科创板(bǎn)首批退市公司，正式确(què)认！

　　4月21日晚(wǎn)间，*ST紫(zǐ)晶和(hé)*ST泽达分(fēn)别发布公(gōng)告称，其收到证监会下发的《行政(zhèng)处罚决定书》，将被实施(shī)重大违法(fǎ)强制退市，

　　与此(cǐ)同时，上交所也(yě)对两(liǎng)公司下(xià)发(fā)拟终止公司股票上(shàng)市的事先告知(zhī)书，两(liǎng)家公司(sī)的股票(piào)自4月24日开市起停牌。

　　4月(yuè)21日晚间(jiān)，上海金融(róng)法院(yuàn)消息(xī)显示，其(qí)收到12名投资(zī)者共(gòng)同起诉泽达易盛、林应等证(zhèng)券虚(xū)假陈(chén)述(shù)责(zé)任纠纷(fēn)的申请，保(bǎo)荐券商东(dōng)兴(xīng)证(zhèng)券及两(liǎng)名保代(dài)、天健会(huì)计(jì)师事务(wù)所、康(kāng)达(dá)律师事(shì)务所均在被(bèi)起(qǐ)诉名单中。

　　来看(kàn)详情(qíng)——

　　欺诈发行+信披违(wéi)法违规

　　*ST紫(zǐ)晶被罚3669万

　　首先来看*ST紫晶方面的问题：

　　证(zhèng)监会行政处罚决定书(shū)显示(shì)，紫晶存储存在欺诈发行(xíng)的问题。紫晶存储于2019年4月(yuè)3日披露招股(gǔ)书(shū)申报稿，同年10月获科创(chuàng)板上(shàng)市委审议同意发(fā)行上市，2020年(nián)3月在科创(chuàng)板上市。

　　经(jīng)查，紫晶存储《招股说明书》通过虚(xū)构(gòu)销售(shòu)合同、伪造物流(liú)单据(jù)和(hé)验收单据(jù)入账(zhàng)、安排资金回款、提(tí)前确认收入等(děng)方式虚增营业(yè)收(shōu)入、利润。其中(zhōng)，2017年-2019年上半年分别虚增利润21,62.71万(wàn)元、3903.63万元(yuán)、2532.66万元，占(zhàn)当年(nián)利润总额(é)的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股说明书》未按规(guī)定披(pī)露(lù)的(de)2016年末、2017年末以及2019年上半年(nián)末对外(wài)担保余额(é)分(fēn)别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万(wàn)元。截至招(zhāo)股说明书签署(shǔ)日，未按规(guī)定(dìng)披露(lù)对外担保余额合计13,500.12万(wàn)元。

　　在(zài)上市后，紫晶存(cún)储继续通(tōng)过前(qián)述财务造假方式虚增营业收(shōu)入(rù)、利润。2019年虚增利润14529.07万元，占当期报告记载的利润(rùn)总额绝对值的94.55％；2020年虚增利润16902.36万元(yuán)，占(zhàn)当期报告记(jì)载(zài)的利润总额绝(jué)对值的150.21％。另外，2019年-2020年(nián)报中仍(réng)存在(zài)未按(àn)规定披(pī)露对外担保的问(wèn)题。

　　最终，证监(jiān)会对紫晶存储责令改正，给予警告(gào)，并处以3668.52万元罚款，对实控人(rén)郑穆(mù)、罗铁威分别处以(yǐ)2164.26万元、1803.55万元罚款。此(cǐ)外，郑穆被采取(qǔ)终(zhōng)身市场禁入措施，罗铁威被处10年市(shì)场(chǎng)禁入措(cuò)施(shī)，其他(tā)相关(guān)负责(zé)人也被处(chù)以罚款、5年市场(chǎng)禁入(rù)等。

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　　实控人、财务总监终身市场禁入(rù)

　　泽达易盛方面，行(xíng)政处(chù)罚决定书显示(shì)，其(qí)于2019年6月披露招股书(shū)申报稿(gǎo)，2020年6月在科创板(bǎn)上市。

　　经查明，泽达易盛(shèng)在公告(gào)的证券发行文件中(zhōng)隐瞒(mán)重要事实、编造重大虚假(jiǎ)内容(róng)，2016年(nián)-2019年累计虚(xū)增营业收入34229.63万元(yuán)，虚增(zēng)利润(rùn)18673.53万元(yuán)，且未如实披露关(guān)联交(jiāo)易、股权代持情况等。

　　在上市后，泽达(dá)易盛及其(qí)全资子公司浙江金淳、杭州畅鸿签订(dìng)虚假合(hé)同(tóng)、开展虚假(jiǎ)业务，2020年虚增(zēng)利润8246.92万(wàn)元，占当期报告记(jì)载的利润总额(é)的88.97％；2021年虚增利(lì)润2665.78万元，占(zhàn)当(dāng)期(qī)报告记载的利(lì)润(rùn)总额的56.23％。此外，泽达易盛还存(cún)在虚增在建工程(chéng)等问(wèn)题(tí)。

　　值得(dé)关注的是，对(duì)于欺诈(zhà)发行部分，证监(jiān)会对泽达易(yì)盛(shèng)处(chù)以(yǐ)非(fēi)法所募集(jí)资金(jīn)金额20％的处罚，罚款金额(é)高达8.1亿元；紫晶存储则(zé)被(bèi)罚款非法募集(jí)资金的(de)3％，罚款金(jīn)额3068.52万元。

　　合并其他违法事实计算，证(zhèng)监会最终对泽(zé)达易盛处以8.6亿元(yuán)罚款，对实控人、时(shí)任董事长、总经理林应处以(yǐ)3800万元罚款，时任董事、副总经理、财务总(zǒng)监、董事会(huì)秘书(shū)应岚(lán)被罚1300万元(yuán)，二人均(jūn)被(bèi)采(cǎi)取终(zhōng)身市场禁入。

　　颇(pǒ)为诡异(yì)的是，在4月21日市场全面大跌(diē)的行情下，两家公(gōng)司均有(yǒu)不同幅度的(de)上涨。*ST泽(zé)达股价大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收(shōu)2.42元/股。

　　截至2022年(nián)9月30日，*ST泽达(dá)A股股东(dōng)总户数为6538户(hù)，户(hù)均持(chí)股市值14.62万元(yuán)；*ST紫晶(jīng)A股股(gǔ)东(dōng)总(zǒng)户(hù)数为12352户，户均(jūn)持股市值10.36万元(yuán)。

　　*ST泽(zé)达已(yǐ)被提起诉讼

　　中什么是自主招生初升高，什么是自主招生考试介机(jī)构一同被诉

　　行政处罚“靴(xuē)子落地”，两(liǎng)家公司(sī)也进入到停牌及被终止(zhǐ)上市的阶(jiē)段。

　　4月21日盘后，*ST泽(zé)达、*ST紫晶双双发(fā)布公告称，公司触及(jí)《上海证(zhèng)券(quàn)交易所科创(chuàng)板(bǎn)股(gǔ)票上市规则》第12.2.2条第(dì)（一）项规定的重(zhòng)大违法(fǎ)行为，将被实施(shī)重大违(wéi)法强制退市。公司股票自(zì)2023年(nián)4月24日（星期一）开市起停牌(pái)。

　　4月21日，两家公司(sī)均(jūn)收到上交所下发的拟终止(zhǐ)公司股票上市(shì)的事先(xiān)告知书(shū)。在收到终止上市告知书后，两(liǎng)家公司可(kě)以根据规定(dìng)申(shēn)请听证，提出陈述和(hé)申(shēn)辩。交(jiāo)易所由(yóu)上市委(wěi)员(yuán)会就是(shì)否终止公司股(gǔ)票上市(shì)事宜(yí)进行审议，并根(gēn)据上市(shì)委员(yuán)会的审核(hé)意见作(zuò)出是否终止公(gōng)司股票上市的决定。

　　根(gēn)据相关规(guī)定，若股(gǔ)票被终止上市，自交易所公(gōng)告对(duì)股票(piào)作出终(zhōng)止上市的决定之日后5 个交易日届满的下一交易(yì)日起，相关公司股(gǔ)票复牌并进入退市(shì)整(zhěng)理期，并在股(gǔ)票(piào)简(jiǎn)称前冠(guān)以“退市”标识，退市整理期(qī)的交易期(qī)限(xiàn)为15 个交易日(rì)。交易所(suǒ)将在(zài)退市整理期届满后(hòu)5个交易日内(nèi)对股票(piào)予以摘牌，股票最终终止(zhǐ)上市。

　　另外，4月21日晚间，上海金融法院官(guān)微发布消息显示，其(qí)已于当(dāng)日收到12名(míng)投资者共同起诉泽达易盛等(děng)证券虚假(jiǎ)陈(chén)述责任纠纷(fēn)的(de)申请。起诉投资者(zhě)同(tóng)时申(shēn)请适用普通代表人(rén)诉(sù)讼程序(xù)审(shěn)理案(àn)件。上海金融(róng)法院称，其将依法(fǎ)审(shěn)查，及时公布进展(zhǎn)情况。

　　值得关注的是，在投资者提起的诉讼(sòng)中，被告除了泽达易盛及(jí)实控(kòng)人、董监(jiān)高等，中介机构东兴证券及两名(míng)保代（胡(hú)晓莉、陶晨(chén)亮）、天健会计师(shī)事务所、康达律师(shī)事务所也(yě)均在被(bèi)起诉之列。

　　3月(yuè)31日(rì)晚间，东兴证(zhèng)券曾发布公告称，因在执行(xíng)泽(zé)达易盛(shèng)首(shǒu)次公开发行股票并(bìng)在(zài)科创板上市项目中(zhōng)，涉嫌保(bǎo)荐、承销及(jí)持续督导等业务未勤勉尽责，证监会(huì)决(jué)定对其公司立案。

　　4月21日(rì)，中证中小投资(zī)者服务(wù)中心(xīn)公告称，关注到上海(hǎi)金融(róng)法院收到12名投资者共同起诉泽达易盛等证(zhèng)券虚假(jiǎ)陈述责任(rèn)纠纷的申请，起诉投资者同时申请适(shì)用普通代表人诉讼程序(xù)审理案件。泽达(dá)易盛是科创板首批被中(zhōng)国(guó)证监会立案调(diào)查公司，根(gēn)据《行政处罚决定书(shū)》，公(gōng)司构成(chéng)欺(qī)诈发行。

　　投(tóu)服(fú)中心将密切关(guān)注诉讼进(jìn)展，如上(shàng)海(hǎi)金融法院后续受理并裁定适用(yòng)普(pǔ)通代表人诉(sù)讼，发(fā)布普通代(dài)表人诉讼权(quán)利(lì)登记公告，拟相关法律法规公开征集并接受50名(míng)以上(shàng)（含50名）投资(zī)者特别授权，申请参加普通代表人诉讼并申请转换特别(bié)代表(biǎo)人诉讼。