科创板首批退市公司，正式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和*ST泽达分别发布公告(gào)称，其收(shōu)到证监会下发的《行政处(chù)罚决定书(shū)》，将被实施重大(dà)违法强制(zhì)退市，

　　与此同时，上交所也对(duì)两公(gōng)司下发拟(nǐ)终止(zhǐ)公司股票上市的事(shì)先(xiān)告(gào)知书(shū)，两(liǎng)家(jiā)公司的股票自4月24日开市起停(tíng)牌。

　　4月21日晚间，上海金融法院消息显示(shì)，其(qí)收(shōu)到12名投资者共同起诉泽达(dá)易盛、林应等证券(quàn)虚假陈述(shù)责任(rèn)纠纷的申(shēn)请，保荐券商东(dōng)兴证券及两名保代、天健(jiàn)会计师事务所、康达律师事(shì)务所均在(zài)被(bèi)起(qǐ)诉名(míng)单中。

　　来看详情——

　　欺诈发行+信披违法违规

　　*ST紫晶被罚3669万忝列门墙是什么意思，有幸忝列是什么意思ng>

　　首先(xiān)来看*ST紫晶(jīng)方面的问题：

　　证监会行政处罚决定书显示，紫(zǐ)晶存储存在欺诈发行(xíng)的问(wèn)题。紫晶存储(chǔ)于2019年4月3日披露招股(gǔ)书申(shēn)报稿，同年10月获科创板上(shàng)市委审(shěn)议(yì)同意发行上(shàng)市，2020年3月在科(kē)创板上(shàng)市。

　　经查，紫晶存储《招股说明书》通(tōng)过(guò)虚构(gòu)销售合同、伪造物(wù)流单(dān)据和验(yàn)收(shōu)单据入账、安排(pái)资金回款、提前确认收入等方式虚(xū)增(zēng)营业收入、利润(rùn)。其中，2017年-2019年上半年(nián)分别虚增(zēng)利润21,62.71万元、3903.63万(wàn)元、2532.66万(wàn)元，占当(dāng)年利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同(tóng)时，紫晶存(cún)储《招股说明书》未按规(guī)定披露(lù)的2016年末(mò)、2017年(nián)末以及(忝列门墙是什么意思，有幸忝列是什么意思jí)2019年(nián)上半年末对外担保余额(é)分别为1,000万(wàn)元、1,000万元、7,500.12万元。截至招股说明书签(qiān)署日，未按规定披露对外担保(bǎo)余(yú)额合计13,500.12万元。

　　在上(shàng)市(shì)后，紫晶存储继续通(tōng)过前述财务(wù)造假方(fāng)式(shì)虚增营业(yè)收入、利润(rùn)。2019年虚增(zēng)利(lì)润14529.07万(wàn)元，占当(dāng)期报(bào)告记(jì)载的利(lì)润(rùn)总额(é)绝(jué)对值的(de)94.55％；2020年虚增利润(rùn)16902.36万(wàn)元，占当期报告记载的利润总(zǒng)额(é)绝对值的150.21％。另外，2019年(nián)-2020年报中仍存(cún)在(zài)未按规定披露对(duì)外担保的问题。

　　最终，证(zhèng)监会对紫晶存储责令改正，给予警告(gào)，并处以3668.52万元罚(fá)款，对实控人郑穆、罗铁威分别处(chù)以2164.26万元、1803.55万元(yuán)罚款。此(cǐ)外，郑穆被采取终身(shēn)市(shì)场禁入措施，罗铁威被处(chù)10年市场禁入(rù)措施，其(qí)他相(xiāng)关负责人也被处以罚款、5年市场禁入等(děng)。

　　欺诈(zhà)发行被罚超8亿

　　实控人、财务总监终身市场禁(jìn)入

　　泽达易(yì)盛方(fāng)面，行(xíng)政(zhèng)处罚决定书显示，其于2019年6月披露招股(gǔ)书申报稿(gǎo)，2020年6月(yuè)在科(kē)创板上市。

　　经查(chá)明，泽达易盛在公(gōng)告的证(zhèng)券发行文(wén)件中隐瞒(mán)重要事(shì)实、编造(zào)重(zhòng)大虚假内容(róng)，2016年-2019年累计虚(xū)增营(yíng)业收(shōu)入34229.63万元，虚(xū)增(zēng)利润(rùn)18673.53万元(yuán)，且未如实披露关(guān)联交易、股权代(dài)持情况(kuàng)等。

　　在(zài)上市后，泽(zé)达易盛及其全(quán)资子公(gōng)司浙江金淳、杭(háng)州畅鸿签(qiān)订虚(xū)假合同、开展虚假业务(wù)，2020年虚增利润8246.92万元(yuán)，占当期(qī)报(bào)告(gào)记载的利(lì)润(rùn)总(zǒng)额的88.97％；2021年虚增(zēng)利润2665.78万元，占当期报告记载的利润总额(é)的(de)56.23％。此(cǐ)外，泽(zé)达(dá)易(yì)盛还存在虚增在建工程等问题。

　　值得关(guān)注的是，对于欺诈发行(xíng)部(bù)分，证监会对泽达易盛处以(yǐ)非法所募集资(zī)金金额20％的处罚，罚款(kuǎn)金额高达8.1亿元；紫晶存储则被罚款非法募集资金的(de)3％，罚款(kuǎn)金(jīn)额(é)3068.52万元。

　　合并其他(tā)违法事实计算，证监会最终对泽达(dá)易盛处以8.6亿元罚款，对实(shí)控人、时任董事长、总经理林应处以3800万元罚款(kuǎn)，忝列门墙是什么意思，有幸忝列是什么意思时(shí)任(rèn)董(dǒng)事、副总经(jīng)理(lǐ)、财务(wù)总监、董事会秘书(shū)应岚被罚1300万元，二人均被(bèi)采取(qǔ)终身市场禁入(rù)。

　　颇为诡(guǐ)异(yì)的是，在4月21日(rì)市场全面大跌的行(xíng)情下(xià)，两家公司均有不(bù)同幅度的上涨。*ST泽达股价大(dà)涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫(zǐ)晶大涨(zhǎng)3.42％，报(bào)收2.42元/股。

　　截至(zhì)2022年9月30日，*ST泽达(dá)A股股东总户数为6538户，户均持股(gǔ)市值14.62万元；*ST紫晶A股股东总户(hù)数为12352户，户(hù)均(jūn)持股市值10.36万元。

　　*ST泽达已被提起(qǐ)诉讼

　　中介(jiè)机(jī)构一同被诉

　　行政处罚“靴子落地”，两家公司(sī)也进入到(dào)停牌(pái)及(jí)被终(zhōng)止上市的阶段(duàn)。

　　4月21日盘后(hòu)，*ST泽达、*ST紫晶双(shuāng)双发(fā)布公告称(chēng)，公司触及《上海证券交(jiāo)易所(suǒ)科创板股(gǔ)票上市规则(zé)》第12.2.2条第（一）项规定的重大(dà)违法行为，将被实施重(zhòng)大违法强制(zhì)退市。公司股(gǔ)票自2023年4月(yuè)24日(rì)（星期一）开(kāi)市起(qǐ)停牌。

　　4月21日，两家公司均收到上交所下发的拟终止公司股票上市的事(shì)先告(gào)知(zhī)书(shū)。在收到终止上市告知书(shū)后，两家公司可以根据规定申请(qǐng)听证，提出陈述和申(shēn)辩(biàn)。交(jiāo)易(yì)所(suǒ)由上市委员会就是否终止公司股票(piào)上市事宜进行审(shěn)议，并(bìng)根据上市委员(yuán)会的审(shěn)核(hé)意见作出是否终止公司股票上(shàng)市的决(jué)定。

　　根据相关规定，若股票被终止上(shàng)市，自(zì)交(jiāo)易所公告对股票作出终止(zhǐ)上市(shì)的(de)决定之日后5 个交易日届(jiè)满的下(xià)一(yī)交易日起，相(xiāng)关公司股票复牌并(bìng)进入退市整(zhěng)理期，并在股(gǔ)票简称前冠以“退市”标识(shí)，退(tuì)市(shì)整理期的(de)交易(yì)期限为15 个交易日。交(jiāo)易所将在退市(shì)整理期(qī)届满后5个交易日(rì)内对股(gǔ)票予以摘牌，股票最终终止上(shàng)市。

　　另外(wài)，4月(yuè)21日晚间，上海(hǎi)金融法院(yuàn)官微发布(bù)消(xiāo)息显示，其已于当(dāng)日收到12名(míng)投(tóu)资(zī)者共(gòng)同起诉泽达易盛等(děng)证券(quàn)虚(xū)假陈述责(zé)任纠纷的(de)申请。起诉投资者同时申请适用(yòng)普通代表(biǎo)人诉讼程序审理案件。上海(hǎi)金融法院称，其将依法审查，及时公(gōng)布进展情况(kuàng)。

　　值得关注的是，在投资者提起的诉讼中，被告除了(le)泽(zé)达(dá)易盛及实控人、董(dǒng)监高等(děng)，中介机构东兴证券及两名(míng)保代（胡(hú)晓(xiǎo)莉(lì)、陶晨亮）、天健会计(jì)师事务所、康达(dá)律(lǜ)师(shī)事务所也(yě)均在被起诉之列。

　　3月31日(rì)晚(wǎn)间，东兴证券曾发布公告称，因在执行泽达易盛首(shǒu)次公(gōng)开发行(xíng)股票并在(zài)科(kē)创板上(shàng)市项目(mù)中，涉嫌保荐、承销(xiāo)及持续督导等业务未勤勉尽(jǐn)责，证(zhèng)监会(huì)决(jué)定对其公司立案。

　　4月21日，中证中小(xiǎo)投资(zī)者服务中心公告称，关注到上海金融(róng)法院收到12名投资者共同起诉泽达易盛等(děng)证(zhèng)券(quàn)虚假陈述(shù)责任(rèn)纠纷的申请，起诉(sù)投资者同(tóng)时(shí)申请(qǐng)适(shì)用普通代(dài)表人诉讼程序审理案(àn)件。泽达易盛是科创(chuàng)板首批(pī)被(bèi)中国(guó)证监会立案调查公司，根据《行政(zhèng)处罚决定书》，公(gōng)司构成欺诈发(fā)行(xíng)。

　　投服中(zhōng)心将密切关注诉讼进展，如上海金(jīn)融(róng)法(fǎ)院后续受理并裁定适用(yòng)普通(tōng)代表人(rén)诉讼，发布普通代表人诉讼权利登记公告，拟相关法律法(fǎ)规公开(kāi)征(zhēng)集并(bìng)接受50名(míng)以上（含(hán)50名(míng)）投资者(zhě)特别授权，申请参加普通代(dài)表人诉讼并申请转换特别代表人诉(sù)讼。