科创(chuàng)板首批退市(shì)公司，正式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶(jīng)和*ST泽达(dá)分别(bié)发布公告称，其收到证监会下发(fā)的《行政(zhèng)处罚决定书》，将被(bèi)实施重大违法强(qiáng)制退市，

　　与此(cǐ)同时(shí)，上(shàng)交所也对(duì)两公司下发拟终止(zhǐ)公司股票上市(shì)的事先(xiān)告(gào)知书，两家(jiā)公(gōng)司的股票自4月24日开市起(qǐ)停牌。

　　4月21日晚间，上海金融(róng)法院消息(xī)显示，其收到(dào)12名投资者共同起诉泽(zé)达(dá)易(yì)盛、林应(yīng)等证券虚假陈述责任纠纷的申请，保荐券商(shāng)东兴证券及两名保代(dài)、天健(jiàn)会计师事务所、康达律师事务所均在被起诉(sù)名单中。

　　来看详情——

　　欺(qī)诈(zhà)发行+信披违法违(wéi)规(guī)威尔士首都是哪个城市 威尔士是哪个国家strong>

　　*ST紫晶被(bèi)罚3669万

　　首(shǒu)先(xiān)来看*ST紫晶方面(miàn)的(de)问题：

　　证监会行政处(chù)罚(fá)决定书显示，紫晶存(cún)储存在欺诈发行的问(wèn)题。紫晶(jīng)存储于(yú)2019年4月3日披露招股书申报(bào)稿，同(tóng)年10月获科(kē)创(chuàng)板上市委审议同意发行上市，2020年3月在(zài)科创板上(shàng)市(shì)。

　　经查，紫晶存储《招股说(shuō)明书》通过虚(xū)构(gòu)销(xiāo)售合同、伪造(zào)物流单据和验收单据入账、安排资金回款(kuǎn)、提(tí)前确认(rèn)收入等方式(shì)虚(xū)增(zēng)营(yíng)业收入、利(lì)润。其中，2017年(nián)-2019年上半年分别(bié)虚增利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占当年利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存(cún)储《招股说明书》未按(àn)规定(dìng)披露的2016年末、2017年(nián)末(mò)以及2019年上半(bàn)年末(mò)对(duì)外担保(bǎo)余额分别为1,000万元(yuán)、1,000万元(yuán)、7,500.12万元。截至招股说(shuō)明(míng)书签署日，未(wèi)按(àn)规(guī)定披露对(duì)外担保(bǎo)余(yú)额合计13,500.12万元。

　　在(zài)上市后(hòu)，紫晶(jīng)存储继续通过前述财务造假方式虚增营(yíng)业收入、利润。2019年虚(xū)增(zēng)利润14529.07万(wàn)元(yuán)，占当(dāng)期报告记载(zài)的利润总额绝对值的94.55％；2020年虚增利润16902.36万(wàn)元，占当期报告(gào)记载的利润总额绝对(duì)值的150.21％。另(lìng)外，2019年-2020年报(bào)中(zhōng)仍存(cún)在未按规定披(pī)露对外担保的问题。

　　最终(zhōng)，证监会对紫(zǐ)晶存(cún)储责令改正，给予(yǔ)警告，并处以3668.52万(wàn)元罚款，对实(shí)控人郑穆、罗(luó)铁威分别(bié)处以2164.26万元(yuán)、1803.55万(wàn)元罚款。此外(wài)，郑(zhèng)穆被采取终身市场禁入措(cuò)施，罗铁威被处10年市场(chǎng)禁入措施，其他相关负责(zé)人也被(bèi)处以罚(fá)款、5年市场禁入等。

　　欺诈发行被罚超8亿

　　实(shí)控(kòng)人(rén)、财务总监终身市(shì)场(chǎng)禁入(rù)

　　泽达(dá)易盛方面，行政处罚决定书显示，其于2019年6月披(pī)露招股书(shū)申报稿(gǎo)，2020年(nián)6月在科创板上市。

　　经查明，泽达易盛(shèng)在(zài)公告的证券发行文(wén)件中隐(yǐn)瞒重要事实、编造重大虚假内容，2016年(nián)-2019年(nián)累(lèi)计(jì)虚增(zēng)营业收入34229.63万元，虚增利润18673.53万元，且(qiě)未(wèi)如实披(pī)露(lù)关联交易(yì)、股权代持情(qíng)况等。

　　在上市(shì)后(hòu)，泽达易盛(shèng)及其全资子公司浙(zhè)江金(jīn)淳、杭州(zhōu)畅(chàng)鸿签订虚(xū)假合同、开展虚假业务，2020年(nián)虚增利润(rùn)8246.92万(wàn)元，占当期(qī)报告记载的利润总额的(de)88.97％；2021年虚增利润(rùn)2665.78万元，占当(dāng)期报告记载的利(lì)润总额的56.23％。此外，泽达易盛还存在虚增在建工程等问题。

　　值得关注的(de)是，对于欺诈发行部分，证(zhèng)监会对泽达易盛处以(yǐ)非法所募集资(zī)金(jīn)金额20％的处罚，罚款金额(é)高达8.1亿(yì)元；紫晶存储则被罚(fá)款非法(fǎ)募集资(zī)金的3％，罚款金额3068.52万(wàn)元。

　　合并其他违法(fǎ)事实计算(suàn)，证(zhèng)监会最终对泽达易盛(shèng)处(chù)以8.6亿元罚款，对实控人、时任董事长(zhǎng)、总经理林应处(chù)以3800万(wàn)元罚款，时任(rèn)董事、副总经(jīng)理、财务总监、董事会秘书应岚(lán)被罚1300万元，二人(rén)均被采取(qǔ)终(zhōng)身市(shì)场禁(jìn)入。

　　颇为(wèi)诡(guǐ)异的是，在4月21日市场(chǎng)全(quán)面大(dà)跌的行情(qíng)下，两家公司均有(yǒu)不同幅(fú)度的上涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截(jié)至2022年9月(yuè)30日，*ST泽达A股(gǔ)股东(dōng)总户数为(wèi)6538户，户均持股市值14.62万元(yuán)；*ST紫晶A股股(gǔ)东总户数为12352户，户均持股市值10.36万元。

　　*ST泽达已被(bèi)提(tí)起诉讼

　　中(zhōng)介机(jī)构一(yī)同被诉(sù)

　　行(xíng)政(zhèng)处罚(fá)“靴子(zi)落地(dì)”，两家(jiā)公司也进(jìn)入到停牌(pái)及被终止(zhǐ)上市的阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶双双发布公告称(chēng)，公司触及《上海证券(quàn)交易(yì)所(suǒ)科创板股票(piào)上(shàng)市规(guī)则》第(dì)12.2.2条第（一）项规(guī)定的重大违法行为，将被(bèi)实施重大(dà)违法强制退市。公司股票自(zì)2023年4月24日（星期一）开市起(qǐ)停牌。

　　4月21日，两(liǎng)家公司(sī)均收到上(shàng)交所下发(fā)的拟终止(zhǐ)公(gōng)司股票(piào)上市的事先告知(zhī)书(shū)。在收到终止上市告(gào)知(zhī)书后，两(liǎng)家公司可(kě)以根据(jù)规定申(shēn)请听证，提出陈述和申辩。交易所由上市委员会就(jiù)是否终止公司(sī)股票上市事宜进行审(shěn)议，并根(gēn)据上(shàng)市委(wěi)员会的审核意见作出是(shì)否终(zhōng)止(zhǐ)公司(sī)股(gǔ)票上市的决定。

　　根据相(xiāng)关规(guī)定，若(ruò)股票(piào)被(bèi)终止(zhǐ)上市，自交易所公告(gào)对股票作出终止上(shàng)市(shì)的决定之日后5 个交易日届满的下(xià)一交易(yì)日起(qǐ)，相关公司股票(piào)复牌(pái)并进入(rù)退市整(zhěng)理期，并在股票简称前冠以“退市(shì)”标识，退市整理期的交易(yì)期限为15 个交易日(rì)。交易所将在退市整理期届满后5个交易日内(nèi)对股票予(yǔ)以摘牌，股票最终终止上市。

　　另(lìng)外(wài)，4月21日(rì)晚间，上海金融法(fǎ)院官微发(fā)布消(xiāo)息显(xiǎn)示，其已于当(dāng)日收到12名投资者共同(tóng)起诉泽达易盛(shèng)等证券虚假陈述责(zé)任纠纷的申请。起诉(sù)投资者同时申请适用普通代(dài)表人诉(sù)讼程(chéng)序审(shěn)理(lǐ)案件。上(shàng)海(hǎi)金融法院称，其将(jiāng)依(yī)法审查，及时公布进(jìn)展情况威尔士首都是哪个城市 威尔士是哪个国家(kuàng)。

　　值得(dé)关注的是(shì)，在(zài)投资者提起的(de)诉讼中(zhōng)，被告除了泽达易(yì)盛及(jí)实(shí)控(kòng)人、董监高等，中介(jiè)机构(gòu)东兴证券及两名保(bǎo)代（胡晓(xiǎo)莉、陶晨亮）、天健会计(jì)师事务所、康达律(lǜ)师事务所(suǒ)也均在(zài)被起诉之列。

　　3月(yuè)31日晚间，东兴证(zhèng)券曾发布(bù)公(gōng)告(gào)称，因(yīn)在执(zhí)行(xíng)泽达(dá)易盛首次(cì)公开发行股票并在(zài)科创板上(shàng)市(shì)项目中，涉嫌保荐、承销及持(chí)续督导等业务未勤勉尽责，证监(jiān)会决定对(duì)其公(gōng)司立案(àn)。

　　4月21日，中证中小投资者服务中心公告称(chēng)，关注到上海金融(róng)法院收到12名投资者共(gòng)同起诉泽达易盛等证(zhèng)券(quàn)虚假陈述(shù)责任纠(jiū)纷的(de)申(shēn)请(qǐng)，起诉投(tóu)资者同(tóng)时申请适用(yòng)普通代表人诉讼(sòng)程(chéng)序审(shěn)理案件。泽(zé)达易盛是(shì)科创板首批(pī)被中(zhōng)国证监会立案调(diào)查(chá)公司，根据《行政处罚决(jué)定书》，公司构成(chéng)欺诈发行。

　　投服中心将(jiāng)密切关注(zhù)诉(sù)讼进展(zhǎn)，如上海金融法院后(hòu)续受理并裁定适用普(pǔ)通代表人(rén)诉讼，发(fā)布普通代(dài)表人诉(sù)讼权利登记(jì)公(gōng)告，拟相关(guān)法律法规公(gōng)开征集并接受50名以(yǐ)上(shàng)（含50名）投资者特(tè)别授权，申请参加普通代表(biǎo)人(rén)诉讼并申(shēn)请转换特别(bié)代(dài)表人诉讼(sòng)。