科(kē)创板(bǎn)首批退(tuì)市公(gōng)司(sī)，正式确认！

　　4月21日晚间(jiān)，*ST紫晶和*ST泽达分别发(fā)布公告称，其收到(dào)证监(jiān)会下发的《行(xíng)政处罚决定书》，将(jiāng)被实施重大违法强制退市(shì)，

　　与此同(tóng)时，上(shàng)交所也(yě)对两公司下(xià)发拟终止公司(sī)股票上市(shì)的事(shì)先告知(zhī)书，两(liǎng)家(jiā)公司的股(gǔ)票自(zì)4月(yuè)24日开市(shì)起(qǐ)停牌。

　　4月21日晚间，上海金融(róng)法院消息显示，其收(shōu)到12名投资(zī)者共同起诉(sù)泽(zé)达(dá)易盛、林应等证券虚(xū)假陈述责任(rèn)纠(jiū)纷的申请，保荐券商(shāng)东兴证券及两名保代、天健会计(jì)师(shī)事务(wù)所、康达律师(shī)事务所均(jūn)在被起(qǐ)诉(sù)名单(dān)中。

　　来(lái)看详情(qíng)——

　　欺诈发行+信披违法违规

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首(shǒu)先(xiān)来看*ST紫晶方面(miàn)的问题：

　　证监会(huì)行政处(chù)罚决定书显示(shì)，紫晶存(cún)储存(cún)在欺(qī)诈发(fā)行的问题。紫晶存储于2019年4月3日披露招(zhāo)股书申报稿，同年(nián)10月获科创板上(shàng)市委审议同意发行上市(shì)，2020年3月在(zài)科(kē)创(chuàng)板上市。

　　经查，紫晶存储《招股说(shuō)明(míng)书》通过虚构销售(shòu)合同、伪造物流(liú)单据(jù)和(hé)验收单据(jù)入账、安排(pái)资金回款(kuǎn)、提前确认收(shōu)入等方(fāng)式(shì)虚增(zēng)营业收入、利(lì)润(rùn)。其(qí)中，2017年(nián)-2019年上半年(nián)分(fēn)别虚增利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元(yuán)，占(zhàn)当年利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储(chǔ)《招股说明书(shū)》未按规定(dìng)披露的(de)2016年末、2017年(nián)末以及2019年上半年末对外(wài)担保余额分别为1,000万(wàn)元、1,000万元、7,500.12万(wàn)元。截至(zhì)招股说明书签(qiān)署(s本初是谁hǔ)日，未按规定披露(lù)对(duì)外担保(bǎo)余额合计13,500.12万元(yuán)。

　　在(zài)上市后，紫晶存储继续通(tōng)过前述(shù)财务(wù)造假方式虚增营业(yè)收入、利润。2019年(nián)虚增(zēng)利润14529.07万元，占当期报告记载(zài)的利润总额(é)绝对(duì)值(zhí)的94.55％；2020年虚增(zēng)利润16902.36万(wàn)元，占当期报告记载(zài)的利润总(zǒng)额绝对值的150.21％。另外(wài)，2019年-2020年(nián)报中仍存在未按规定披(pī)露对外担保的问(wèn)题。

　　最终，证监会(huì)对(duì)紫(zǐ)晶(jīng)存储责令改正，给予(yǔ)警告，并处以(yǐ)3668.52万元罚款(kuǎn)，对实控人郑穆、罗铁威分(fēn)别处以2164.26万元、1803.55万元(yuán)罚款。此外(wài)，郑(zhèng)穆被(bèi)采取终(zhōng)身(shēn)市场禁入措(cuò)施，罗铁威被(bèi)处10年(nián)市场(chǎng)禁(jìn)入措施，其他相关负责人也被处以(yǐ)罚款(kuǎn)、5年(nián)市场禁入等。

　　欺(qī)诈(zhà)发行被罚超8亿

　　实(shí)控人、财(cái)务总监终(zhōng)身市场禁入

　　泽达(dá)易盛方面，行政处罚(fá)决定书显示，其(qí)于2019年6月(yuè)披露(lù)招股书申(shēn)报稿(gǎo)，2020年6月在科创板上市。

　　经查明，泽达易盛(shèng)在公告的证券发行文件(jiàn)中隐(yǐn)瞒重(zhòng)要事实(shí)、编(biān)造重大(dà)虚(xū)假(jiǎ)内容，2016年(nián)-2019年累计虚增营业(yè)收入34229.63万元(yuán)，虚增利润18673.53万(wàn)元，且未如实披(pī)露关联交(jiāo)易、股权代持情况等。

　　在(zài)上市后，泽达易盛及其全资子公(gōng)司浙江金淳、杭州(zhōu)畅鸿(hóng)签(qiān)订虚假(jiǎ)合同(tóng)、开展(zhǎn)虚假业务(wù)，2020年虚增(zēng)利润8246.92万(wàn)元，占(zhàn)当期报告记载的利润总额的88.97％；2021年虚(xū)增利(lì)润2665.78万(wàn)元(yuán)，占当期报告记载的利润(rùn)总(zǒng)额的(de)56.23％。此外，泽达易盛还存在虚增在(zài)建工程等问题。

　　值得关注的是，对于欺诈(zhà)发行部(bù)分，证监会(huì)对泽达(dá)易盛处以非法所募集资金(jīn)金额20％的处罚，罚(fá)款金(jīn)额高达8.1亿元(yuán)；紫晶存(cún)储(chǔ)则被罚款非法募集(jí)资金的3％，罚款金额3068.52万元(yuán)。

　　合并(bìng)其他违法事实(shí)计算(suàn)，证监会最(zuì)终对泽(zé)达易盛处以8.6亿元罚款(kuǎn)，对实控人、时任董事长(zhǎng)、总经理林应处以3800万元(yuán)罚款，时(shí)任董事、副总(zǒng)经理、财(cái)务总监、董(dǒng)事会秘书应(yīng)岚被罚1300万元(yuán)，二(èr)人均被采取终身市场禁入。

　　颇为(wèi)诡(guǐ)异(yì)的是，在4月21日市场全(quán)面大跌的行(xíng)情下，两家(jiā)公司均有(yǒu)不同幅(fú)度(dù)的(de)上涨。*ST泽达股价(jià)大(dà)涨6.98％，报(bào)收4.14元/股；*ST紫晶大(dà)涨3.42％，报收2.42元/股(gǔ)。

　　截至2022年9月30日(rì)，*ST泽达A股股东总户数为6538户，户均持股市(shì)值14.62万元；*ST紫(zǐ)晶A股股东总户数为12352户(hù)，户均持股市值10.36万(wàn)元。

　　*ST泽达已被提起诉讼

　　中介机构一(yī)同被诉

　　行政处(chù)罚“靴子落(luò)地”，两家公(gōng)司也进入(rù)到停牌及(jí)被终止上(shàng)市的阶段。

　　4月21日(rì)盘后，*ST泽达、*ST紫晶双双发布公告称(chēng)，公司触及《上(shàng)海证券(quàn)交(jiāo)易所科创板股票上(shàng)市(shì)规则》第12.2.2条第（一(yī)）项规定(dìng)的重大(dà)违法行为，将被实施重(zhòng)大(dà)违法强制退市(shì)。公司股票自2023年4月24日（星期一）开市起(qǐ)停牌。

　　4月21日，两(liǎng)家公司均(jūn)收到上交所下发的拟(nǐ)终止公司股票上市的事先告知书。在(zài)收(shōu)到终止(zhǐ)上市告知(zhī)书(shū)后，两家公司可以根据规定申请听(tīng)证，提出陈述和申辩。交易所由(yóu)上(shàng)市委(wěi)员(yuán)会就是否终(zhōng)止公司股票上(shàng)市(shì)事宜进行审(shěn)议，并根据上(shàng)市委(wěi)员(yuán)会的审核意见作出(chū)是否终止(zhǐ)公司股票上市的决(jué)定。

　　根(gēn)据相关(guān)规(guī)定，若股票被终(zhōng)止(zhǐ)上(shàng)市，自交(jiāo)易所公告对股票(piào)作出终止上市的决定之日后(hòu)5 个交易日届满的下一交(jiāo)易日起，相(xiāng)关公司股票复(fù)牌(pái)并进入退市整理期，并在股票简称前冠以“退市”标识，退市(shì)整理期的交易期限为(wèi)15 个(gè)交易日。交(jiāo)易所将(jiāng)在退市整理期届满后5个交易日内(nèi)对股(gǔ)票予(yǔ)以摘牌，股票最终终止(zhǐ)上市(shì)。

　　另外，4月21日晚间(jiān)，上海(hǎi)金融(róng)法院官(guān)微发(fā)布消(xiāo)息显示，其(qí)已于当日(rì)收到12名投资者共同起诉泽(zé)达易盛等证(zhèng)券虚假陈述责任(rèn)纠(jiū)纷的(de)申请(qǐng)。起诉(sù)投资者同(tóng)时申请(qǐng)适(shì)用普通代表人(rén)诉讼程序(xù)审理案件。上海金融法院称，其将依法审查，及时(shí)公(gōng)布(bù)进展情况。

　　值(zhí)得关注的是，在投资者提起的诉(sù)讼中，被告除了泽达(dá)易盛(shèng)及实(shí)控人(rén)、董监(jiān)高等，中介机构东兴(xīng)证券及两名保代（胡(hú)晓莉、陶晨亮）、天(tiān)健会计师事(shì)务所、康(kāng)达律师事务所也均(jūn)在被(bèi)起诉之列。

　　3月31日(rì)晚间，东兴证(zhèng)券曾发(fā)布公告称(chēng)，因在执行泽达易盛(shèng)首次(cì)公开发(fā)行股票并(bìng)在(zài)科创板上市项目中，涉(shè)嫌(xián)保荐、承销及持续督导等业务未勤(qín)勉(miǎn)尽责，证监会决(jué)定对(duì)其公司立案(àn)。

　　4月21日，中证中小(xiǎo)投资者服务中(zhōng)心公告称，关注到上海金融法院收(shōu)到12名(míng)投资者共同起(qǐ)诉泽达易盛等证券虚假陈述责任纠纷的申请(qǐng)，起诉投资(zī)者同时申请适用普通代表人诉讼程序审理案(àn)件。泽达易盛是科创板首批被中(zhōng)国证监会立案调查公司，根据《行政处罚决定书》，公(gōng)司构成(chéng)欺诈发行。

　　投(tóu)服中(zhōng)心(xīn)将密切关注(zhù)诉讼进展，如(rú)上(shàng)海金融法院后续受理并裁(cái)定适用普通代表人诉(sù)讼，发(fā)布普通代表(biǎo)人(rén)诉讼权(quán)利登记公告，拟相关法律(lǜ)法(fǎ)规公开征集并接受50名(míng)以上（含50名）投(tóu)资者特别授(shòu)权(quán)，申请(qǐng)参加普(pǔ)通代表人诉讼并申请(qǐng)转换特别(bié)代表人诉讼。

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