金融界(jiè)4月21日消息 证(zhèng)监会有(yǒu)关部门负责人就泽达(dá)易盛(shèng)案、紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储案系(xì)科创板首(shǒu)批(pī)欺诈(zhà)发行案件答记者问。证监(jiān)会(huì)有关(guān)部(bù)门负责(zé)人(rén)表示(shì)，欺诈(zhà)发行、财务(wù)造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大(dà)投资(zī)者合法权(quán)益，危及(jí)市场秩序和(hé)金融安全。

　　中办、国办《关于依法从(cóng)严打击证(zhèng)券(quàn)违法活(huó)动的意(yì)见》强调坚持“零容(róng)忍”要求，依法严厉查处证券违(wéi)法(fǎ)犯罪案件，立体化打击证券违法活(huó)动。我(wǒ)会坚(jiān)决贯彻落实党(dǎng)中央国务(wù)院对资本(běn)市场违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求，推动对(duì)欺诈发行等(děng)违(wéi)法(fǎ)犯罪(zuì)行为实行行政(zhèng)、民事、刑事(shì)立(lì)体惩处，形成强力震慑(shè)。

　　具体问(wèn)答(dá)如下：

　　1.泽达易(yì)盛案(àn)、紫晶存储案系科(kē)创板首批(pī)欺诈发行案件，社会影响(xiǎng)广(guǎng)泛。作为(wèi)监(jiān)管(guǎn)机构，如何推动对上述(shù)发行人(rén)、控股(gǔ)股东(dōng)、实际控制(zhì)人、中介机构及其责任人员(yuán)等相关责(zé)任主体进行立(lì)体(tǐ)化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法(fǎ)权益，危及市场秩序和金(jīn)融安全。中办、国办《关于依法从严打击(jī)证券违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪(zuì)案件，立体化打击证券违法活动。我会坚决(jué)贯彻落实党中(zhōng)央国务院对资本(běn)市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违(wéi)法犯罪行为(wèi)实行行政、民事、刑事立体惩处(chù)，形成强力震慑。具体而言(yán)：

　　一是对(duì)于证(zhèng)券发行(xíng)人及相关(guān)控股(gǔ)股东、实际控制人等“首恶”坚决严惩(chéng)，全方位追责。如(rú)在上述两案的行政(zhèng)责任方(fāng)面，我会依法向泽达易盛(shèng)（天津(jīn)）科技股(gǔ)份有限公司（以(yǐ)下简称泽达易盛(shèng)）和广东(dōng)紫晶信息存储技术股份(fèn)有限公司（以下简称紫晶存储）及相关责任人作出行政处罚和(hé)市(shì)场禁(jìn)入决(jué)定，分(fēn)别对泽达(dá)易盛、紫晶存(cún)储及相关责任(rèn)人员进行行政(zhèng)处罚，并对部分(fēn)责任人(rén)员(yuán)采(cǎi)取证券市场禁入(rù)措施(shī)。同时，我会加强与公安机关的沟(gōu)通协调，对涉嫌刑事(shì)犯(fàn)罪的当事人依(yī)法(fǎ)及时移送公安机关处理，推动案件(jiàn)刑事追(zhuī)责相(xiāng)关工作(zuò)。另外，根据《上海证券(quàn)交易所科创(chuàng)板股票(piào)上市规(guī)则》的(de)规定，上海证券(quàn)交易所(suǒ)将(jiāng)依法对泽达易盛、紫晶存储启(qǐ)动(dòng)重(zhòng)大违法强(qiáng)制退市。

　　二是依法支(zhī)持适格投资者及时有效地追究违规上市公(gōng)司及其相(xiāng)关(guān)中(zhōng)介机构等(děng)责任主体的民事赔偿责任(rèn)2023年中国贫困地区有哪些，中国贫困地区有哪些县ong>。民事责任是资本市场(chǎng)法律责任(rèn)体系的重要组成部分，是(shì)对违法行为进行立体式追责的重(zhòng)要一环，也(yě)是提高资本市场违法违规(guī)成本的重要举措。我会将进(jìn)一步(bù)畅通投(tóu)资者权(quán)利救济渠道，维护(hù)投资(zī)者合法权益，督促市场参与(yǔ)各方归(guī)位尽责(zé)，形成资本(běn)市场良好生态。

　　三是对于为上市公司提供保荐、承销服(fú)务(wù)的证券公(gōng)司、出具审(shěn)计报告的或者法律意见书的证(zhèng)券(quàn)服务(wù)机构等违规主体实施精准打击(jī)。如果相(xiāng)关中(zhōng)介机构(gòu)故意(yì)参与造假，情(qíng)节恶劣，坚决严惩(chéng)，从重(zhòng)处罚，涉嫌犯(fàn)罪的(de)，移(yí)送司法机关处理(lǐ)；如果相关(guān)中介机构主要(yào)涉嫌执业未勤(qín)勉尽责的情形(xíng)，我会将按照过责相当的法治(zhì)理念，综合考(kǎo)虑(lǜ)违(wéi)法程度、案件(jiàn)情况、执(zhí)法效率(lǜ)、赔偿投资者(zhě)损失意愿和能(néng)力等因(yīn)素(sù)，依(yī)法妥善处理，让中介机构为其未勤勉尽(jǐn)责(zé)的执业行为付出代价。

　　四是(shì)关于(yú)中介机构(gòu)的责任人(rén)员。证券公司、会计师事务所(suǒ)、律(lǜ)师(shī)事务所(suǒ)等中(zhōng)介机构从业(yè)人员的道德水准、专业能力(lì)、合规风(fēng)险意识和(hé)廉洁从业水平等，是保障证券服务(wù)质量的重要(yào)因素。如果(guǒ)在欺诈发行(xíng)、财务(wù)造假等案件中发现相关中介机构责任人员存在违法违(wéi)规行(xíng)为，将依法(fǎ)依规(guī)予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶(jīng)存储欺(qī)诈(zhà)发行案严重损害投资者合法(fǎ)权益，目前在投资(zī)者保护方面有哪些安排？

　　答(dá)：《证(zhèng)券法》《民事诉讼法》等法律法规(guī)规定了包括协商和(hé)解、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行政执(zhí)法当事人承诺、单独诉(sù)讼(sòng)、示(shì)范(fàn)判决、代表人诉讼(sòng)等一系(xì)列(liè)投资者(zhě)赔(péi)偿救济制度。这(zhè)些制度各有优势，对于个案中采用何种(zhǒng)方式(shì)，需综合考虑不同(tóng)投(tóu)资(zī)者赔(péi)偿救济制(zhì)度(dù)的适用条件、投资(zī)者获赔的充(chōng)分性(xìng)和有效性(xìng)、赔付责任主体的意愿(yuàn)和能力等因素，目标都是有效保护投资者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于(yú)泽达易盛案，上海金融法院已经收到泽达(dá)易盛普通代(dài)表人诉讼起诉材料，中证中小投资(zī)者服务中(zhōng)心发布公(gōng)告(gào)，表示密切关注(zhù)泽达易盛普通代表人诉讼进展(zhǎn)，如(rú)上海金融(róng)法(fǎ)院受理(lǐ)并裁(cái)定适用普(pǔ)通(tōng)代表人诉讼(sòng)，将依法接受投资(zī)者(zhě)特别授(shòu)权，申(shēn)请参加(jiā)该案并转换特别代(dài)表人(rén)诉讼。特别代表人(rén)诉(sù)讼制度具有“默(mò)示(shì)加(jiā)入、明示退出”的(de)特征(zhēng)，能够一揽(lǎn)子解决泽达易盛案的民事赔偿问题，适格投资者的合(hé)法权益可以在诉讼(sòng)程(chéng)序(xù)中(zhōng)得到保护(hù)。

　　对于紫(zǐ)晶存(cún)储案，中信建投证券股份(fèn)有限公司(sī)作为紫晶(jīng)存储申请(qǐng)首次(cì)公开发行股票(piào)的(de)保荐机(jī)构和主(zhǔ)承销商(shāng)，与其他中介机构正在主动筹备投资者赔偿事宜，拟共同出资(zī)10亿(yì)元(yuán)设(shè)立先(xiān)行赔付专项基金（上述金额为公(gōng)司(sī)初步估算(suàn)结果，基金规模将根据最终计算的适格投资(zī)者损(sǔn)失(shī)赔付金(jīn)额进(jìn)行调整），用于(yú)先行(xíng)赔付适格(gé)投资者的投资损失。先行赔付可以高效、快捷地解决紫晶存储(chǔ)案的民事赔偿(cháng)问(wèn)题，适格投资者可以积极参与先(xiān)行赔付(fù)程序直(zhí)接获赔，以(yǐ)维护自身合法权益。

　　3.中(zhōng)信建投证(zhèng)券股份有限公司披露(lù)的公告中(zhōng)提出向证监(jiān)会提交证券期货行(xíng)政执法当事人承诺申(shēn)请，证(zhèng)监会将如何处理？

　　答(dá)：2019年修订的《证券法》新增了证券领(lǐng)域(yù)行政执法当事人承诺(nuò)制度（以(yǐ)下简称当事人(rén)承诺(nuò)制度）。当(dāng)事人承诺制(zhì)度(dù)是指(zhǐ)国务院证券监(jiān)督(dū)管(guǎn)理机构对涉嫌证(zhèng)券期货违法的单位或(huò)者个人进行调查期间，被调查的当事人承诺纠正涉嫌违法(fǎ)行为(wèi)、赔(péi)偿有关投资者损失(shī)、消除损害或者(zhě)不良影响并经国务院证券监督管理机(jī)构认可，当事人履行承诺后国务院证券监督管理机构终止案件调查的行政执法方(fāng)式。相关法(fǎ)律法规(guī)明(míng)确规定了当事人承诺(nuò)制度的(de)基本流程、适用范围、监督制约机制等(děng)。

　　根据《证券(quàn)期货行政执法当事人承诺(nuò)制(zhì)度实施(shī)办法(fǎ)》等规定，承诺金兼具惩戒和赔(péi)偿功能，承(chéng)诺金数(shù)额的确定需要(yào)综合考虑当事人因涉嫌违法(fǎ)行为可能获(huò)得的(de)收益或(huò)者避免的损失(shī)、当事人(rén)涉嫌违法行(xíng)为依法(fǎ)可能被(bèi)处以罚(fá)款和没收违法所(suǒ)得的金(jīn)额，以(yǐ)及投资者因(yīn)当事(shì)人涉嫌违法行为所遭(zāo)受(shòu)的损失等(děng)诸多因(yīn)素(sù)。承(chéng)诺(nuò)金数(shù)额(é)通常高于罚没款(kuǎn)数额，且可(kě)用于赔偿投资者损失，在(zài)证券期货行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺这一程(chéng)序(xù)中，既可(kě)以实(shí)现对(duì)申(shēn)请(qǐng)人的精(jīng)准打击(jī)，也可以有效便捷地补偿投资者的(de)损失。因此，当事人承诺制度可(kě)以一并(bìng)解决案件相关的行政处理(lǐ)与民事赔偿(cháng)问题，有效提(tí)高执(zhí)法效能，达到行政追责与民(mín)事追责相统一的效果(guǒ)。

　　对于中信建投证(zhèng)券股份有(yǒu)限(xiàn)公司向我会提交当事人承诺(nuò)申请，我会将依据(jù)《证券法(fǎ)》《证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺制度实施(shī)办法》《证券(quàn)期(qī)货行(xíng)政执法当事人(rén)承诺制度(dù)实(shí)施规定(dìng)》等规定，依法依规决定是否受理(lǐ)。

　　4.对(duì)于(yú)泽达易盛、紫晶(jīng)存(cún)储所涉的证券公司、会(huì)计师事务所、律师事(shì)务所等(děng)中介机构及(jí)其责任人员(yuán)，下一(yī)步(bù)将如何(hé)处理？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻“零容忍”要求，对(duì)泽达(dá)易盛和紫晶(jīng)存储所涉中(zhōng)介机构(gòu)开展“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴证券股份有限公司、天健会计师(shī)事务所、北京市康达(dá)律师事务(wù)所等中介机构(gòu)因涉嫌在相关执业过程中未勤(qín)勉尽责，近日已被我会立案。在紫(zǐ)晶存储案中，我会(huì)对中信建投证券(quàn)股份有(yǒu)限(xiàn)公司、容诚会计师事务(wù)所、致同会计师事务(wù)所(suǒ)、广东恒益(yì)律师事(shì)务所等中介机构启动了(le)相关调(diào)查工(gōng)作，后续将(jiāng)根据其在相关执(zhí)业行为中的勤(qín)勉尽责情况，结合其主动先(xiān)行赔付以及申请(qǐng)证(zhèng)券(quàn)期货(huò)行政(zhèng)执(zhí)法当事人承(chéng)诺等情形，依法进行(xíng)下一(yī)步(bù)处理(lǐ)。需要指出的(de)是，我们(men)将关2023年中国贫困地区有哪些，中国贫困地区有哪些县注相关中介机构有关责(zé)任人员在上述案件中的执业行为，如果发现有关(guān)责任人(rén)员存在违法违(wéi)规行为，将依法依规予(yǔ)以严处。

　　证券公司、会计师事务(wù)所、律师事务所等(děng)中(zhōng)介机构是(shì)保(bǎo)障(zhàng)资本市场高质量发展的重要(yào)力量，中介机构(gòu)及其从业人(rén)员应当(dāng)严格遵守法律法规(guī)和职业(yè)道(dào)德要求，勤勉尽(jǐn)责、诚(chéng)实守信(xìn)、廉洁自(zì)律、公平竞争，自觉(jué)营造和(hé)维护风清(qīng)气正的(de)企业文化和行业文化，珍视行(xíng)业声誉。