金融界4月21日消息 证监会(huì)有关部门负责人就泽达易盛案(àn)、紫(zǐ)晶存储(chǔ)案系科(kē)创板首批欺诈发行(xíng)案件答(dá)记者问。证监会有关(guān)部(bù)门(mén)负(fù)责人(rén)表(biǎo)示，欺诈(zhà)发行、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法(fǎ)权益，危及市(shì)场(chǎng)秩序和金(jīn)融安(ān)全(quán)。

　　中(zhōng)办、国办《关于(yú)依法从(cóng)严打击证券(quàn)违法活动(dòng)的意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要求，依法严厉查处证券违法(fǎ)犯罪案(àn)件，立体化打(dǎ)击证券违法活(huó)动。我会坚决贯(guàn)彻落实(shí)党中央(yāng)国(guó)务院对资(zī)本(běn)市场违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求，推动(dòng)对欺诈(zhà)发行等违法犯罪行为(wèi)实(shí)行行政、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如(rú)下：

　　1.泽(zé)达(dá)易盛(shèng)案、紫晶存(cún)储案系科创板(bǎn)首批欺诈发行案件(jiàn)，社会(huì)影(yǐng)响(xiǎng)广泛。作为监管机构，如何推动对上(shàng)述发行(xíng)人、控股股东、实际控制人、中介机构(gòu)及其责(zé)任人员等相关责任(rèn)主体进(jìn)行立体(tǐ)化追责？

　　答：欺诈(zhà)发行、财务(wù)造假等资本市场(chǎng)“毒瘤(liú)”严重损害广(guǎng)大投资(zī)者合法权益，危(wēi)及市场秩序和(hé)金(jīn)融安全(quán)。中办(bàn)、国(guó)办(bàn)《关于依法从严打击(jī)证券违法活动(dòng)的(de)意见》强调坚(jiān)持“零容忍”要(yào)求(qiú)，依法严厉查处证券违法(fǎ)犯罪案件，立(lì)体化打击证(zhèng)券违法活动。我会(huì)坚决贯彻落(luò)实党(dǎng)中央国务(wù)院对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发(fā)行等违法犯(fàn)罪行为实行行政、民事、刑事立(lì)体(tǐ)惩处，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对(duì)于证券(quàn)发行人及相(xiāng)关控(kòng)股(gǔ)股东、实(shí)际(jì)控制人等“首恶(è)”坚(jiān)决严惩(chéng)，全方位追责。如在上述两(liǎng)案的(de)行政责任方面，我会依法向泽达易盛(shèng)（天津）科技(jì)股份有限(xiàn)公司（以下简称(chēng)泽(zé)达易盛）和(hé)广东紫(zǐ)晶(jīng)信息存储技(jì)术股(gǔ)份有限(xiàn)公司（以下简称紫(zǐ)晶存(cún)储）及(jí)相关责任人作出行政处罚和市场禁入决定，分别对泽达易盛(shèng)、紫晶存储及相关(guān)责任人员进行行政(zhèng)处(chù)罚，并对部分(fēn)责任人员采取证券市场禁入措施。同时，我会(huì)加强与(yǔ)公安机关的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪(zuì)的当事人依(yī)法(fǎ)及时(shí)移送公安机关处理，推动案件刑事追(zhuī)责相关工作。另外，根据《上海证券交易所(suǒ)科创板股(gǔ)票上市规(guī)则》的规(guī)定(dìng)，上(shàng)海(hǎi)证券交易所(suǒ)将(jiāng)依(yī)法对泽达易盛、紫晶存储启动重大违法强制退(tuì)市。

　　二(èr)是依法支持适格投(tóu)资者及时有效地追(zhuī)究违规上(shàng)市(shì)公司及其相关中介机(jī)构等责任主(zhǔ)体的(de)民事赔偿责任。民事责任是资本市场法律责任体系(xì)的重要组成部分，是(shì)对(duì)违法行为(wèi)进(jìn)行立体式追(zhuī)责的重要一环，也是(shì)提高资(zī)本(běn)市场违法违(wéi)规成本的重要举措。我会(huì)将进一(yī)步畅通(tōng)投(tóu)资者权利救济渠道，维护(hù)投资(zī)者合(hé)法(fǎ)权益，督促市场参(cān)与各方归位(wèi)尽责(zé)，形(xíng)成(chéng)资(zī)本市场(chǎng)良好生态。

　　三是对(duì)于为(wèi)上市公司(sī)提供保(bǎo)荐、承销服务(wù)的证(zhèng)券公(gōng)司(sī)、出具(jù)审计报告的(de)或者法律意见书的证券服务机构等违规主体实施精准(zhǔn)打击。如果相关中介机构故意参与造(zào)假，情节恶劣(liè)，坚决严(yán)惩，从重处罚，涉嫌犯(fàn)罪的(de)，移送司法机关处理；如果相关中介机构主要涉嫌执业(yè)未(wèi)勤(qín)勉尽责的情(qíng)形，我会将按照过责相(xiāng)当的法治(zhì)理念，综合(hé)考虑违法程度、案件情况、执法(fǎ)效率、赔偿投资(zī)者损失意愿和能力等(děng)因(yīn)素，依(yī)法(fǎ)妥(tuǒ)善处理，让中介机构为其未勤勉尽责(zé)的执业行为付出代价。

　　四(sì)是关于中介机构的责任人员。证券公司、会计师(shī)事(shì)务所、律师事务所等(děng)中介机构(gòu)从业(yè)人员的道(dào)德水准、专业能力、合规风险意识和廉洁从业水平等(děng)，是保障证券服务质(zhì)量的重要(yào)因素。如果(guǒ)在欺诈(zhà)发行(xíng)、财(cái)务造(zào)假等案件中(zhōng)发现相关中(zhōng)介机构责任人员存在违法违(wéi)规行为，将依法(fǎ)依规予以(yǐ)严处。

　　2.泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶存(cún)储欺诈发行案严(yán)重损害投资者合法权益，目前在投资(zī)者(zhě)保(bǎo)护方面有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民(mín)事(shì)诉讼(sòng)法》等法律法规规定(dìng)了(le)包括协商和解、纠纷调解、先行赔(péi)付、责令(lìng)回购、行政(zhèng)执法当事(shì)人承诺、单独诉讼、示(shì)范判决(jué)、代(dài)表(biǎo)人(rén)诉讼(sòng)等一系列投(tóu)资者(zhě)赔偿救济制度。这些制(zhì)度各有优势，对(duì)于个(gè)案中采用何种方式，需综合考虑不同(tóng)投资者赔偿救济(jì)制度的适用条件(jiàn)、投资者获赔的(de)充分性(xìng)和有效性、赔付责任主体的意愿(yuàn)和能力等因素，目标都是有效保(bǎo)护投资者、惩(chéng)戒和震慑违法(fǎ)行为人(rén)。

　　对于泽达易盛案，上海金融法院已经(jīng)收到泽达易盛普通代表人诉讼(sòng)起诉材料，中证中小投资者(zhě)服(fú)务中心发(fā)布(bù)公(gōng)告，表示密切关注(zhù)泽达(dá)易(yì)盛普通代表人诉讼(sòng)进展，如上(shàng)海(hǎi)金融法院受理并(bìng)裁定适用普通代表(biǎo)人诉讼，将依(yī)法接受投资者(zhě)特别(bié)授权，申请(qǐng)参加该案并转换特别代表人诉讼。特别代表人诉讼制度具有“默(mò)示加入(rù)、明示退出”的特征，能(néng)够一揽子解(jiě)决(jué)泽(zé)达(dá)易盛(shèng)案(àn)的民张镇风现在干嘛呢张镇风现状简介，张镇风现在在干嘛事赔(péi)偿问题(tí)，适(shì)格(gé)投资(zī)者(zhě)的合法权(quán)益可以在诉讼程序中得到保护(hù)。

　　对于紫晶存储案，中信(xìn)建(jiàn)投证券股份有(yǒu)限公司作(zuò)为紫晶(jīng)存(cún)储申请首次公开发行股(gǔ)票的保荐(jiàn)机构和主承销商(shāng)，与其他中介机构正在主动筹(chóu)备(bèi)投资(zī)者(zhě)赔偿事宜，拟共(gòng)同(tóng)出资10亿元设(shè)立先行赔付专项基金（上(shàng)述金(jīn)额为公司初(chū)步(bù)估算结果，基金规模将根(gēn)据最终计算的适格投资者损失赔付金额进(jìn)行调整），用于(yú)先行(xíng)赔付适格投资者的投资损失。先行赔(péi)付可(kě)以高效(xiào)、快捷地解(jiě)决(jué)紫晶存储(chǔ)案的民事赔偿问题，适格投资者(zhě)可以(yǐ)积极参与先行赔付程序(xù)直接获赔，以(yǐ)维护自身合法权益。

　　3.中信建投(tóu)证券股(gǔ)份有限公司披露(lù)的公告中提出向证监(jiān)会提交(jiāo)证券期(qī)货行政执法当事人承诺(nuò)申请(qǐng)，证监会将如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证券领域(yù)行政(zhèng)执法当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)制度（以下简称当(dāng)事人承诺制度）。当(dāng)事人承诺制度是(shì)指国务院证券监督管理机构(gòu)对涉(shè)嫌证券期货(huò)违法的单位或者个人(rén)进(jìn)行调查期间，被调(diào)查的当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺纠正(zhèng)涉(shè)嫌违法行为、赔偿有关投(tóu)资者损失、消除损害或者(zhě)不良影响并经国务院证券监督管理(lǐ)机构认可，当(dāng)事(shì)人履行(xíng)承诺后(hòu)国(guó)务院证券监督管(guǎn)理(lǐ)机(jī)构终止案件调查的(de)行政执法方式。相(xiāng)关法(fǎ)律法规(guī)明(míng)确规定了(le)当事(shì)人承诺制度的基本流程、适用(yòng)范围、监督制约机制等。

　　根据《证券期货行政执(zhí)法当事人(rén)承诺制度实施办(bàn)法》等(děng)规定，承诺金兼具惩(chéng)戒(jiè)和赔偿(cháng)功能，承诺(nuò)金数额的确定需要(yào)综合考虑(lǜ)当事(shì)人因涉嫌违法行为可能(néng)获得(dé)的收(shōu)益或者(zhě)避(bì)免的(de)损失、当事(shì)人(rén)涉(shè)嫌违法行为(wèi)依法(fǎ)可(kě)能被处(chù)以罚款和没收违张镇风现在干嘛呢张镇风现状简介，张镇风现在在干嘛法所得(dé)的(de)金额，以及投资者(zhě)因当事人(rén)涉嫌违法行为所遭受的损失等诸多因素(sù)。承诺(nuò)金(jīn)数额通常(cháng)高于罚没款数额，且可用于赔偿投(tóu)资(zī)者损失，在证券期货行政执法当事(shì)人承诺这一程序(xù)中，既可以实现对申请人的精准打击(jī)，也(yě)可以有效便捷地补偿投资(zī)者的(de)损失。因(yīn)此，当(dāng)事(shì)人承诺制度(dù)可以一并(bìng)解决(jué)案(àn)件(jiàn)相关(guān)的行政处理与民事(shì)赔(péi)偿问题(tí)，有效(xiào)提高执法效能，达(dá)到(dào)行政(zhèng)追(zhuī)责与民事追责相统一的效果。

　　对于中信建投(tóu)证(zhèng)券股份有限公司向我会提(tí)交当事人承诺申请，我会将依据《证券法》《证(zhèng)券期货行(xíng)政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺(nuò)制度实施办法》《证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺(nuò)制度实施规(guī)定》等规定，依法依规(guī)决定是(shì)否受理(lǐ)。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储(chǔ)所涉(shè)的证券(quàn)公司、会(huì)计师(shī)事务所、律师(shī)事务(wù)所(suǒ)等中(zhōng)介机构及其责任人员，下(xià)一(yī)步将如何处理？张镇风现在干嘛呢张镇风现状简介，张镇风现在在干嘛strong>

　　答(dá)：前(qián)期，我会贯彻“零容(róng)忍”要(yào)求，对泽(zé)达易盛和紫晶存储所涉(shè)中介(jiè)机构开展“一(yī)案(àn)双查”。在泽(zé)达易(yì)盛(shèng)案中，东兴证(zhèng)券股(gǔ)份有(yǒu)限(xiàn)公(gōng)司、天健(jiàn)会(huì)计师事务所、北京市康达(dá)律师事务所等中介机构因涉嫌在相关执(zhí)业过程中未(wèi)勤勉(miǎn)尽责，近日(rì)已被我(wǒ)会立案。在紫晶存储案中，我会对中信建投证券(quàn)股份(fèn)有限公(gōng)司、容诚会计师事务所、致同会计师事务所(suǒ)、广东恒益律师事务所等(děng)中介机构启动了(le)相关调(diào)查工(gōng)作，后续(xù)将根(gēn)据其(qí)在相关(guān)执业行为中(zhōng)的勤(qín)勉尽(jǐn)责情(qíng)况，结(jié)合其主动先行赔(péi)付以及申请证券期(qī)货(huò)行政执法当事人承诺等(děng)情(qíng)形，依(yī)法进(jìn)行下一步处理。需要(yào)指出的是，我们(men)将关注相关中介机构有关责任人员在上述案件中的(de)执业行(xíng)为，如果发现有关责任人员存在(zài)违法违规行(xíng)为(wèi)，将依法依规(guī)予以(yǐ)严(yán)处。

　　证券公司、会(huì)计师事务所、律师事务所等中介机(jī)构是保障(zhàng)资本市场(chǎng)高质量发展的重(zhòng)要力量，中介机构及(jí)其从业人员(yuán)应(yīng)当严格遵(zūn)守法律法(fǎ)规和职业道德要(yào)求，勤勉尽(jǐn)责、诚实(shí)守信、廉洁(jié)自律(lǜ)、公(gōng)平(píng)竞争，自(zì)觉营(yíng)造和(hé)维护风清气正的(de)企业文化和行业文化，珍视行(xíng)业声誉。