科创板首批退市(shì)公司(sī)，正(zhèng)式(shì)确(què)认！

　　4月(yuè)21日晚间，*ST紫(zǐ)晶(jīng)和*ST泽达(dá)分别(bié)发布公告称(chēng)，其收到证监(jiān)会(huì)下发的《行(xíng)政处罚决(jué)定书》，将被实施重大违法强(qiáng)制退市(shì)，

　　与(yǔ)此同时，上交所(suǒ)也对两公司下(xià)发(fā)拟终止公司股票上市的事先(xiān)告(gào)知书，两家公司的股票自4月24日开(kāi)市起停牌。

　　4月21日晚间，上(shàng)海(hǎi)金融法院消息显示，其收(shōu)到12名投资者共同(tóng)起诉(sù)泽达易盛、林应等证券虚(xū)假陈(chén)述责任纠纷的申请，保(bǎo)荐券商东兴证券(quàn)及两名保代(dài)、天健会计(jì)师事(shì)务(wù)所、康(kāng)达律(lǜ)师事务所均在被起(qǐ)诉(sù)名(míng)单中。

　　来看详(xiáng)情——

　　欺(qī)诈发行+信披违法违规

　　*ST紫晶(jīng)被罚3669万

　　首先来看*ST紫晶方面的问(wèn)题：

　　证(zhèng)监会行(xíng)政处罚决定书显示，紫晶存储存在欺诈发行的问题。紫晶存储于2019年4月(yuè)3日披露招股书申报稿，同年10月(yuè)获科创板上(shàng)市委审议同意发行(xíng)上市，2020年(nián)3月(yuè)在科创板上市(shì)。

　　经(jīng)查，紫晶存储(chǔ)《招股(gǔ)说明书》通过虚构销售合同、伪造物(wù)流单据和验收(shōu)单据入(rù)账、安(ān)排资(zī)金回款(kuǎn)、提前确认收(shōu)入(rù)等方式虚增营业收入、利润。其中，2017年-2019年(nián)上(shàng)半年分(fēn)别(bié)虚增利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占当年利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶(jīng)存储(chǔ)《招股说(shuō)明书》未(wèi)按规定披露的2016年末、2017年末以(yǐ)及(jí)2019年上半年末对外担(dān)保(bǎo)余额分别为(wèi)1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截至招股说明书签署日，未按规(guī)定披露对外担保余(yú)额合计13,500.12万元。

　　在上(shàng)市后，紫晶存储继续通过前述财务造假(jiǎ)方式虚增营业收入、利(lì)润(rùn)。2019年虚增利润(rùn)14529.07万元，占当期(qī)报告记载(zài)的利(lì)润(rùn)总额(é)绝(jué)对值的94.55％；2020年(nián)虚增利润16902.36万元，占当期报告记载的利(lì)润总(zǒng)额绝对(duì)值的150.21％。另外，2019年-2020年报(bào)中(zhōng)仍(réng)存在未按规(guī)定披露(lù)对(duì)外担保的问题。

　　最终(zhōng)，证监会(huì)对(duì)紫晶存储责令改正，给予警告，并处以3668.52万元罚款，对实控人郑(zhèng)穆、罗(luó)铁威(wēi)分别(bié)处以2164.26万元(yuán)、1803.55万元罚款。此外，郑穆被采取终身市场禁(jìn)入措(cuò)施(shī)，罗铁(tiě)威被处10年市(shì)场禁入措施，其他相关(guān)负责(zé)人也被处以罚款、5年市场禁入等。

　　欺诈发行被罚超8亿

　　实(shí)控人(rén)、财务总监终(zhōng)身市(shì)场禁入(rù)

　　泽(zé)达易(yì)盛方面，行政处罚决定书显示，其于(yú)2019年(nián)6月披露(lù)招股书申报稿，2020年6月在科(kē)创(chuàng)板上市。

　　经查(chá)明，泽达易盛(shèng)在公告的证券发行文件中隐瞒重要事实、编造重大(dà)虚(xū)假内容(róng)，2016年-2019年累计虚增营业收入34229.63万元，虚增(zēng)利润18673.53万元，且(qiě)未如(rú)实披露关联交易、股权代持(chí)情况等。

　　在(zài)上市后，泽达易盛(shèng)及其全资子公司浙江金淳、杭州畅鸿签订虚假(jiǎ)合(hé)同、开展虚假业务，2020年(nián)虚增(zēng)利润8246.92万元，占当期(qī)报告记载的利润总额的88.97％；2021年虚增利润2665.78万元，占当期(qī)报告记载的利润(rùn)总额的56.23％。此外，泽达易盛还(hái)存在(zài)虚(xū)增在建(jiàn)工程等问(wèn)题。

　　值得(dé)关注(zhù)的是(shì)，对于欺(qī)诈发(fā)行部分，证监会对泽(zé)达易盛(shèng)处以非法所募(mù)集资金金额20％的(de)处罚，罚(fá)款金额高(gāo)达8.1亿元；紫晶存(cún)储则被(bèi)罚款非法募集资金(jīn)的3％，罚款金(jīn)额(é)3068.52万(wàn)元。

　　合(hé)并其他违法(fǎ)事实计算，证监会最终对泽(zé)达易盛处(chù)以8.6亿元罚款，对实控人、时任董事长、总经理林应处以(yǐ)3800万元罚款，时任董事、副总经理、财务总监、董事会秘书应岚被罚1300万元，二人均被采取终身市场禁入。

　　颇为(wèi)诡异的(de)是(shì)，在4月21日(rì)市场全面(miàn)大跌的(de)行情下，两家公司均有不同幅度的上(shàng)涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报收(shōu)4.14元(yuán)/股；*ST紫(zǐ)晶(jīng)大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年9月30日(rì)，*ST泽达A股股东总户(hù)数为(wèi)6538户(hù)，户均持股市值14.62万元；*ST紫晶A股股东总(zǒng)户(hù)数(shù)为12352户，户均持股市值10.36万元。

　　*ST泽达已被(bèi)提起诉讼3寸照片是几x几厘米 3寸照片是多少厘米g>

　　中介(jiè)机构一同被诉

　　行政处(chù)罚(fá)“靴子落地”，两家公司也进入到停牌(pái)及(jí)被终止上市(shì)的阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶(jīng)双双(shuāng)发布(bù)公告(gào)称，公司触及(jí)《上海证券交易所(suǒ)科创(chuàng)板股票上市规则》第12.2.2条第（一）项规定的重大(dà)违法行为，将被实施重大(dà)违(wéi)法强(qiáng)制退市。公司股(gǔ)票(piào)自(zì)2023年(nián)4月24日（星(xīng)期一）开市(shì)起停牌(pái)。

　　4月21日，两家公司均收到上(shàng)交所下(xià)发的拟(nǐ)终止公司股票上市的事先(xiān)告知书。在(zài)收到终止(zhǐ)上市告知书后，两家公(gōng)司可以根据规定(dìng)申请听证，提(tí)出陈述和申辩。交易所由(yóu)上市委员会就是否(fǒu)终(zhōng)止公司股票上市事宜进行审议，并根据上(shàng)市委(wěi)员会的审核意见(jiàn)作(zuò)出是否(fǒu)终止公司股票(piào)上市(shì)的决(jué)定。