金融界(jiè)4月21日消息 证监会有关部门负责人就泽达(dá)易盛案、紫晶存(cún)储案系科创板首(shǒu)批(pī)欺(qī)诈(zhà)发行案件(jiàn)答(dá)记者(zhě)问。证监(jiān)会有关(guān)部门负责人(rén)表示，欺(qī)诈(zhà)发行、财(cái)务造假等资本(běn)市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益，危及市场秩序和金融安全。

　　中办(bàn)、国办《关于依法从严(yán)打击(jī)证(zhèng)券违法活动的意见》强调坚(jiān)持(chí)“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打(dǎ)击证券(quà说明方法有哪些及作用答题格式，三年级说明方法有哪些及作用n)违法活动。我会(huì)坚决贯彻落实党中(zhōng)央国务院对(duì)资本市(shì)场违(wéi)法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发(fā)行等违法犯(fàn)罪行为实行行政、民事、刑事(shì)立体(tǐ)惩(chéng)处，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达(dá)易(yì)盛案(àn)、紫(zǐ)晶存储案(àn)系科创板首批欺诈发行案件(jiàn)，社会影(yǐng)响广泛。作为监管(guǎn)机构，如何推(tuī)动对上述发行人(rén)、控(kòng)股股(gǔ)东、实际控(kòng)制(zhì)人(rén)、中介(jiè)机构及其责任人员等相关责任主(zhǔ)体进行立体化追责？

　　答：欺(qī)诈发行、财(cái)务造假等资本市场“毒瘤”严重损害(hài)广大投资者(zhě)合法权益，危及(jí)市场秩序(xù)和金(jīn)融安(ān)全。中办、国办《关于依法从严打击证(zhèng)券违法活(huó)动的意见(jiàn)》强调坚持“零(líng)容忍(rěn)”要求，依法(fǎ)严厉(lì)查处(chù)证券违法犯罪(zuì)案件，立体化打击证券违法活动。我会坚决贯彻落实党中央(yāng)国务(wù)院对(duì)资本市(shì)场(chǎng)违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪(zuì)行为(wèi)实行行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形成强力震慑。具体而言：

　　一(yī)是对于证券(quàn)发行人及(jí)相(xiāng)关控股股东、实际控制人等“首恶”坚决严惩(chéng)，全方(fāng)位追责。如在上述两案的行(xíng)政责任(rèn)方面，我会依法向泽达(dá)易盛（天津）科技股份有限(xiàn)公司（以下简称泽达易(yì)盛）和(hé)广(guǎng)东紫(zǐ)晶信息存储技(jì)术股(gǔ)份(fèn)有限公(gōng)司(sī)（以(yǐ)下简(jiǎn)称紫晶(jīng)存储）及相关责(zé)任(rèn)人作出行政处罚(fá)和(hé)市场禁入决定，分别对泽达易(yì)盛、紫晶存储及相关责(zé)任(rèn)人(rén)员进行行政(zhèng)处罚，并对部分责(zé)任人员采取(qǔ)证券市场禁入(rù)措施。同时，我会加强(qiáng)与(yǔ)公(gōng)安机关的(de)沟通协调(diào)，对(duì)涉嫌刑事犯罪的当事人(rén)依法及(jí)时移送(sòng)公安机(jī)关(guān)处(chù)理，推动案件(jiàn)刑事追(zhuī)责相关工(gōng)作。另外，根(gēn)据《上海证券交易所科创(chuàng)板股票上市规则》的规定(dìng)，上海证券交(jiāo)易所(suǒ)将依法对泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储启(qǐ)动重大违法强制退市。

　　二(èr)是依法支(zhī)持适格投资者及时(shí)有(yǒu)效地追究(jiū)违规上市公司(sī)及(jí)其相关中介(jiè)机构等(děng)责任主(zhǔ)体的民事赔(péi)偿责任。民事(shì)责任是资本市场法律责任体系的重(zhòng)要组成部分，是(shì)对违法(fǎ)行为(wèi)进行立体式追责的重要(yào)一(yī)环，也是(shì)提高资(zī)本市场违(wéi)法违规成本(běn)的(de)重要(yào)举措(cuò)。我(wǒ)会将进一步畅(chàng)通(tōng)投资(zī)者权(quán)利(lì)救济渠(qú)道，维(wéi)护(hù)投资者合法(fǎ)权(quán)益，督促市(shì)场参与各(gè)方归(guī)位尽责，形成资本市场(chǎng)良好生态。

　　三是(shì)对于为(wèi)上市公司(sī)提供保荐、承销服务的证券公司、出具审计报告的或者法律意(yì)见书的证券(quàn)服(fú)务机(jī)构等违(wéi)规主(zhǔ)体(tǐ)实施精准打击。如果相关中(zhōng)介机构故意参与造假(jiǎ)，情节恶劣，坚决严惩(chéng)，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司(sī)法机(jī)关处理；如(rú)果相关中介机构(gòu)主要涉(shè)嫌(xián)执(zhí)业未勤勉尽责的情形，我会将按照过责说明方法有哪些及作用答题格式，三年级说明方法有哪些及作用(zé)相(xiāng)当的(de)法治理念，综合考虑(lǜ)违(wéi)法程度(dù)、案(àn)件情况、执(zhí)法效率、赔偿(cháng)投资者损失意愿和能力等因素，依法妥(tuǒ)善处(chù)理，让(ràng)中介机构为其(qí)未勤勉(miǎn)尽责的执(zhí)业行为付(fù)出代价。

　　四是关于中介机构的责(zé)任人员。证券公司、会计师事务所、律师事务所等(děng)中介机(jī)构从业人员的道德水准、专业能力、合(hé)规风险意识和廉洁从业(yè)水平(píng)等，是保障(zhàng)证券(quàn)服(fú)务质量的重要因素。如果在欺诈(zhà)发行、财(cái)务造(zào)假等案件中(zhōng)发现相关中介机构责任人员存在违法违规行为，将依(yī)法(fǎ)依规予以(yǐ)严(yán)处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)欺诈发行(xíng)案严(yán)重损害投资者(zhě)合法权益，目前在(zài)投资者(zhě)保护方面有哪些安(ān)排？

　　答：《证券(quàn)法》《民事(shì)诉(sù)讼法(fǎ)》等法律法规(guī)规定(dìng)了包括协商和解、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行政执法当事人承诺、单独(dú)诉讼(sòng)、示范判决、代表人诉讼(sòng)等一系列投资(zī)者(zhě)赔偿(cháng)救济(jì)制度。这些制(zhì)度各有优势，对于个(gè)案(àn)中采用何种方式，需综合考虑不同投资者赔偿救济制度的(de)适用条(tiáo)件、投(tóu)资(zī)者获赔的充分性和(hé)有效性、赔(péi)付责任主体(tǐ)的(de)意愿和能力等因素，目标都是有效保护(hù)投资者(zhě)、惩戒和(hé)震慑违法行为人(rén)。

　　对于泽达易盛案(àn)，上(shàng)海金(jīn)融法(fǎ)院已经收(shōu)到泽达易盛普通代表人(rén)诉讼起诉材(cái)料，中证中(zhōng)小投资(zī)者服务中心发(fā)布公告，表示密切(qiè)关注(zhù)泽达(dá)易盛普通代表人诉讼进(jìn)展，如上海金融法院受理并裁定适用普通(tōng)代表人诉讼(sòng)，将依法接受(shòu)投资者特(tè)别授权，申请参加该案并转换特别代表(biǎo)人诉讼。特别代表人诉讼制(zhì)度具(jù)有“默示加入、明示(shì)退出”的(de)特征，能够(gòu)一揽子解(jiě)决泽达(dá)易盛案的民事(shì)赔偿问题(tí)，适格投(tóu)资(zī)者的(de)合法权益可以在(zài)诉讼(sòng)程序中(zhōng)得到保护。

　　对于紫(zǐ)晶存储案，中信建投证券股份(fèn)有限公司作为(wèi)紫(zǐ)晶存储申(shēn)请(qǐng)首次(cì)公开(kāi)发行股票的保(bǎo)荐机构和(hé)主(zhǔ)承销商，与其(qí)他中介机构正(zhèng)在(zài)主动筹备(bèi)投资者(zhě)赔(péi)偿事宜，拟(nǐ)共(gòng)同出资10亿元设立先(xiān)行赔付专项(xiàng)基金（上述金额为公司(sī)初步估算结(jié)果，基金规模将根(gēn)据最终计算(suàn)的(de)适格投资者(zhě)损失赔(péi)付(fù)金额进行(xíng)调整），用(yòng)于先(xiān)行赔(péi)付(fù)适格投资(zī)者的(de)投资损失(shī)。先行赔付可以高效、快捷地解(jiě)决(jué)紫晶(jīng)存储(chǔ)案的民(mín)事赔偿问题(tí)，适格投资者可以积极参与先行赔付程序直接获赔，以维护自身合法权益(yì)。

　　3.中信建投证券股份(fèn)有(yǒu)限公司(sī)披露的公告(gào)中提(tí)出向证监会提交证(zhèng)券期货行政执法(fǎ)当事人承诺申请，证监会将如何处理？

　　答(dá)：2019年修(xiū)订的《证券法》新增了证券领域行(xíng)政执法当事人承诺制度（以下简称当(dāng)事人(rén)承诺制度）。当(dāng)事人承诺(nuò)制(zhì)度是指国务(wù)院证券监(jiān)督管理机构(gòu)对涉(shè)嫌(xián)证(zhèng)券期货违法(fǎ)的单位或者个人进行调查(chá)期间，被调查的(de)当(dāng)事(shì)人(rén)承诺纠正涉嫌违(wéi)法行(xíng)为(wèi)、赔偿(cháng)有关投(tóu)资者损失、消除损害或者不良影响(xiǎng)并经国务院证券监(jiān)督管理机构认可，当事(shì)人履行(xíng)承诺后国务(wù)院证券监督管理机构终止案件调(diào)查的(de)行政执法(fǎ)方式。相(xiāng)关法律法规(guī)明确规(guī)定了当事人承诺制度的基本流程、适用(yòng)范围、监督制(zhì)约机制等。

　　根(gēn)据(jù)《证券(quàn)期货行政执法(fǎ)当事(shì)人承诺制(zhì)度实施(shī)办法》等规定，承诺金兼具惩(chéng)戒和赔偿(cháng)功能，承诺金数(shù)额的确定需要综合考(kǎo)虑(lǜ)当事人因涉(shè)嫌违法行为可能获得(dé)的收益或(huò)者避免的损(sǔn)失、当事人涉嫌违法行(xíng)为依法可能被处以罚(fá)款和没收(shōu)违法所得的金额，以(yǐ)及(jí)投资(zī)者(zhě)因当事人涉嫌违(wéi)法行为(wèi)所遭(zāo)受的损失等诸多因素。承(chéng)诺金数额通常高于(yú)罚没款数额，且可用于赔偿(cháng)投资者损(sǔn)失，在证券期(qī)货行政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺这一程(chéng)序中(zhōng)，既可以(yǐ)实现对申请人的精准打(dǎ)击，也(yě)可以有效便(biàn)捷地补偿投(tóu)资者(zhě)的损失。因此(cǐ)，当(dāng)事人承诺(nuò)制度可以一(yī)并解决案件相关的行政处理与民事赔偿问题，有效(xiào)提(tí)高执法效能，达到行(xíng)政(zhèng)追责与民(mín)事追责相统一的效(xiào)果。

　　对于中信建投证(zhèng)券股份有(yǒu)限公司向我会提交当事(shì)人(rén)承诺申请(qǐng)，我(wǒ)会将依据《证券法》《证券(quàn)期货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺制度(dù)实施办法》《证券期货行政执(zhí)法当事人承诺制度实施规(guī)定》等规定，依法依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存(cún)储所涉(shè)的证券公(gōng)司、会计师事务所、律师事务所等(děng)中介机构及其(qí)责(zé)任人员，下一(yī)步(bù)将如何(hé)处理？

　　答(dá)：前期，我会贯彻(chè)“零容忍”要求，对泽(zé)达(dá)易(yì)盛和紫晶存储所涉中介机构(gòu)开展“一案双查”。在泽达易(yì)盛案中，东(dōng)兴证券股份有限公司、天(tiān)健(jiàn)会计师事务所、北京市(shì)康达律师事务所(suǒ)等中介机构(gòu)因涉嫌(xián)在相(xiāng)关(guān)执业过(guò)程中(zhōng)未勤勉尽责，近日已被我(wǒ)会立案。在紫(zǐ)晶存储案中，我会(huì)对中(zhōng)信(xìn)建投(tóu)证券股份(fèn)有限公司、容(róng)诚会计师(shī)事务所、致同会(huì)计师事(shì)务所、广东恒益律师(shī)事务所等中介机构启动了相关(guān)调查工作(zuò)，后续将根据(jù)其在相(xiāng)关(guān)执业行为中的勤勉尽责情况，结合其(qí)主动(dòng)先行(xíng)赔付(fù)以(yǐ)及申请证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺等情形，依(yī)法进行下一步处理。需要指(zhǐ)出的是，我们将关注相关(guān)中介机构有关责任(rèn)人(rén)员(yuán)在上述案件中的执业(yè)行为，如(rú)果发现有关(guān)责任人员存(cún)在违(wéi)法违规行(xíng)为(wèi)，将依(yī)法依规予以严(yán)处。

　　证券公司、会计(jì)师事(shì)务所、律师(shī)事(shì)务(wù)所等中介机(jī)构(gòu)是保障资本市场高质量发展的重(zhòng)要力量，中介机构及其从业人员(yuán)应当严格遵守法律法规和职业(yè)道德(dé)要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自(zì)律、公平竞争(zhēng)，自(zì)觉营造和维(wéi)护风清(qīng)气(qì)正的企业(yè)文化(huà)和行(xíng)业(yè)文化，珍视(shì)行业声誉。

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