金融(róng)界4月21日消(xiāo)息 证(zhèng)监(jiān)会有关部(bù)门(mén)负责人(rén)就(jiù)泽达易盛案、紫晶存储案(àn)系科创板首批欺诈发行案件答(dá)记者问。证监(jiān)会有关部门(mén)负责人(rén)表示，欺(qī)诈发(fā)行(xíng)、财务造假等(děng)资(zī)本市场“毒(dú)瘤”严重(zhòng)损(sǔn)害广大投(tóu)资(zī)者合法权(quán)益，危及(jí)市场(chǎng)秩序(xù)和金融(róng)安全。

　　中办、国办《关于(yú)依法(fǎ)从严打击(jī)证券违法(fǎ)活动(dòng)的意见》强调坚持“零容忍”要求(qiú)，依法严厉查处(chù)证券违法犯罪案件，立(lì)体(tǐ)化(huà)打击证券违法活动。我会坚决贯彻落实(shí)党中央国务院对资本市场违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪(zuì)行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成强力震慑。

　　具体问答(dá)如下：

　　1.泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科创板首(shǒu)批欺诈发行(xíng)案件，社会影(yǐng)响广泛。作为监(jiān)管(guǎn)机构(gòu)，如何推动对上述发行人、控股股东(dōng)、实际控制人、中介机构及其(qí)责任人(rén)员(yuán)等相关(guān)责任主体进行立体(tǐ)化追责？

　　答(dá)：欺(qī)诈发(fā)行、财务造假等资(zī)本市场“毒瘤”严重损害(hài)广大投资者合法权益，危及市场秩序和金融安全。中办、国办《关于依法从严打击(jī)证(zhèng)券违法活动的(de)意见(jiàn)》强(qiáng)调坚持(chí)“零容忍”要(yào)求，依(yī)法严厉查处(chù)证券违法犯(fàn)罪案件，立体化打击(jī)证券违法(fǎ)活动。我会坚(jiān)决(jué)贯(guàn)彻落实党中央国务院(yuàn)对(duì)资本市场(chǎng)违(wéi)法犯罪行(xíng)为“零(líng)容(róng)忍(rěn)”要求，推动(dòng)对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力(lì)震慑。具体而言：

　　一是对于证券发行人及相关控股股东、实(shí)际控制人等“首恶(è)”坚决(jué)严惩，全方(fāng)位(wèi)追责。如在上述(shù)两案的行政责(zé)任方面，我会依法向泽达易盛(shèng)（天津）科技(jì)股份有(yǒu)限(xiàn)公司（以下简称泽达易盛）和广东紫晶信息存储技术股(gǔ)份有(yǒu)限公(gōng)司(sī)（以下简(jiǎn)称紫晶存储）及相(xiāng)关责(zé)任人作出行政处(chù)罚和(hé)市场禁入决定，分(fēn)别对泽达易(yì)盛、紫晶(jīng)存(cún)储及相关责任人(rén)员进行行政处板凳的量词是一把还是一只啊 凳子可以用什么单位来表示罚，并对部分(fēn)责任(rèn)人员(yuán)采取(qǔ)证(zhèng)券市场禁入措(cuò)施(shī)。同时，我会加强与(yǔ)公安机关的沟(gōu)通协调，对涉嫌刑(xíng)事(shì)犯罪(zuì)的当事人依(yī)法及时(shí)移送公安(ān)机关处理，推动(dòng)案件(jiàn)刑事追责相关(guān)工作(zuò)。另外，根据《上(shàng)海证券交易所科创板股(gǔ)票上市规则》的(de)规定(dìng)，上海证券交易(yì)所将依(yī)法(fǎ)对泽(zé)达易盛、紫晶存储(chǔ)启动重大(dà)违法强制退(tuì)市(shì)。

　　二是依法支持适(shì)格投(tóu)资者及时有(yǒu)效(xiào)地(dì)追究(jiū)违规上市(shì)公(gōng)司及其相关(guān)中介机构等责任(rèn)主(zhǔ)体的民(mín)事赔偿责任。民(mín)事责(zé)任是资本市(shì)场法律责任体(tǐ)系的重(zhòng)要组成部分，是对(duì)违法行(xíng)为进行立体式追责的(de)重要一环，也是提(tí)高(gāo)资(zī)本市场违(wéi)法违规成本的重要举措(cuò)。我会(huì)将进一步畅通投资(zī)者权利救(jiù)济渠道，维(wéi)护(hù)投资者合法(fǎ)权益，督促(cù)市场(chǎng)参与各方归位尽责，形(xíng)成资本市(shì)场良好生态。

　　三(sān)是对于为上市(shì)公司提供保荐、承(chéng)销(xiāo)服务的证券公(gōng)司、出具审计报告(gào)的或者(zhě)法律意见书(shū)的(de)证券服务机构等(děng)违规主(zhǔ)体实施精准打击。如果相关中板凳的量词是一把还是一只啊 凳子可以用什么单位来表示介(jiè)机构故(gù)意(yì)参与造假(jiǎ)，情节恶劣，坚决(jué)严惩，从(cóng)重(zhòng)处(chù)罚，涉(shè)嫌(xián)犯罪的(de)，移送司(sī)法机关处(chù)理；如果(guǒ)相(xiāng)关中(zhōng)介机构主(zhǔ)要(yào)涉(shè)嫌执业未勤勉尽责的情形，我会将(jiāng)按照过责相当(dāng)的法治理(lǐ)念，综合考虑违法程度、案件情况、执法(fǎ)效(xiào)率(lǜ)、赔偿投资者损失意愿和能(néng)力等因素，依法(fǎ)妥善处理，让中介(jiè)机(jī)构为其未勤勉(miǎn)尽责的执业(yè)行为付出(chū)代价(jià)。

　　四是关于中(zhōng)介机构的责任人(rén)员(yuán)。证券公司、会计师事务所、律师事务所等(děng)中介机构从(cóng)业人员的道德水准、专业能(néng)力、合规风险(xiǎn)意识和廉洁从(cóng)业水平等(děng)，是保障证券服(fú)务质量的(de)重要因素(sù)。如果在欺诈(zhà)发行、财务造假等案件中发现相关中(zhōng)介机构责(zé)任人员存在违法(fǎ)违规行为(wèi)，将(jiāng)依法依(yī)规予以严处。

　　2.泽(zé)达(dá)易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储欺诈发行案严重损害投资者合法权益(yì)，目前(qián)在投资者保护方面有哪些安排？

　　答：《证券法(fǎ)》《民事诉讼法》等法(fǎ)律法规规定了包(bāo)括协商和解(jiě)、纠纷调解、先行赔付、责令回(huí)购、行政执(zhí)法当事人承诺、单独(dú)诉讼、示范判(pàn)决、代表人诉讼等一(yī)系列投资者赔偿(cháng)救济制度。这些制度各有优势，对于个案中采用何种方式，需综合考虑不同投资(zī)者赔偿救(jiù)济制度(dù)的适用条件、投(tóu)资者获赔的充分(fēn)性(xìng)和有效(xiào)性、赔付责任主体的(de)意愿和能(néng)力等因素，目标都是有效保护投(tóu)资者、惩(chéng)戒和(hé)震(zhèn)慑违法行为人(rén)。

　　对于泽达易盛案(àn)，上海金融(róng)法院(yuàn)已经收到泽达(dá)易(yì)盛普通代表(biǎo)人(rén)诉讼起诉材料，中证中小投资者(zhě)服务中心发布公告，表示密切关(guān)注(zhù)泽达易盛普(pǔ)通代表人(rén)诉讼进展，如上(shàng)海金融法院受理并裁定适用普通(tōng)代表人诉讼(sòng)，将依法接受投资(zī)者(zhě)特别授权，申请参加该案并(bìng)转换特(tè)别代表(biǎo)人诉讼。特别(bié)代表人诉(sù)讼制度具有“默示加入、明(míng)示(shì)退出”的特征(zhēng)，能(néng)够(gòu)一揽子解决泽(zé)达易盛案的民(mín)事赔偿问题(tí)，适格投资者的合法权益可以在(zài)诉讼(sòng)程序中得到保护。

　　对(duì)于紫晶存储(chǔ)案，中信(xìn)建投证券(quàn)股份(fèn)有限公(gōng)司作为紫晶存(cún)储申请首次(cì)公开(kāi)发(fā)行股票的保荐机构(gòu)和主承销商(shāng)，与其他中介机构(gòu)正在主动筹备投资者赔(péi)偿事宜，拟共同出资10亿(yì)元设立先行赔付专项基金（上述金额(é)为公司初步估算结果，基金规模将根据最终计算(suàn)的适(shì)格投资者损(sǔn)失赔付金额进行(xíng)调整），用(yòng)于先行(xíng)赔付适格投资者的投(tóu)资损失。先行赔付(fù)可以(yǐ)高效、快捷(jié)地解决紫晶存储(chǔ)案的民事赔偿问题(tí)，适格投资(zī)者可以积极参(cān)与先行赔付程序直接获赔(péi)，以维(wéi)护(hù)自身(shēn)合法权益。

　　3.中(zhōng)信建投证券股份有(yǒu)限公司披露的公(gōng)告中提出向(xiàng)证监会提交证券期货行(xíng)政执法当事人承诺申请(qǐng)，证监会将(jiāng)如(rú)何处理？

　　答：2019年修(xiū)订的(de)《证(zhèng)券法》新增(zēng)了证券领(lǐng)域行政执法当事人承诺制度（以下(xià)简称当事人承(chéng)诺制度）。当事人承诺制度是指国务院证(zhèng)券监督管理机构(gòu)对涉嫌证(zhèng)券期货违法(fǎ)的单位(wèi)或者个人(rén)进行调(diào)查期间，被(bèi)调(diào)查的当(dāng)事人承(chéng)诺纠(jiū)正涉嫌(xián)违(wéi)法行为、赔(péi)偿有关投资者(zhě)损(sǔn)失、消除损害或者不良影响并经国务院证券监督管理机构认可，当事人履行承诺后国务院(yuàn)证券监督管理(lǐ)机构终止案件调查的行政执(zhí)法方式。相关法律法规明确规定(dìng)了当事(shì)人(rén)承诺制度(dù)的基(jī)本流程、适用范(fàn)围、监(jiān)督制约(yuē)机制等。

　　根据《证券期货(huò)行政执法当事人承诺制度实(shí)施办法》等规定，承(chéng)诺金兼具惩戒和赔偿(cháng)功能(néng)，承诺(nuò)金数额的确定需要综(zōng)合考虑当事人(rén)因涉嫌(xián)违法行为(wèi)可能(néng)获(huò)得的收益或者(zhě)避免的损失(shī)、当(dāng)事人涉嫌违(wéi)法行为依法可(kě)能被处(chù)以罚款和没(méi)收违法所得(dé)的金额，以及投资者因当事人涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为所遭受的损失等诸(zhū)多因素。承诺(nuò)金数额通常高(gāo)于罚没款数额，且可用于(yú)赔偿投(tóu)资者损失，在证券期(qī)货(huò)行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺这一程序中，既可(kě)以实现对(duì)申请人的精准打击，也可(kě)以有(yǒu)效便(biàn)捷地补偿投资(zī)者(zhě)的损失。因此，当事(shì)人(rén)承诺制度可以(yǐ)一并(bìng)解决案件相关的(de)行(xíng)政处理与民事赔偿问题，有效提高执法(fǎ)效能(néng)，达到行(xíng)政追责与民(mín)事追(zhuī)责相统(tǒng)一(yī)的效果。

　　对于(yú)中(zhōng)信建投(tóu)证券股份(fèn)有限公司向我(wǒ)会提交当事人承(chéng)诺申请，我会将依据《证券法》《证(zhèng)券期货行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺(nuò)制度实(shí)施(shī)办法(fǎ)》《证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺制度实(shí)施规定》等规定(dìng)，依法(fǎ)依规决定(dìng)是否(fǒu)受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存(cún)储所涉的证券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机构及(jí)其(qí)责任人(rén)员，下一步将如何处(chù)理？

　　答：前期，我会贯彻“零容(róng)忍”要求，对(duì)泽达易盛和紫晶存储(chǔ)所涉(shè)中(zhōng)介机构开(kāi)展“一案双查(chá)”。在泽达(dá)易盛案(àn)中，东兴证券(quàn)股份有限公司、天健会计师事务所(suǒ)、北(běi)京(jīng)市康达律师事务所等中介机构因涉嫌在相(xiāng)关(guān)执业过程中未勤(qín)勉尽责，近日已被我会立案。在紫晶存储案(àn)中，我会对中信建投证券股份有限公司、容诚(chéng)会计(jì)师事务所、致同会计(jì)师事务所、广东(dōng)恒益律(lǜ)师事(shì)务所等中介机构启(qǐ)动了相关(guān)调查工作，后续将根据其在相关执业行为中(zhōng)的勤(qín)勉(miǎn)尽责情况，结(jié)合其主动先行赔付以及申请(qǐng)证券期(qī)货行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺等情形(xíng)，依法进行下一步处理。需要(yào)指(zhǐ)出的是(shì)，我们将关注(zhù)相(xiāng)关中(zhōng)介机构有关(guān)责(zé)任人员在(zài)上述案件中的执业(yè)行为，如(rú)果发(fā)现有关责任人员存在违(wéi)法(fǎ)违规(guī)行(xíng)为(wèi)，将(jiāng)依法依(yī)规予(yǔ)以(yǐ)严处。

　　证券公司、会计师事务(wù)所、律师事(shì)务所(suǒ)等中介机构是保(bǎo)障(zhàng)资本市(shì)场高质量发(fā)展的重要力量，中介(jiè)机构及(jí)其(qí)从业人(rén)员(yuán)应当严格遵守(shǒu)法律法规和职业道德要求，勤勉尽责(zé)、诚实(shí)守信、廉洁自律、公平(píng)竞争，自觉营造和维(wéi)护风清气正的企业文化和(hé)行业文化，珍(zhēn)视行业(yè)声誉(yù)。

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