金融界(jiè)4月21日消息 证监会有(yǒu)关部门负责人就泽达易(yì)盛案、紫晶存(cún)储(chǔ)案系(xì)科创板首批(pī)欺诈发行案件(jiàn)答(dá)记(jì)者问。证监(jiān)会(huì)有关部(bù)门负责人表示，欺诈发(fā)行(xíng)、财务造假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损害广大投资者合法权益(yì)，危及市场秩(zhì)序和金融(róng)安(ān)全。

　　中办、国办(bàn)《关于依法从严打击证券违法活(huó)动的(de)意见》强调(diào)坚(jiān)持(chí)“零容(róng)忍”要求，依法严(yán)厉(lì)查处证券违法犯罪案件，立体(tǐ)化打(dǎ)击证券(quàn)违(wéi)法活动(dòng)。我会坚决贯彻落实党中央国务(wù)院(yuàn)对资本市场违法(fǎ)犯罪(zuì)行为“零容忍”要求(qiú)，推(tuī)动(dòng)对(duì)欺诈发行等(děng)违法犯(fàn)罪行为实行行(xíng)政、民事、刑事(shì)立(lì)体(tǐ)惩处，形成强(qiáng)力震慑。

　　具(jù)体问(wèn)答如(rú)下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首(shǒu)批欺诈发(fā)行(xíng)案件，社会(huì)影响广泛。作为(wèi)监管机(jī)构，如何推动对上述发(fā)行人、控股股东(dōng)、实际控制人(rén)、中(zhōng)介机(jī)构及其(qí)责(zé)任人员等相(xiāng)关责任(rèn)主体(tǐ)进行(xíng)立体(tǐ)化追责(zé)？

　　答：欺(qī)诈发(fā)行、财务造假等资本市场(chǎng)“毒瘤”严重损害(hài)广大投(tóu)资者合法权益，危(wēi)及市场秩序和金(jīn)融安全。中办(bàn)、国办《关于依法(fǎ)从(cóng)严打击证券(quàn)违法(fǎ)活动(dòng)的意见》强(qiáng)调坚(jiān)持“零容忍(rěn)”要求，依法严厉查处证券违(wéi)法犯罪案件，立(lì)体(tǐ)化打击证(zhèng)券违(wéi)法活动。我会坚决贯彻落实党(dǎng)中央国务院对资本市场违法犯(fàn)罪行为“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈发行等违法(fǎ)犯罪行为实行行政、民(mín)事、刑事立体惩处，形(xíng)成强(qiáng)力震(zhèn)慑。具(jù)体(tǐ)而(ér)言：

　　一(yī)是对于证券发行人及相关(guān)控股股东、实(shí)际控制人等“首恶”坚决严惩，全方位追责。如在上述两案(àn)的行政责任方面，我会依法向(xiàng)泽达(dá)易盛（天津）科技股份有(yǒu)限公司（以下简称(chēng)泽达易盛）和广东紫(zǐ)晶(jīng)信息(xī)存储(chǔ)技术(shù)股(gǔ)份有限公司（以(yǐ)下简称紫晶(jīng)存储）及相关责任人作出行(xíng)政(zhèng)处(chù)罚(fá)和(hé)市场(chǎng)禁入(rù)决定，分别对泽达易盛、紫晶存储(chǔ)及(jí)相关(guān)责任人(rén)员(yuán)进(jìn)行(xíng)行(xíng)政处罚，并对(duì)部分责任人员采取证券(quàn)市场禁(jìn)入措施。同(tóng)时，我会(huì)加强(qiáng)与公安(ān)机关的沟通(tōng)协调，对涉嫌刑事犯罪(zuì)的当事人依法(fǎ)及时(shí)移送公(gōng)安机关处理，推动(dòng)案件(jiàn)刑事追责相关工作。另外，根据《上海证券交(jiāo)易所科创板股票上(shàng)市规则》的规定，上海证券交(jiāo)易(yì)所将依(yī)法(fǎ)对泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储(chǔ)启动重大违法(fǎ)强(qiáng)制退市。

　　二是依法支持(chí)适格投资(zī)者及时有效地(dì)追(zhuī)究违(wéi)规上市公司及其相(xiāng)关中介机构等责任主体的民事赔偿责(zé)任。民事责任是(shì)资本市场法律责任(rèn)体系的(de)重要组成部(bù)分，是对违法行为(wèi)进(jìn)行立(lì)体式(shì)追责的重(zhòng)要一环，也是(shì)提高资本市场违法违规成(chéng)本(běn)的重要举措。我会将(jiāng)进一步畅通投资者权利救(jiù)济渠道(dào)，维护投资(zī)者合法(fǎ)权(quán)益，督(dū)促(cù)市场参与各方(fāng)归位尽(jǐn)责，形成资本市场(chǎng)良好生态。

　　三(sān)是对于为上市(shì)公司提供保(bǎo)荐、承(chéng)销服务的证券公司、出(chū)具审计报告的或(huò)者法(fǎ)律(lǜ)意见书的证券服务机(jī)构等违(wéi)规主体实施精准(zhǔn)打击。如果相关(guān)中介机(jī)构(gòu)故(gù)意参与造假(jiǎ)，情节恶劣，坚(jiān)决严惩，从重处罚(fá)，涉嫌(xián)犯罪的，移送司法(fǎ)机关处理；如果相关(guān)中介机(jī)构主要涉(shè)嫌执业未勤勉尽责的(de)情(qíng)形(xíng)，我会将按照过责相当的法治(zhì)理念，综合考虑违法程度、案件情况(kuàng)、执法效率、赔(péi)偿投资者(zhě)损失意(yì)愿(yuàn)和能力等因(yīn)素，依法妥善(shàn)处理，让中介机构(gòu)为(wèi)其未勤(qín)勉(miǎn)尽(jǐn)责的(de)执业行为付出代价。

　　四是关于中介机构(gòu)的(de)责(zé)任人员(yuán)。证券(quàn)公司、会计师事务所、律师事务所等(děng)中介机(jī)构从(cóng)业人员的道德(dé)水准、专业(yè)能力、合规风险意识和廉洁(jié)从业水平等，是保(bǎo)障证券服务质量的重要因素。如果在欺诈发(fā)行、财务造假等案件中(zhōng)发(fā)现(xiàn)相关中介机构责(zé)任人员存在违法(fǎ)违规行(xíng)为，将依法依规予(yǔ)以严(yán)处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶存储(chǔ)欺(qī)诈发行案(àn)严重损害投资者合法权益(yì)，目前在投资者保护方面有哪(nǎ)些安排？

　　答：《证券法》《民事诉(sù)讼法》等法律法规(guī)规定(dìng)了(le)包括协商和(hé)解、纠(jiū)纷调(diào)解、先行赔付、责(zé)令回购(gòu)、行(xíng)政执法当事人承诺(nuò)、单独诉讼(sòng)、示范判决、代(dài)表人诉(sù)讼等(děng)一系列投资者赔偿救济制(zhì)度。这(zhè)些(xiē)制度各有优势，对于(yú)个案中采用(yòng)何种方(fāng)式(shì)，需综合考虑(lǜ)不同(tóng)投资者赔偿救济制度的适用条件、投资(zī)者获赔的充分性和(hé)有效性、赔付责任主体的意愿和能(néng)力等因素，目标都(dōu)是有效保护投资者、惩(chéng)戒和(hé)震慑违(wéi)法行为人。

　　对于泽达易盛案(àn)，上(shàng)海金融(róng)法院已经收到泽达易盛普通代表(biǎo)人诉讼起诉材料，中(zhōng)证中小投(tóu)资者服务中心发布公告(gào)，表(biǎo)示密切关(guān)注泽达易(yì)盛(shèng)普(pǔ)通代表人诉讼(sòng)进展，如上海金(jīn)融法院(yuàn)受(shòu)理并裁定适用普(pǔ)通代表人(rén)诉讼，将(jiāng)依法接受投资者特(tè)别授权，申(shēn)请参加该(gāi)案(àn)并(bìng)转换特(tè)别代(dài)表(biǎo)人诉讼。特别代表(biǎo)人诉讼(sòng)制度具有“默示(shì)加(jiā)入、明示退出”的(de)特征，能够一(yī)揽(lǎn)子解决泽达易(yì)盛案的民事(shì陈万年教子文言文翻译注释和启示，文言文《陈万年教子》翻译)赔偿(cháng)问题(tí)，适格投资者的合法权益(yì)可以在(zài)诉讼(sòng)程序中得到保护。

　　对(duì)于紫(zǐ)晶存(cún)储案(àn)，中信建投证(zhèng)券股份有限公司作为紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)申请首次公开发行股票(piào)的保荐机构和(hé)主承销商，与其他(tā)中介机构正在主动(dòng)筹备(bèi)投(tóu)资者(zhě)赔偿事宜，拟(nǐ)共同出资10亿(yì)元设(shè)立先(xiān)行赔付(fù)专项基金（上述金额(é)为公司初步估算结果，基(jī)金(jīn)规模(mó)将根(gēn)据最终计算的适格投资者损失赔付金额(é)进行调整），用于先行赔(péi)付(fù)适(shì)格投资(zī)者的(de)投(tóu)资损失。先行赔付可(kě)以(yǐ)高效、快捷地解决紫晶(jīng)存(cún)储案的(de)民(mín)事赔(péi)偿(cháng)问题，适格投(tóu)资者可以积极参与先(xiān)行赔付程序直接获赔，以维(wéi)护自身合法权益。

　　3.中信建投证券股份有限公司披露的公告(gào)中提出向证监会(huì)提(tí)交证券期货行政执法当事(shì)人承诺申请，证监会(huì)将如(rú)何处(chù)理？

　　答：2019年修(xiū)订的(de)《证(zhèng)券法》新增了证(zhèng)券领(lǐng)域行(xíng)政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺制度(dù)（以(yǐ)下简称当事人承诺制度）。当事人承(chéng)诺制度是(shì)指国务(wù)院证(zhèng)券监督管理机(jī)构对(duì)涉嫌证券期货违(wéi)法的单位或者(zhě)个人进行调查(chá)期间，被(bèi)调查的当事人承(chéng)诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有关投资者(zhě)损(sǔn)失、消除损害或者不良影响并经国务院证(zhèng)券监督(dū)管理机构认可(kě)，当(dāng)事人履行陈万年教子文言文翻译注释和启示，文言文《陈万年教子》翻译承诺后国务院(yuàn)证券监督管理机构(gòu)终止案(àn)件调查的行政执法方式。相关(guān)法律法规明确规定(dìng)了当事人承(chéng)诺制(zhì)度的基本流(liú)程、适用范围(wéi)、监督(dū)制约机制等(děng)。

　　根据《证券(quàn)期(qī)货行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)制度实(shí)施办法》等规(guī)定，承诺金兼具惩戒(jiè)和赔偿功能，承诺(nuò)金数额(é)的(de)确(què)定需要综合(hé)考虑当事人因涉嫌(xián)违法行为可能(néng)获得的收益或者避免的损失、当事人涉嫌违法行(xíng)为依(yī)法可能被处以罚款和没收违法(fǎ)所得的金额，以及投资者因当事人涉(shè)嫌违法(fǎ)行为所遭受的(de)损失等诸多因素。承诺金数额(é)通常(cháng)高(gāo)于(yú)罚没款数额，且可(kě)用于赔偿(cháng)投资者损失，在证券期(qī)货行政执法当事人承诺这一程序中(zhōng)，既可以实现对申请(qǐng)人(rén)的精准打击，也可以有效便捷(jié)地补偿(cháng)投(tóu)资者的损失。因此(cǐ)，当事人承诺制度可以一并解决案件相关的行(xíng)政处(chù)理与民事赔(péi)偿问题，有效提(tí)高执法(fǎ)效(xiào)能，达到(dào)行政追责与民事追责相(xiāng)统一的效(xiào)果。

　　对于中信建投证(zhèng)券(quàn)股(gǔ)份有限公司向(xiàng)我(wǒ)会提交当事人承诺(nuò)申请，我会(huì)将依据《证(zhèng)券法》《证券(quàn)期货行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺制度(dù)实施办法》《证(zhèng)券(quàn)期货行政执法当事人承(chéng)诺制度实施规定》等规(guī)定(dìng)，依法依规决定(dìng)是否受理(lǐ)。

　　4.对(duì)于泽达易盛、紫晶存储所涉(shè)的证券公司、会计师(shī)事务所、律师(shī)事务所(suǒ)等中介(jiè)机构及其责任人员，下(xià)一步(bù)将如何处理？

　　答(dá)：前期，我会(huì)贯彻(chè)“零(líng)容忍”要求，对泽达易盛(shèng)和紫晶存储(chǔ)所涉中介机构开展(zhǎn)“一案双查”。在泽达易(yì)盛(shèng)案中(zhōng)，东兴证(zhèng)券(quàn)股份有限公司(sī)、天健(jiàn)会计师事务所、北京市康(kāng)达律(lǜ)师(shī)事务所等(děng)中介机构因涉(shè)嫌在相(xiāng)关执(zhí)业过(guò)程(chéng)中未勤勉(miǎn)尽责，近日已被(bèi)我会立案。在紫晶存(cún)储(chǔ)案中，我(wǒ)会对中信建投(tóu)证(zhèng)券股份有限公司、容诚会计师事(shì)务所、致同(tóng)会计(jì)师事务(wù)所、广东恒(héng)益律师事务(wù)所等中介机构启动了相关调查工作，后续将根据其在(zài)相关执业行为中(zhōng)的勤勉尽责情况，结合(hé)其主动先(xiān)行(xíng)赔付以及申请证券期货行(xíng)政执法当事人承诺等情(qíng)形(xíng)，依法(fǎ)进(jìn)行下一步处理(lǐ)。需要指出的是，我们将关注相关中介机构有关责(zé)任人员在(zài)上述案(àn)件中的执业行为，如果(guǒ)发现有(yǒu)关责任人(rén)员(yuán)存在(zài)违(wéi)法违规行为，将依法依规(guī)予(yǔ)以严处。

　　证券公司、会计师事(shì)务(wù)所(suǒ)、律师(shī)事务所等中介(jiè)机构是保障资本市场(chǎng)高(gāo)质量(liàng)发展的重要力量，中介(jiè)机构及其从业(yè)人员应当严格遵守法律法规和职(zhí)业道德要求，勤勉尽(jǐn)责、诚实守信、廉(lián)洁自律、公平(píng)竞争，自(zì)觉营(yíng)造和维护风(fēng)清(qīng)气正的企业文化和行业文化，珍视行业声誉(yù)。

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