金融(róng)界4月21日消息 证监会有关部门(mén)负责人就泽达易盛案、紫晶(jīng)存(cún)储案系科创板(bǎn)首批欺诈(zhà)发行案件答(dá)记者(zhě)问(wèn)。831143是什么意思nt>证监会有关部门负(fù)责人表示，欺诈发(fā)行、财(cái)务造假等(děng)资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害(hài)广(guǎng)大投资者合法(fǎ)权益，危及市场秩序和金融(róng)安(ān)全(quán)。

　　中办、国办《关于依(yī)法从严打(dǎ)击证券违法活动的意(yì)见》强调坚持“零容(róng)忍”要求，依法严(yán)厉查处(chù)证券违法犯(fàn)罪案件(jiàn)，立体化(huà)打(dǎ)击证券违法活动。我(wǒ)会坚决贯彻落实党(dǎng)中央国务院对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要求(qiú)，推动对欺(qī)诈(zhà)发行等违法犯罪(zuì)行为(wèi)实行行政(zhèng)、民事、刑事立(lì)体惩处(chù)，形成强力震慑(shè)。

　　具体问答(dá)如下(xià)：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫晶存储案系科创(chuàng)板首批欺诈发行案件，社会影响广泛。作为监管机构(gòu)，如何推动(dòng)对上述发(fā)行人(rén)、控股股东(dōng)、实际控制人、中介机(jī)构及其责任人员等相关责任主体(tǐ)进行立体化(huà)追责？

　　答：欺诈发行(xíng)、财务造假等资本市场“毒瘤”严(yán)重损害广大投资者合法权益，危(wēi)及(jí)市场秩序和(hé)金融安(ān)全。中办、国(guó)办(bàn)《关于依法从(cóng)严打(dǎ)击证券违(wéi)法活动的意见》强调(diào)坚持(chí)“零容(róng)忍”要求(qiú)，依法严厉查处证券(quàn)违法犯罪案件，立(lì)体(tǐ)化打(dǎ)击证(zhèng)券(quàn)违法活动。我会坚决贯彻落实(shí)党(dǎng)中央国务(wù)院对资本市场违法犯(fàn)罪行为“零(líng)容忍”要(yào)求，推动对欺诈发行(xíng)等(děng)违法犯(fàn)罪行为实行行政、民事、刑(xíng)事立体(tǐ)惩(chéng)处(chù)，形成强力震(zhèn)慑。具(jù)体(tǐ)而言(yán)：

　　一是(shì)对于(yú)证券发行人及相关(guān)控股股东(dōng)、实(shí)际控制(zhì)人等“首恶(è)”坚决严惩，全方位追(zhuī)责(zé)。如在上述两案的(de)行(xíng)政责任方面，我会依法向(xiàng)泽达(dá)易盛（天津）科(kē)技(jì)股份(fèn)有(yǒu)限公司（以下(xià)简称(chēng)泽达(dá)易盛）和广东紫晶信息存(cún)储技术股份有限公司（以下简称紫(zǐ)晶存储）及相关(guān)责(zé)任(rèn)人作(zuò)出行政处(chù)罚和(hé)市场禁入决定(dìng)，分别对泽达易盛(shèng)、紫晶存储及相关责(zé)任人员进行(xíng)行政处(chù)罚，并对部分责(zé)任(rèn)人员(yuán)采取证券市场(chǎng)禁入措施。同时，我会加(jiā)强与公安机关的沟通协调，对涉(shè)嫌刑事犯罪(zuì)的(de)当事人依法及时(shí)移送公安机关(guān)处理，推(tuī)动案件刑事(shì)追(zhuī)责(zé)相关工作。另外，根据《上海(hǎi)证券交易(yì)所科创板股票上市规(guī)则》的规定，上海证券交(jiāo)易所将(jiāng)依法对(duì)泽达(dá)易盛、紫晶存储启动重大违法强制(zhì)退市(shì)。

　　二是依法支持适(shì)格投资者及时(shí)有效地追究违规(guī)上市(shì)公司及其相关(guān)中介机构等责任主体的(de)民(mín)事赔(péi)偿(cháng)责任。民事责任是(shì)资本市场(chǎng)法(fǎ)律责任体系的重要(yào)组成(chéng)部分，是对违(wéi)法(fǎ)行为进行立体(tǐ)式追责(zé)的重要一(yī)环，也是提高资(zī)本市场违法违(wéi)规(guī)成本的重要举措。我会将进一步畅通投资者权利救济渠道，维护投资者合法权益，督促市(shì)场(chǎng)参与(yǔ)各方归位(wèi)尽(jǐn)责，形成资本市场(chǎng)良好生态。

　　三是对于为上市(shì)公司提供保荐、承销(xiāo)服务的证券(quàn)公(gōng)司、出具审(shěn)计报告的或者法(fǎ)律意见书的(de)证券服务机构等违规(guī)主体实施精准(zhǔn)打击。如(rú)果相关中(zhōng)介(jiè)机构故意参与造假，情(qíng)节恶劣，坚决严(yán)惩，从重处(chù)罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关处理；如果相关中介机(jī)构主要涉嫌执业未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责(zé)的情形，我会将按(àn)照过责相当的法(fǎ)治理念，综合考虑违(wéi)法程度(dù)、案件情况、执法效(xiào)率(lǜ)、赔偿投资(zī)者损失意愿和能(néng)力等因素，依法妥(tuǒ)善处理，让中介机构(gòu)为其未勤(qín)勉(miǎn)尽(jǐn)责的(de)执(zhí)业行为付出代价。

　　四是(shì)关(guān)于中(zhōng)介机构的责(zé)任人(rén)员。证券公司、会计师(shī)事务所、律师事务(wù)所等(děng)中介机构从业人员的(de)道德(dé)水准、专业能(néng)力、合规风险(xiǎn)意(yì)识和廉(lián)洁从业水(shuǐ)平等，是保障(zhàng)证券服务质量的重要(yào)因(yīn)素。如果在(zài)欺诈发行、财(cái)务造假(jiǎ)等案件中发现相(xiāng)关中介机(jī)构(gòu)责任人员存在违(wéi)法违规行为，将(jiāng)依(yī)法依(yī)规(guī)予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行案严重损害(hài)投资者合法权益，目前在投资者保(bǎo)护方面有哪些(xiē)安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法(fǎ)》等法律法规规定了包括协(xié)商和解、纠纷(fēn)调解、先行(xíng)赔付、责(zé)令回(huí)购、行政执法当事人承诺(nuò)、单独诉讼(sòng)、示范判决(jué)、代(dài)表人诉讼等一系列(liè)投资者赔偿(cháng)救济(jì)制度(dù)。这(zhè)些制(zhì)度(dù)各有(yǒu)优势，对(duì)于个案中采用何种方式，需综合考虑不同投资(zī)者赔偿救济制度的适用条件(jiàn)、投资者获赔(péi)的充(chōng)分性和有效(xiào)性、赔付责(zé)任主(zhǔ)体的(de)意愿和能力等(děng)因素，目标都(dōu)是有效保护(hù)投资者(zhě)、惩戒和震慑违法行为人(rén)。

　　对于泽达易盛案，上海(hǎi)金(jīn)融法院已(yǐ)经收(shōu)到泽达易盛(shèng)普通代表人(rén)诉(sù)讼起诉材料，中证中小(xiǎo)投资者(zhě)服务(wù)中心发布公(gōng)告(gào)，表示密切关注泽达(dá)易盛普(pǔ)通代表人诉讼进展，如上海金融法院受理并裁(cái)定(dìng)适用普通代(dài)表人诉讼，将依法接(jiē)受投资(zī)者特别授权(quán)，申请(qǐng)参加该案(àn)并转换(huàn)特别代(dài)表人诉(sù)讼。特别代(dài)表人诉讼制度(dù)具有“默示(shì)加入、明示退出”的特征，能够一揽子解(jiě)决泽达易盛(shèng)案(àn)的民事赔(péi)偿(cháng)问题，适格投资者的合(hé)法权(quán)益可以在(zài)诉(sù)讼程(chéng)序中得(dé)到保护(hù)。

　　对于紫晶存储案(àn)，中信建投证券股份(fèn)有限公司作(zuò)为紫(zǐ)晶(jīng)存储申请(qǐng)首次公开发行(xíng)股票的(de)保荐机(jī)构和(hé)主承销商，与其他中介机构正在主(zhǔ)动筹(chóu)备投资者赔偿事(shì)宜(yí)，拟共(gòng)同出(chū)资10亿元设立先(xiān)行赔付(fù)专项基金（上述金额为(wèi)公司初步估算结果，基(jī)金规模将根(gēn)据最终(zhōng)计算(suàn)的(de)适格(gé)投资者损失赔付金额进行调整），用于先行赔(péi)付适格投资者(zhě)的投(tóu)资损失。先行赔付(fù)可(kě)以高(gāo)效、快捷地解(jiě)决(jué)紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)案的民事(shì)赔偿问(wèn)题，适格(gé)投资者可以积极参与(yǔ)先(xiān)行赔付程(chéng)序直接获赔(péi)，以(yǐ)维护自(zì)身(shēn)合法权益。

　　3.中(zhōng)信(xìn)建投证券股份(fèn)有限(xiàn)公司披(pī)露的(de)公告中提出向证监会提交证券期货行政执法当(dāng)事人承诺(nuò)申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券法》新增(zēng)了证券领域行(xíng)政(zhèng)执法当事(shì)人(rén)承诺制(zhì)度（以下简称当事人(rén)承诺制度）。当事人承诺制度是(shì)指国(guó)务院证券监督管理机构(gòu)对涉嫌证券期货(huò)违法的单(dān)位或(huò)者(zhě)个人(rén)进行调查(chá)期间，被(bèi)调查的当事人(rén)承诺纠正涉嫌违法行为(wèi)、赔偿有关投资者损失、消除损害或(huò)者(zhě)不良影响并(bìng)经国务院证券监督(dū)管理机构认可(kě)，当事人履行承(chéng)诺后国务院(yuàn)证(zhèng)券监督(dū)管理机(jī)构终(zhōng)止案(àn)件调查的行政执法方式。相关法律法(fǎ)规明确规定了当事人(rén)承诺制度的基本流(liú)程、适用范围、监(jiān)督(dū)制约机制(zhì)等。

　　根据《证券期货行政执法当(dāng)事人承诺(nuò)制度实(shí)施办法》等规831143是什么意思定，承诺金兼具惩戒和赔偿功能，承诺金数额的确(què)定需(xū)要综(zōng)合考虑当事人因(yīn)涉嫌违法行为(wèi)可(kě)能获得的收益或者避免的(de)损(sǔn)失(shī)、当事人涉嫌违法行(xíng)为依(yī)法(fǎ)可能被处以罚(fá)款和(hé)没收违法所得的(de)金额，以及(jí)投资者(zhě)因当事(shì)人涉嫌违(wéi)法行为(wèi)所遭受的损失等诸多因素。承诺金(jīn)数额通常高于(yú)罚没款数额(é)，且可用(yòng)于赔偿投资(zī)者损失，在证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺这一程(chéng)序中，既可以实(shí)现(xiàn)对申(shēn)请(qǐng)人的精准(zhǔn)打击，也(yě)可以(yǐ)有(yǒu)效便捷地(dì)补偿(cháng)投资(zī)者的损(sǔn)失。因(yīn)此，当事人(rén)承诺(nuò)制度可以一并解决案件相关的(de)行(xíng)政(zhèng)处理(lǐ)与民事赔偿(cháng)问题，有效提高(gāo)执法效能，达(dá)到(dào)行政追责与民事追责相(xiāng)统一的效(xiào)果(guǒ)。

　　对于中信建投证券(quàn)股份有限(xiàn)公(gōng)司向(xiàng)我会(huì)提(tí)交(jiāo)当事人承诺(nuò)申(shēn)请，我(wǒ)会(huì)将依据《证(zhèng)券法》《证券期(qī)货行政执法(fǎ)当事(shì)人承诺制(zhì)度实施办法》《证券期货(huò)行(xíng)政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺制度实施规定》等规定，依法依规决定是否(fǒu)受理。

　　4.对于(yú)泽达易盛、紫晶存储所涉(shè)的证券(quàn)公司(sī)、会计师事务所、律师事务所等(děng)中介机构及其责任人员，下一(yī)步(bù)将(jiāng)如何(hé)处(chù)理？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻“零容忍”要求(qiú)，对泽达(dá)易盛和紫晶存储所涉中(zhōng)介机(jī)构开(kāi)展“一(yī)案(àn)双查”。在泽(zé)达易盛案中，东兴证券股份有限公司、天(tiān)健会计师(shī)事(shì)务(wù)所(suǒ)、北京市(shì)康达(dá)律师(shī)事务所(suǒ)等中(zhōng)介机构因涉嫌在相关执业(yè)过(guò)程中(zhōng)未(wèi)勤勉尽责，近日已被我会立案(àn)。在紫晶存储案中，我会对中信建投证券股(gǔ)份有限公(gōng)司、容(róng)诚会计师事(shì)务所、致同会计师(shī)事务所、广(guǎng)东恒(héng)益(yì)律(lǜ)师事务(wù)所等中介机(jī)构启(qǐ)动了相(xiāng)关调查(chá)工作，后续将根据其(qí)在相(xiāng)关执业行为中(zhōng)的(de)勤勉尽责(zé)情况，结合其主(zhǔ)动(dòng)先行赔(péi)付以及申请证券期货行政执法当(dāng)事人承诺等(děng)情形，依法进行下一(yī)步处理。需要指出的是，我们将关注(zhù)相关中(zhōng)介机构有关责(zé)任人(rén)员(yuán)在上述案件中的执(zhí)业行(xíng)为，如果(guǒ)发现有关责任(rèn)人员存在违法违规行(xíng)为，将依法依规予(yǔ)以严处。

　　证券公司(sī)、会计师事务所、律(lǜ)师(shī)事(shì)务所(suǒ)等中介机(jī)构(gòu)是(shì)保(bǎo)障资本市场高(gāo)质(zhì)量(liàng)发展的重(zhòng)要力量，中(zhōng)介机构及(jí)其从业(yè)人(rén)员应当严格遵(zūn)守(shǒu)法律法规和职业道(dào)德要求，勤(qín)勉尽责(zé)、诚实守(shǒu)信、廉洁自律(lǜ)、公平竞(jìng)争，自觉营造和维护(hù)风(fēng)清气(qì)正的企业文(wén)化和行业(yè)文化，珍视行业(yè)声誉。