金融界4月21日(rì)消(xiāo)息 证(zhèng)监会有关部门负责人就(jiù)泽达易盛案(àn)、紫(zǐ)晶存储案系科(kē)创板(bǎn)首批欺诈发行(xíng)案件答记者问。证监会有关部门(mén)负责人表(biǎo)示，欺诈(zhà)发行(xíng)、财(cái)务造假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损害(hài)广大投(tóu)资者合法权益，危及市场(chǎng)秩序(xù)和金融(róng)安全(quán)。

　　中办、国办《关于依法(fǎ)从严打击(jī)证(zhèng)券(quàn)违法活动的(de)意见》强调坚(jiān)持“零容忍”要求，依(yī)法严(yán)厉查处(chù)证券违法犯罪案件，立(lì)体化打击证券违法活动。我会坚(jiān)决贯彻落实(shí)党中(zhōng)央国务院对资本市场违(wéi)法(fǎ)犯罪行为“零容(róng)忍(rěn)”要求(qiú)，推动对欺诈发(fā)行等(děng)违(wéi)法(fǎ)犯(fàn)罪行(xíng)为实行行(xíng)政、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫晶存(cún)储案系科创板首(shǒu)批欺诈发行案件(jiàn)，社(shè)会影响广(guǎng)泛。作为(wèi)监管机构，如(rú)何推动对上(shàng)述发行人(rén)、控股(gǔ)股东、实(shí)际(jì)控(kòng)制(zhì)人(rén)、中介(jiè)机构(gòu)及其责(zé)任人员等(děng)相(xiāng)关责任主体进(jìn)行立体化追责？

　　答(dá)：欺(qī)诈(zhà)发行、财务造(zào)假等资(zī)本市场“毒瘤”严(yán)重损害广大投资者合法权益，危及(jí)市场(chǎng)秩(zhì)序和金(jīn)融安全。中办、国办《关(guān)于依(yī)法(fǎ)从严打击证券违法活(huó)动的意(yì)见》强(qiáng)调坚(jiān)持“零容忍(rěn)”要求，依法严厉查(chá)处证券(quàn)违(wéi)法犯罪案件，立体化打击证(zhèng)券(quàn)违(wéi)法活动(dòng)。我会坚决贯(guàn)彻落实党中央国务院对资(zī)本市(shì)场违法犯(fàn)罪行(xíng)为(wèi)“零容忍”要(yào)求，推动对欺诈发行等违法犯(fàn)罪行为实(shí)行行政(zhèng)、民事、刑(xíng)事立体惩处，形成强(qiáng)力震慑(shè)。具体(tǐ)而言：

　　一是对于证券发行人(rén)及(jí)相关控股股东、实(shí)际(jì)控制人等“首恶”坚(jiān)决严惩，全方位追责。如在上述(shù)两案的行政责任(rèn)方(fāng)面，我会依法(fǎ)向泽达(dá)易盛(shèng)（天津）科技股(gǔ)份(fèn)有限(xiàn)公司（以下简称泽达易盛）和广东紫晶(jīng)信息存储技术(shù)股份有限公(gōng)司（以下(xià)简称紫晶存储）及(jí)相关责任人(rén)作(zuò)出行(xíng)政处罚和(hé)市场(chǎng)禁(jìn)入决定，分别对泽(zé)达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储及(jí)相关责任人员进行行政(zhèng)处罚，并对(duì)部分责(zé)任人员采取(qǔ)证券(quàn)市场禁入措施。同时，我会加强(qiáng)与公(gōng)安机关的沟(gōu)通协(xié)调，对涉嫌刑事犯罪(zuì)的当事人依法及时移送公安机(jī)关处理(lǐ)，推动案件刑事追责(zé)相(xiāng)关(guān)工作。另外，根(gēn)据《上海证券交易所科创板股票上市规则》的规定(dìng)，上海证券交易(yì)所(suǒ)将依法(fǎ)对泽达易盛、紫晶存储(chǔ)启动重(zhòng)大违法强制退市。

　　二(èr)是依法支持(chí)适(shì)格(gé)投(tóu)资者及时(shí)有效地追究违规(guī)上市(shì)公(gōng)司及其(qí)相关中(zhōng)介机构等责任主体的(de)民事赔偿责任。民事(shì)责任是(shì)资本(běn)市场法律(lǜ)责任体系的重要组(zǔ)成部分(fēn)，是对违(wéi)法行(xíng)为进行立体式(shì)追责的重要一(yī)环，也是(shì)提高资本市(shì)场违法违规成本的重(zhòng)要举(jǔ)措(cuò)。我会将(jiāng)进一步畅通投资(zī)者权利救济渠道(dào)，维(wéi)护投(tóu)资(zī)者(zhě)合法(fǎ)权(quán)益，督促市场参与(yǔ)各方归(guī)位(wèi)尽(jǐn)责，形成资本市场良(liáng)好生(shēng)态。

　　三是对于为上市公司提供(gōng)保(bǎo)荐(jiàn)、承销服务的证券(quàn)公司(sī)、出(chū)具审计报告的(de)或者法律意见(jiàn)书的证券服务机构等违规主体实(shí)施精准(zhǔn)打击。如果相关(guān)中介(jiè)机(jī)构故意参与造假，情节恶劣(liè)，坚决严惩(chéng)，从重处罚，涉(shè)嫌犯罪的，移(yí)送司法机关处理(lǐ)；如果相关中(zhōng)介机构主要(yào)涉嫌(xián)执业未勤勉尽责的情形，我会将按照过责相(xiāng)当(dāng)的法(fǎ)治理念(niàn)，综合考虑(lǜ)违法程度(dù)、案件情况、执法(fǎ)效率、赔(péi)偿投资者损失(shī)意愿(yuàn)和能力(lì)等因素(sù)，依法妥善处理，让中介机构为其未勤勉尽责(zé)的执业行为付出代价。

　　四是关于中介机(jī)构的责任人员(yuán)。证券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机构从业人员的道德(dé)水准、专业能力(lì)、合规风险意识(shí)和(hé)廉洁从业(yè)水平(píng)等，是保障证券服(fú)务质量的重要因素。如果在(zài)欺诈发行、财务(wù)造假等案件(jiàn)中发现相(xiāng)关中介机中国一共有多少万亿钱构责任人员存在(zài)违法(fǎ)违规行(xíng)为(wèi)，将依(yī)法依规予(yǔ)以严(yán)处。

　　2.泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储欺诈发行案严重损害投资(zī)者合法权益，目前在投资(zī)者保护方面(miàn)有哪些安(ān)排？中国一共有多少万亿钱

　　答：《证券法》《民事诉(sù)讼法(fǎ)》等法律法规规定了包括协商和解、纠纷(fēn)调解、先行赔(péi)付、责令回购、行政(zhèng)执法当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺、单独诉讼(sòng)、示范判决、代表人诉讼等一(yī)系列(liè)投资者赔(péi)偿救济制度。这些制度各有优势，对于(yú)个案中采用何种方式，需(xū)综合考虑不同投资者赔(péi)偿救济制度的适用(yòng)条件(jiàn)、投资者获(huò)赔的充(chōng)分性和有效(xiào)性、赔付责任主体(tǐ)的(de)意愿(yuàn)和能力等因素，目(mù)标都(dōu)是有效保护投资(zī)者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽达(dá)易盛案(àn)，上海金融(róng)法(fǎ)院已经收(shōu)到(dào)泽达易(yì)盛(shèng)普通代表(biǎo)人诉讼起诉材(cái)料，中证中小投资(zī)者服务中(zhōng)心发布(bù)公告，表示(shì)密切关注泽(zé)达(dá)易盛普通代表人诉讼进展，如上海(hǎi)金融法院受理并裁定适用普通代表(biǎo)人诉讼(sòng)，将依法接受投资者(zhě)特别授权，申请参加该案(àn)并(bìng)转(zhuǎn)换(huàn)特别代表人诉讼。特别代表(biǎo)人(rén)诉讼制度具(jù)有(yǒu)“默示加入、明示(shì)退出”的特征，能(néng)够(gòu)一揽子解决泽达易盛案(àn)的民事赔偿问题，适格投资(zī)者的合法(fǎ)权益可以(yǐ)在诉讼程序中得到保护(hù)。

　　对于(yú)紫晶存(cún)储(chǔ)案，中信建投证券股份有限(xiàn)公司作(zuò)为紫晶存储申请首次公开发行(xíng)股票的保荐机构和主(zhǔ)承销商，与其(qí)他中介机构正在(zài)主动筹备投资者(zhě)赔(péi)偿(cháng)事宜，拟共同出资10亿元(yuán)设立先行赔付(fù)专项基(jī)金(jīn)（上(shàng)述(shù)金(jīn)额为(wèi)公司初步估(gū)算结果，基金规(guī)模将根据最终计算的适(shì)格(gé)投资者损失赔付金额进行调(diào)整），用于(yú)先(xiān)行赔(péi)付适格投资(zī)者的投资损失。先(xiān)行赔付可以高(gāo)效(xiào)、快捷地解决紫晶存储案(àn)的(de)民(mín)事赔偿问题，适格投资者可(kě)以积(jī)极(jí)参与先(xiān)行(xíng)赔付程(chéng)序直接获赔，以维护自身合法权益(yì)。

　　3.中信建投证(zhèng)券股份有(yǒu)限公(gōng)司披露的(de)公告中(zhōng)提出(chū)向证(zhèng)监会提交证券(quàn)期货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺申(shēn)请，证监会(huì)将如何处理？

　　答(dá)：2019年修订的《证券(quàn)法(fǎ)》新增了证券(quàn)领域行政执法当事人承诺制度（以下简称当事(shì)人承诺制度(dù)）。当事(shì)人承(chéng)诺制度是指国务院证(zhèng)券监督管(guǎn)理机构对涉嫌证券期货(huò)违法的单位或者个人进行(xíng)调查期间，被调查的(de)当(dāng)事人承诺(nuò)纠正涉(shè)嫌违法(fǎ)行为(wèi)、赔偿有关投资者损(sǔn)失、消除损害或者不良影响并经国务院(yuàn)证券监督(dū)管理(lǐ)机构认可，当事人履(lǚ)行承诺后(hòu)国务院(yuàn)证券监督(dū)管理(lǐ)机构终止(zhǐ)案件(jiàn)调查的行政(zhèng)执(zhí)法方式。相关(guān)法律法规(guī)明确规定了当(dāng)事人承诺(nuò)制度的基(jī)本(běn)流程、适用范围、监督制约机制(zhì)等。

　　根据《证券期货(huò)行政执法当事人承诺制度实施办法(fǎ)》等规(guī)定，承诺金兼(jiān)具惩戒和赔偿功能(néng)，承(chéng)诺(nuò)金数额(é)的(de)确(què)定需要(yào)综(zōng)合考虑当(dāng)事人因涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为可(kě)能(néng)获得的收益或者避免的损(sǔn)失、当事人涉嫌违(wéi)法行为依法可(kě)能被处以罚款和没收违(wéi)法所得的金额，以及(jí)投资者因当(dāng)事人涉(shè)嫌(xián)违法行为所遭受的损失等诸多因素。承诺金数额(é)通常(cháng)高于罚(fá)没款数额，且可用于(yú)赔偿(cháng)投资者损失，在证券期货行政执法当事(shì)人承(chéng)诺这一程序中，既可(kě)以实(shí)现对申(shēn)请(qǐng)人的精准打击，也可以有效便(biàn)捷地(dì)补偿(cháng)投资者的损(sǔn)失。因此，当事(shì)人承诺(nuò)制度可(kě)以一并解决案(àn)件相关的行政(zhèng)处理与民事赔偿问题，有效(xiào)提高执法效能(néng)，达(dá)到行政追责与民(mín)事追(zhuī)责相统(tǒng)一的效果(guǒ)。

　　对于中(zhōng)信建投证券(quàn)股份有限公司(sī)向我会提交(jiāo)当事人(rén)承诺申请，我(wǒ)会(huì)将依(yī)据《证券法》《证券期货(huò)行政执法(fǎ)当事人承诺制度实(shí)施办法》《证券(quàn)期货行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺制度实施规定》等规定，依(yī)法依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶(jīng)存(cún)储所涉的证券公司、会计(jì)师事(shì)务所、律师事(shì)务所(suǒ)等中介(jiè)机构及其责任人员，下一步将如何处理？

　　答(dá)：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛(shèng)和紫晶(jīng)存(cún)储所(suǒ)涉中介机构(gòu)开展“一案双查(chá)”。在泽达(dá)易盛案中，东兴证券股份有(yǒu)限公(gōng)司、天健会计师事(shì)务(wù)所、北(běi)京市康(kāng)达律师事务所等中介机(jī)构因涉嫌在(zài)相关执业过程(chéng)中(zhōng)未勤勉尽责，近日(rì)已被我会立(lì)案。在紫晶存(cún)储案中，我(wǒ)会对中信建投证券股(gǔ)份有限公(gōng)司、容诚会计师(shī)事务所(suǒ)、致同会计师事务所、广东恒益(yì)律(lǜ)师事务(wù)所等中介机构启动了相关(guān)调查工作，后续将根据(jù)其在相关执业行为(wèi)中(zhōng)的(de)勤(qín)勉尽(jǐn)责(zé)情况(kuàng)，结合其主动(dòng)先行(xíng)赔付以及申请证(zhèng)券期货行政执(zhí)法当事(shì)人承诺等情(qíng)形，依法进行下(xià)一(yī)步处理。需(xū)要(yào)指出的是，我们将(jiāng)关(guān)注相关中介机构有关责任(rèn)人员在上述案件中的执业行为，如果发现有(yǒu)关责任人员存(cún)在违法(fǎ)违规行(xíng)为，将依法依(yī)规予以严处。

　　证券公司(sī)、会计(jì)师事(shì)务所(suǒ)、律(lǜ)师事(shì)务所等中介(jiè)机构是保障资本市场高质量发展(zhǎn)的(de)重(zhòng)要力量，中介(jiè)机构及其从业人员应(yīng)当严格遵守法律法规和(hé)职(zhí)业道德要求，勤勉尽责、诚(chéng)实守信、廉洁(jié)自律、公(gōng)平竞争，自觉营(yíng)造和维护风清气正的企(qǐ)业(yè)文化和(hé)行业文(wén)化，珍视行(xíng)业声誉。

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