及(jí)其责任人员等相关(guān)责(zé)任(rèn)主体(tǐ)进行立体化追责？

　　答：欺诈发(fā)行、财务造(zào)假(jiǎ)等资(zī)本市场(chǎng)“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资者(zhě)合法权(quán)益，危及(jí)市场秩序和金融(róng)安全。中办、国办《关于依法(fǎ)从严(yán)打击(jī)证券违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉(lì)查处证券(quàn)违法犯罪案件(jiàn)，立体化打击证券违法活动。我会坚决(jué)贯彻(chè)落实党中(zhōng)央国务院(yuàn)对(duì)资本市场违法犯(fàn)罪行为“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈(zhà)发行(xíng)等违法犯罪行(xíng)为实行行政(zhèng)、民(mín)事、刑事(shì)立(lì)体惩(chéng)处，形(xíng)成强力震(zhèn)慑。具体而言：

　　一是对于(yú)证券发行人及(jí)相关控股股东、实际控制人(rén)等“首恶(è)”坚决严惩(chéng)，全方位追(zhuī)责。如在上述两(liǎng)案的行政(zhèng)责(zé)任方面，我会依法向泽(zé)达易盛（天津）科(kē)技股份有限(xiàn)公司（以(yǐ)下(xià)简称泽达易盛）和广(guǎng)东紫晶(jīng)信息存(cún)储技术股份有(yǒu)限公司（以下简称紫晶存(cún)储）及相关责(zé)任人作出行(xíng)政处罚和市场(chǎng)禁(jìn)入决(jué)定，分别对泽达易(yì)盛、紫晶存储及相(xiāng)关责任人员进行行(xíng)政处罚(fá)，并对部分责(zé)任人员(yuán)采取证券市场(chǎng)禁入措施。同时，我会加强与(yǔ)公安机关的(de)沟通协调，对涉嫌刑事犯(fàn)罪的(de)当事人依法及时移(yí)送(sòng)公安机(jī)关(guān)处理，推动(dòng)案件刑事追责相关工作。另外，根据(jù)《上海证券交(jiāo)易所科创(chuàng)板股票上市规则》的(de)规定，上海证券交易所将依(yī)法对泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶存储启动重大违法强制退市(shì)。

　　二是依(yī)法支持适(shì)格投资(zī)者(zhě)及时有效地追究违规上市公司及其(qí)相关中介(jiè)机(jī)构等责任(rèn)主体的民事赔偿责任。民事(shì)责(zé)任是资(zī)本市(shì)场法律(lǜ)责任体系的(de)重要组(zǔ)成部分，是对违法行为进行立体式追责(zé)的重要一环，也是提高(gāo)资本市场违法违规(guī)成本的(de)重要举(jǔ)措(cuò)。我会将进一步畅(chàng)通投资(zī)者权利救济渠道，维护(hù)投资者合法权益，督(dū)促市场参与各方归位(wèi)尽(jǐn)责，形(xíng)成资本市场(chǎng)良好生态。

　　三是对于(yú)为上(shàng)市公司提供保荐、承销服务的证券(quàn)公司、出具审计(jì)报告的或者法律意见书的证券服(fú)务机构等(děng)违规主(zhǔ)体实施精(jīng)准(zhǔn)打击。如果相关中介机构故意(yì)参(cān)与造(zào)假(jiǎ)，情节(jié)恶劣，坚决严惩，从重处罚(fá)，涉嫌犯罪的，移送司法机关(guān)处理；如果相关中介(jiè)机构主要(yào)涉嫌执业(yè)未勤勉尽责的情形，我会将按照过责相当的(de)法治理(lǐ)念，综合考虑违法(fǎ)程度、案件情况、执法效率、赔偿投(tóu)资者(zhě)损失意愿和能(néng)力等因素，依(yī)法妥善处理(lǐ)，让(ràng)中(zhōng)介机构为(wèi)其未(wèi)勤(qín)勉尽责的执(zhí)业(yè)行为付(fù)出代(dài)价。

　　四是关于中介机(jī)构的责任(rèn)人员。证(zhèng)券(quàn)公司、会计师事务所、律师事务(wù)所(suǒ)等中介机构从业人员的(de)道德水准、专(zhuān)业(yè)能力、合规风(fēng)险意识和廉洁从业(yè)水平等，是保障(自制苏打水可以降尿酸吗，自制苏打水和买的苏打水区别zhàng)证券(quàn)服务质量的重要因素。如果在(zài)欺诈发(fā)行、财(cái)务造假等(děng)案件中发现(xiàn)相关中(zhōng)介机(jī)构(gòu)责任人员存(cún)在违法(fǎ)违规行(xíng)为，将依法(fǎ)依(yī)规予以严(yán)处。

　　2.泽(zé)达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)欺诈发(fā)行(xíng)案严重损(sǔn)害投资者(zhě)合法权益，目前在(zài)投资者保护(hù)方(fāng)面有哪些(xiē)安排？

　　答(dá)：《证券法(fǎ)》《民事诉(sù)讼法》等法律法规(guī)规定了(le)包(bāo)括(kuò)协(xié)商和(hé)解、纠纷(fēn)调解、先行赔付、责令回购、行政执法当事人(rén)承诺、单独诉讼(sòng)、示范(fàn)判决(jué)、代(dài)表人(rén)诉讼等(děng)一(yī)系(xì)列(liè)投资(zī)者赔偿救(jiù)济制(zhì)度。这些制度各有优(yōu)势(shì)，对于个案中采用(yòng)何种(zhǒng)方式，需综合考(kǎo)虑不同投资者赔偿救济制度的(de)适(shì)用条件、投(tóu)资者获(huò)赔的充分(fēn)性和(hé)有(yǒu)效性(xìng)、赔付(fù)责任主体的意愿和能力等因素，目标都是有效(xiào)保护(hù)投(tóu)资者、惩戒和震(zhèn)慑违(wéi)法行为人。

　　对于泽达易盛(shèng)案，上海金融法院已经收到泽达易盛普通代表人诉讼(sòng)起诉材料(liào)，中(zhōng)证中(zhōng)小投资者服务中心发布公告(gào)，表示(shì)密切(qiè)关(guān)注泽达易盛普通代表(biǎo)人诉讼进展，如上海金融法院受理并裁定适用普(pǔ)通(tōng)代(dài)表(biǎo)人诉(sù)讼，将依法接受(shòu)投资者特别授权，申(shēn)请参加该案(àn)并转换特别(bié)代表人诉讼。特别(bié)代表人诉(sù)讼制度(dù)具有“默示加(jiā)入(rù)、明示退(tuì)出”的特征，能够(gòu)一(yī)揽子解决泽达易(yì)盛案的民事赔偿(cháng)问题(tí)，适(shì)格投资者的合法权(quán)益可以在诉讼程序(xù)中得到保护。

　　对于紫(zǐ)晶(jīng)存储案，中信建投证券股份有限公(gōng)司作(zuò)为(wèi)紫晶存储申请首(shǒu)次公(gōng)开发行股票的保荐机构和主承(chéng)销商，与其他中介机构正在主动筹备投资者赔偿事宜(yí)，拟共(gòng)同(tóng)出资10亿元设立先行赔付专项基金(jīn)（上述金额(é)为公司(sī)初步估算(suàn)结果，基金规模(mó)将根据(jù)最终计算的适(shì)格投资者损失赔付(fù)金额进行调整），用于先行赔(péi)付适格投资者的投资损失。先行赔付可以高效、快捷地解(jiě)决紫晶存(cún)储案的(de)民(mín)事(shì)赔偿问题，适格投(tóu)资者可(kě)以积(jī)极参与(yǔ)先行赔付(fù)程序直接获赔(péi)，以维护自(zì)身合(hé)法权(quán)益。

　　3.中(zhōng)信建投证(zhèng)券股(gǔ)份有限(xiàn)公(gōng)司披露的(de)公告中提出(chū)向证监会(huì)提交证券(quàn)期货行政执法(fǎ)当事人承诺申请，证监会将如何处(chù)理？

　　答：2019年修订的《证券(quàn)法》新增了证券领域(yù)行政执(zhí)法当事(shì)人(rén)承诺制(zhì)度（以下简称当(dāng)事人承诺制度）。当事(shì)人承(chéng)诺制度是指国务院证券(quàn)监督(dū)管理机(jī)构对涉嫌证(zhèng)券期货违法的单(dān)位(wèi)或者个(gè)人(rén)进行调查期间，被调查的当事(shì)人(rén)承诺纠正涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为(wèi)、赔偿有关投资者损失、消除损害或者不良影响并经(jīng)国务院(yuàn)证券监督管理机构认可，当事(shì)人履行承诺后(hòu)国(guó)务(wù)院证券监督管理(lǐ)机构终止案件调查(chá)的(de)行政执法(fǎ)方(fāng)式。相关法律法规明确规定了当事人承诺制度的基本流程、适用(yòng)范围、监(jiān)督制约机(jī)制等。

　　根据《证券期货行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)制度实施办(bàn)法》等规定，承诺(nuò)金兼具惩戒和(hé)赔偿(cháng)功能，承(chéng)诺金数额(é)的确(què)定需要综合(hé)考虑当事人(rén)因(yīn)涉(shè)嫌违法(fǎ)行为可能获(huò)得(dé)的收益或(huò)者避免的损失、当(dāng)事人(rén)涉嫌违法行为依法可能被处以罚款和(hé)没(méi)收违法(fǎ)所得的金额，以及投(tóu)资者(zhě)因(yīn)当事(shì)人涉嫌(xián)违法行(xíng)为所遭受的损(sǔn)失等诸多因(yīn)素。承(chéng)诺金数额通常(cháng)高于罚没款数额，且可用于(yú)赔(péi)偿投资者损(sǔn)失，在证券期货行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺这一程序中，既可以实现对申请(qǐng)人的精准打击，也可以有效便捷地补偿投资者的损失。因此(cǐ)，当事人承诺制度可以(yǐ)一并解决案件相关的(de)行政处理与民事赔偿问题，有(yǒu)效提高执(zhí)法效能(néng)，达到行政追责与民事追责相统(tǒng)一(yī)的效果。

　　对于(yú)中信建(jiàn)投证券股份有(yǒu)限公司向(xiàng)我会提(tí)交当事人承(chéng)诺申(shēn)请，我会将依据(jù)《证券(quàn)法》《证券(quàn)期货(huò)行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)制度实施办法》《证券期货(huò)行政执法当事人承诺制度实施规(guī)定》等(děng)规定，依法(fǎ)依(yī)规决(jué)定是否(fǒu)受理。

　　4.对于泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储所涉的(de)证券(quàn)公司、会计师事务所、律师事务所等中介机构(gòu)及其(qí)责(zé)任(rèn)人员(yuán)，下(xià)一步将如(rú)何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达(dá)易盛(shèng)和紫晶存储所(suǒ)涉(shè)中介机构(gòu)开展“一案双查”。在泽达易盛(shèng)案中，东兴证券股份有限公司、天健会计师事务(wù)所、北(běi)京市(shì)康(kāng)达(dá)律(lǜ)师事务所等中介机构因(yīn)涉嫌在相关执业过程中(zhōng)未勤勉尽(jǐn)责(zé)，近日已被我(wǒ)会立案。在紫晶存储案中，我会对(duì)中信建投证券股份有限公司、容诚会(huì)计师事务所、致(zhì)同会计师事务所、广东(dōng)恒益律师(shī)事务所等中介机构(gòu)启动了相关调查(chá)工作，后续将根据其在相关(guān)执业行为中(zhōng)的勤勉尽责情况，结合其主动先行赔付以及申请证(zhèng)券期货行政执法(fǎ)当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)等(děng)情形，依法进行下一步处(chù)理。需(xū)要(yào)指出(chū)的是，我们将关注相(xiāng)关中介机(jī)构(gòu)有关(guā自制苏打水可以降尿酸吗，自制苏打水和买的苏打水区别n)责任(rèn)人员在上(shàng)述(shù)案(àn)件中的执业行为(wèi)，如果发现有关责任人(rén)员存在违法违规(guī)行为，将依法依规予以严处。

　　证券公司、会计师事务所、律师事务所等中(zhōng)介机构(gòu)是保障资本市场高(gāo)质(zhì)量发展的重要力(lì)量(liàng)，中介机(jī)构及其从业(yè)人(rén)员(yuán)应当严格遵守(shǒu)法(fǎ)律法规和职(zhí)业道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自(zì)律、公平竞(jìng)争，自(zì)觉营(yíng)造和维护风清气正的企业文化和行业文化，珍视行业声誉。

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