金融界4月21日消息(xī) 证监会有关部门负责人就泽达(dá)易盛案、紫晶存(cún)储(chǔ)案系科创板首批欺诈发行(xíng)案件答记者问。亚洲48个国家的名字，亚洲包含哪几个国家组成t>证监会有关部门负责人表示，欺诈发(fā)行、财务(wù)造假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损害广大投(tóu)资者合法权(quán)益，危(wēi)及市场秩序和金融安全。

　　中办(bàn)、国办《关于(yú)依法从严打击证券违(wéi)法活动的意见》强(qiáng)调坚持“零容忍(rěn)”要(yào)求，依法(fǎ)严厉(lì)查处(chù)证(zhèng)券违法犯罪案件，立体化打击证(zhèng)券违法活动(dòng)。我(wǒ)会坚决贯彻(chè)落实党中(zhōng)央国务院(yuàn)对资本市场违法(fǎ)犯罪(zuì)行为“零(líng)容(róng)忍”要求，推动对欺诈发(fā)行等(děng)违法(fǎ)犯罪行(xíng)为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形(xíng)成(chéng)强力震(zhèn)慑(shè)。

　　具体问(wèn)答如下：

　　1.泽达易(yì)盛案、紫晶存储案系科创板首批(pī)欺诈发行(xíng)案件，社会影响广泛(fàn)。作(zuò)为监管机构，如何推(tuī)动对上述(shù)发行人、控股(gǔ)股东、实际控制人、中介机构及其责任人员等相关责任主体(tǐ)进(jìn)行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资(zī)者(zhě)合(hé)法权益，危(wēi)及市场秩序和金融安全(quán)。中办、国(guó)办《关(guān)于依(yī)法从严打击证(zhèng)券违(wéi)法(fǎ)活动的(de)意见》强调坚持“零容(róng)忍”要求，依法严厉查(chá)处证券违(wéi)法(fǎ)犯罪(zuì)案件，立体化打击证券违(wéi)法活动。我会坚决贯彻落(luò)实党中(zhōng)央国务院(yuàn)对资(zī)本市(shì)场违(wéi)法(fǎ)犯(fàn)罪行为“零容忍”要求(qiú)，推动(dòng)对欺诈发行(xíng)等违(wéi)法犯罪行为实行行(xíng)政、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形成(chéng)强(qiáng)力震慑。具体(tǐ)而言(yán)：

　　一是对于证券发行(xíng)人及(jí)相关控股股东、实际控制人等“首恶”坚决(jué)严惩，全(quán)方位追责(zé)。如在上述两案的行政责(zé)任(rèn)方(fāng)面，我会依法(fǎ)向(xiàng)泽达易盛（天津(jīn)）科技股份有限公司(sī)（以下简(jiǎn)称泽达易(yì)盛）和(hé)广东紫晶(jīng)信息存储(chǔ)技术股份有(yǒ亚洲48个国家的名字，亚洲包含哪几个国家组成u)限(xiàn)公司（以下(xià)简称紫晶(jīng)存储）及相关责任人作出行政处罚和市(shì)场禁入(rù)决定，分别对泽(zé)达易盛、紫晶存(cún)储及(jí)相关责任人员进行行政处罚(fá)，并对部分责任人员采取证(zhèng)券市场禁入措施。同时，我会加(jiā)强与公安机(jī)关的沟通协调，对涉嫌刑(xíng)事犯罪的当事人依法及时(shí)移(yí)送公安机关处理，推动(dòng)案(àn)件刑事追责(zé)相(xiāng)关工作。另外，根据《上(shàng)海证(zhèng)券交易所科创板股票(piào)上市(shì)规则》的规定，上海证券交易所将依法对(duì)泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶存储启(qǐ)动重大违法强制退(tuì)市。

　　二是依(yī)法支持(chí)适(shì)格投资者及时有效(xiào)地追究(jiū)违规上(shàng)市公(gōng)司及其(qí)相关中介机(jī)构(gòu)等责任主体(tǐ)的民事赔偿责(zé)任。民事责任是资(zī)本市场法律责(zé)任体系的重要组(zǔ)成部分，是对(duì)违法行为进行立体式追责的重(zhòng)要一环，也是提高资本市场违法违规成本的重要(yào)举(jǔ)措。我会(huì)将进一步畅(chàng)通(tōng)投(tóu)资者权利救(jiù)济渠道，维护投资者合法权益，督促市场参与各(gè)方(fāng)归位尽责，形(xíng)成资本市场良好生(shēng)态。

　　三是对于为(wèi)上市公司提(tí)供保荐、承销服务(wù)的(de)证券公司、出具审计报告(gào)的或者法律意(yì)见书(shū)的证(zhèng)券服务机构等违规主体实(shí)施精准打击。如果相关中介机构故意(yì)参与(yǔ)造假，情节恶劣，坚决(jué)严惩(chéng)，从重处罚，涉嫌(xián)犯罪(zuì)的，移送司法机关处理；如果相关中介(jiè)机构主要涉嫌(xián)执业(yè)未(wèi)勤勉尽责的情形，我会将按照过(guò)责相当(dāng)的法治理念，综合考虑违法程度、案件情况、执法效率、赔偿投资者(zhě)损失意愿(yuàn)和能力等因素，依法妥善处理，让中(zhōng)介机构为(wèi)其未(wèi)勤勉尽责的执业行为付(fù)出(chū)代价。

　　四是关(guān)于(yú)中(zhōng)介机(jī)构(gòu)的(de)责任人员。证券公(gōng)司、会计(jì)师事务(wù)所、律(lǜ)师事务所(suǒ)等中介(jiè)机构从业人员的道德(dé)水准、专业能(néng)力、合(hé)规风险意识和廉洁(jié)从业水平等，是保障证券服务质量(liàng)的重要因(yīn)素。如果在欺诈发(fā)行、财务(wù)造假等案件中发现相关中介机构责任人(rén)员存在违法(fǎ)违规(guī)行为，将依法依规(guī)予以严处(chù)。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶存储欺(qī)诈(zhà)发(fā)行案(àn)严重损害投资者合法(fǎ)权益(yì)，目前在投资者保护方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事(shì)诉讼(sòng)法》等法律法(fǎ)规规(guī)定了包括协商(shāng)和(hé)解、纠纷调解、先(xiān)行赔付、责令回购、行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺、单独诉讼、示范判决、代表人诉讼等一(yī)系(xì)列投(tóu)资者赔偿救济制(zhì)度。这些制度(dù)各(gè)有优(yōu)势，对于个案(àn)中采用何种方式，需综合考虑不同投资者赔(péi)偿救济制度的适用条件(jiàn)、投资(zī)者获(huò)赔(péi)的充分性(xìng)和有效性、赔付责(zé)任主(zhǔ)体的意愿和(hé)能力(lì)等因(yīn)素(sù)，目标都是(shì)有效(xiào)保护投(tóu)资者、惩戒和震慑(shè)违(wéi)法行为人。

　　对于(yú)泽达易盛案(àn)，上海金融法院已经收到泽达易盛(shèng)普通代表(biǎo)人诉(sù)讼起诉材料，中证中小投资者服务中心(xīn)发布公告，表示密切关注泽达易盛(shèng)普通代表人诉讼进展(zhǎn)，如上海金融(róng)法院受理并(bìng)裁定(dìng)适(shì)用(yòng)普通代(dài)表人诉(sù)讼，将依(yī)法接(jiē)受投资者特别授权，申请参加该案并转换特别代表人(rén)诉讼。特别(bié)代表人诉讼制(zhì)度(dù)具有“默示加入、明示退出”的(de)特征，能够一揽子解决泽达易盛(shèng)案的民(mín)事赔偿(cháng)问题，适格投资者的合(hé)法权益(yì)可以(yǐ)在诉(sù)讼程(chéng)序中得(dé)到保护。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券股份有限公司作为(wèi)紫晶存储申请首次公(gōng)开发行(xíng)股票的保荐机(jī)构和主承销(xiāo)商，与(yǔ)其(qí)他中介机构正(zhèng)在主动筹备投资者赔偿事宜，拟共同出资10亿元设立(lì)先行赔付专项基金（上述(shù)金额为公司初步估算(suàn)结(jié)果，基(jī)金规(guī)模将(jiāng)根据(jù)最终计(jì)算的适(shì)格投资者(zhě)损失赔付金额(é)进行调整），用于先行赔(péi)付适格(gé)投(tóu)资者的投资损失。先行赔付(fù)可以高效、快(kuài)捷地解(jiě)决紫晶(jīng)存储案的民事赔偿问题，适格投(tóu)资者可以(yǐ)积(jī)极参与先行赔付程(chéng)序直接获赔，以维护自(zì)身合法(fǎ)权益。

　　3.中(zhōng)信建(jiàn)投证券(quàn)股(gǔ)份有限公司披露的公告中提(tí)出向(xiàng)证监会提交证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺申请，证监(jiān)会将如何处理(lǐ)？

　　答：2019年(nián)修订的《证(zhèng)券法》新增了证券领域行政执法当事人承(chéng)诺制度（以(yǐ)下简称当事人承诺制度）。当(dāng)事人承(chéng)诺制度是指(zhǐ)国务院(yuàn)证券监督管(guǎn)理(lǐ)机构对涉嫌证券期货违法的单位或(huò)者个(gè)人进行调(diào)查(chá)期间，被调(diào)查的(de)当事(shì)人(rén)承(chéng)诺纠正涉(shè)嫌违法行(xíng)为、赔偿有关投资(zī)者(zhě)损失、消除(chú)损害或者(zhě)不良影响并经国务院证券监督管(guǎn)理机(jī)构认可，当事人履行承诺后国务院证券监(jiān)督管理(lǐ)机构终止案件调查的行政执法方式。相关法律法规明确(què)规定了当事(shì)人承诺制(zhì)度的基本流(liú)程、适(shì)用范围、监(jiān)督制约机制(zhì)等。

　　根据(jù)《证券期货行政执法当事(shì)人承诺(nuò)制度实施办法》等规定，承(chéng)诺(nuò)金兼具惩戒和赔偿功(gōng)能，承诺金(jīn)数(shù)额的(de)确定需要(yào)综合考虑当事人因涉嫌违法(fǎ)行为可能(néng)获得的收益或者避(bì)免的损失、当事人涉嫌违法行(xíng)为依法可能被处以罚款和没收违法所得的金额，以及投资者因当事(shì)人(rén)涉嫌违法行为所(suǒ)遭受的损失等诸多因(yīn)素(sù)。承诺金数(shù)额通常(cháng)高于(yú)罚没款数额(é)，且(qiě)可用于赔偿投资者损失，在证(zhèng)券期货行政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺这一程序中(zhōng)，既可以实现对(duì)申请人(rén)的(de)精(jīng)准打击，也(yě)可以(yǐ)有效便捷地补偿投资者的损失。因此(cǐ)，当事(shì)人(rén)承诺制(zhì)度可(kě)以一(yī)并解决案件相关的(de)行政处(chù)理与民事赔偿问(wèn)题(tí)，有效提(tí)高执法效能，达到行政追责与(yǔ)民(mín)事追责相(xiāng)统一的(de)效(xiào)果。

　　对(duì)于(yú)中(zhōng)信(xìn)建投证券股(gǔ)份(fèn)有限公司向(xiàng)我会提交当事人承诺申请，我会将依据《证券(quàn)法》《证券(quàn)期货行政执法当(dāng)事人承诺制度实施办法》《证券期货行政(zhèng)执法当(dāng)事人(rén)承诺制度实施规定(dìng)》等规定，依法依规(guī)决定(dìng)是否受理。

　　4.对于(yú)泽达易盛、紫晶存储所涉的证券公司、会计师事(shì)务(wù)所(suǒ)、律师事务所等中介机构(gòu)及其(qí)责任人员(yuán)，下一步将如(rú)何处理？

　　答(dá)：前期，我会(huì)贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存储(chǔ)所涉中介机构开展“一案(àn)双查”。在泽达易盛案(àn)中(zhōng)，东兴证券股(gǔ)份有限公司、天健(jiàn)会计师事(shì)务所、北(běi)京市康达律师事务所等(děng)中介(jiè)机构因涉(shè)嫌在相关执(zhí)业(yè)过程中未勤勉尽责，近日已(yǐ)被我会(huì)立案。在紫晶存储案(àn)中，我会对中信建投证券股份有(yǒu)限公司、容诚会计师事务所、致同会计(jì)师事务所、广(guǎng)东恒益(yì)律师事务(wù)所亚洲48个国家的名字，亚洲包含哪几个国家组成等中介机构启动了相关调(diào)查工作，后续将根(gēn)据其在相关执(zhí)业行(xíng)为中(zhōng)的勤(qín)勉尽责情况(kuàng)，结合其主动(dòng)先行赔付以及申(shēn)请证券期(qī)货行政(zhèng)执(zhí)法当(dāng)事人(rén)承诺等(děng)情形(xíng)，依法进行下(xià)一步处(chù)理。需要指出的是，我们将关注相关中介机构(gòu)有关(guān)责任人(rén)员在上述(shù)案件中的执业(yè)行为，如果发现有关责任人(rén)员(yuán)存在违(wéi)法(fǎ)违规行为，将依法依规(guī)予以严处。

　　证券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机构(gòu)是保障资本市(shì)场高质(zhì)量发展的重要力量，中(zhōng)介机构(gòu)及其从业人员应(yīng)当严格(gé)遵守法律法(fǎ)规和职业道(dào)德要求(qiú)，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自(zì)律、公(gōng)平(píng)竞争，自觉营(yíng)造和维(wéi)护风清(qīng)气正(zhèng)的企业文化和(hé)行业文化(huà)，珍(zhēn)视行业声誉(yù)。