金(jīn)融界4月21日消息 证(zhèng)监会有关部(bù)门负责人就泽达易盛(shèng)案、紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储案系科(kē)创板(bǎn)首批欺诈(zhà)发行案件答(dá)记(jì)者问。证监会有关(guān)部门负责人表示，欺(qī)诈(zhà)发(fā)行、财(cái)务造假等资(zī)本市(shì)场(chǎng)“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投资者合(hé)法权益，危及市场秩序(xù)和(hé)金融安全。

　　中办、国(guó)办(bàn)《关(guān)于依法从严打击(jī)证券违法(fǎ)活(huó)动(dòng)的意(yì)见》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严厉查(chá)处证券违法犯罪案件，立体(tǐ)化打击证券违法活动。我会坚决贯彻落实党中(zhōng)央(yāng)国务院(yuàn)对资本市场违法犯罪行为(wèi)“零容忍(rěn)”要求，推动对欺诈(zhà)发行等(děng)违法犯(fàn)罪行为实行行政、民事、刑事(shì)立(lì)体惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如(rú)下：

　　1.泽达易盛案、紫晶(jīng)存储(chǔ)案系科创板(bǎn)首批欺诈发行案件，社会影响广泛。作(zuò)为监管机(jī)构，如(rú)何推动对上述发行人、控股股东、实际控制人、中介机构及其(qí)责(zé)任人员(yuán)等相(xiāng)关责任主体进行立体化追责？

　　答：欺诈(zhà)发(fā)行、财务造假(jiǎ)等资本市(shì)场(chǎng)“毒瘤”严重损害广大投资者合(hé)法权益，危及市场秩序和金融安(ān)全。中(zhōng)办、国办《关于依(yī)法(fǎ)从严(yán)打击证券违法活动的(de)意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证(zhèng)券违法(fǎ)犯(fàn)罪案(àn)件，立体化打击证券违(wéi)法(fǎ)活动(dòng)。我会坚决贯彻落实(shí)党(dǎng)中央国(guó)务院对(duì)资(zī)本市场(chǎng)违法(fǎ)犯(fàn)罪行为“零容忍(rěn)”要求，推动对欺诈发(fā)行等(děng)违法犯罪行为实行(xíng)行政、民事、刑(xíng)事(shì)立(lì)体惩处，形球缺的体积怎么算，球缺的体积公式是什么成强(qiáng)力震慑。具体(tǐ)而言：

　　一是对于证(zhèng)券(quàn)发行人及(jí)相关控股股东(dōng)、实际控制人等“首恶”坚决(jué)严惩，全(quán)方位追责(zé)。如在上述两案的行政责任方面，我会依法向泽(zé)达易盛（天津(jīn)）科技股份有限公(gōng)司（以下简称泽达易盛）和(hé)广东紫晶信息存(cún)储技术股份有限公司（以下(xià)简(jiǎn)称紫(zǐ)晶存储）及相关(guān)责任人作出行(xíng)政处罚和市(shì)场禁(jìn)入(rù)决定，分别对泽达(dá)易(yì)盛、紫晶存储及相关责(zé)任人员进行行政处(chù)罚，并对部分(fēn)责任人(rén)员采取证券市场(chǎng)禁入措施。同时，我(wǒ)会(huì)加强与公安机(jī)关的沟通(tōng)协调，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法及时移送公(gōng)安(ān)机关处理，推动案件(jiàn)刑事(shì)追责相关工作。另(lìng)外，根据《上海证(zhèng)券交(jiāo)易所科(kē)创(chuàng)板股票上市规则》的规(guī)定，上海证券交易所将依法对泽达易盛、紫晶存储启动重大违法(fǎ)强制(zhì)退市。

　　二(èr)是依法支持适格投资者(zhě)及时有效地追究违规上市公司(sī)及其相(xiāng)关中介机构等责任(rèn)主体的民事赔偿(cháng)责任。民事责任是资本市场法律责任(rèn)体(tǐ)系的(de)重(zhòng)要(yào)组成(chéng)部分，是对(duì)违(wéi)法行(xíng)为进行立体(tǐ)式追责的重要一环，也是(shì)提(tí)高资本市场违法违规成(chéng)本的重要举措。我会将进一步(bù)畅通投资者权利救济渠道，维护投资者合法权益(yì)，督促市场参与(yǔ)各(gè)方(fāng)归位尽责，形成(chéng)资本市场良(liáng)好生态。

　　三是对于为上市公司提供保荐、承销(xiāo)服务的证券公司(sī)、出具审计报告的或(huò)者法(fǎ)律意见书的(de)证券服务机(jī)构(gòu)等违(wéi)规主体实施精准打击。如果相关(guān)中介机构故意参(cān)与造假，情节恶劣，坚决严惩(chéng)，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法(fǎ)机关(guān)处理；如(rú)果相关(guān)中介机(jī)构主要(yào)涉(shè)嫌执业未(wèi)勤(qín)勉尽责的情形，我会将按照过责(zé)相当的法治理(lǐ)念，综合考虑违法程度、案件情况、执法(fǎ)效(xiào)率、赔偿(cháng)投资者损失意愿和能力等因素，依法妥善(shàn)处(chù)理，让中介机构为其未勤(qín)勉尽责的执(zhí)业行为付出代价。

　　四是关(guān)于中介机构(gòu)的责任(rèn)人员。证券公司(sī)、会(huì)计师事务所、律(lǜ)师事务所等中介机构从业人员的道德水准、专业(yè)能(néng)力(lì)、合规风(fēng)险意识和(hé)廉洁从业水平等，是保障证券服务质量的重要因(yīn)素(sù)。如果在欺(qī)诈(zhà)发(fā)行、财务造(zào)假等案件中发现(xiàn)相关中介机构责任人员存在违法违(wéi)规行为，将依(yī)法(fǎ)依规予(yǔ)以严(yán)处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶存储(chǔ)欺诈发行案严重损害投资者合法权益，目前(qián)在(zài)投资者保护方面(miàn)有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律(lǜ)法规规定(dìng)了包括协商和解、纠(jiū)纷调解、先(xiān)行赔付(fù)、责令回购(gòu)、行政执法当(dāng)事人承诺、单独诉讼、示范判决、代表人诉讼等(děng)一(yī)系列(liè)投资者(zhě)赔偿(cháng)救(jiù)济(jì)制度。这些制度各有优(yōu)势，对于个案中采用何种(zhǒng)方式，需(xū)综合考虑不同投(tóu)资(zī)者赔偿救(jiù)济制度的适(shì)用条件、投资者获赔的充(chōng)分性和有效性、赔(péi)付责任主体的意愿和能力等因素，目标都是有效保护(hù)投资(zī)者、惩戒(jiè)和震慑违法(fǎ)行为(wèi)人(rén)。

　　对于泽(zé)达易(yì)盛案(àn)，上海(hǎi)金(jīn)融法院(yuàn)已经收到(dào)泽达易(yì)盛普通代表人诉讼起诉(sù)材料，中证中小投资者服务中心发布公(gōng)告，表示密切(qiè)关注泽达易盛(shèng)普(pǔ)通代表人诉讼进(jìn)展，如上海金融法(fǎ)院受(shòu)理并裁定适用普通代表人诉讼，将依法接(jiē)受(shòu)投资(zī)者(zhě)特别授(shòu)权，申请参加该案并转换特别代表人诉(sù)讼。特别(bié)代(dài)表人诉讼制度具有“默示加入、明示退出”的特(tè)征，能够一揽子解决泽达(dá)易(yì)盛(shèng)案(àn)的民事赔(péi)偿问题，适格(gé)投资者的合法权益(yì)可以在诉讼程(chéng)序中(zhōng)得(dé)到保护。

　　对(duì)于紫晶存储(chǔ)案，中信(xìn)建投(tóu)证(zhèng)券股份(fèn)有限公司作为紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)申请首次(cì)公开发(fā)行股票的保荐机构和主承销商，与其他中介(jiè)机构正在主(zhǔ)动筹备(bèi)投资者赔(péi)偿事宜，拟共同出资10亿(yì)元设立先(xiān)行赔(péi)付(fù)专项(xiàng)基金(jīn)（上述金(jīn)额(é)为公司初步估算结果，基金规模将根据最终计算的适(shì)格投资者损失赔付金(jīn)额进行调(diào)整），用于先(xiān)行赔付(fù)适格投资者的投资(zī)损失。先(xiān)行赔付可(kě)以(yǐ)高(gāo)效、快捷(jié)地解决紫晶存储案的民事(shì)赔(péi)偿问题(tí)，适(shì)格(gé)投(tóu)资者可以积极参与先行(xíng)赔付(fù)程序(xù)直接获赔，以维护自身合法权益(yì)。

　　3.中信(xìn)建投证(zhèng)券股份有限公司披露的公告中提出向(xiàng)证监会提交证券期货行政执法当事(shì)人承(chéng)诺申(shēn)请，证监(jiān)会将如何处理？

　　答：2019年(nián)修订的(de)《证券法》新增(zēng)了证(zhèng)券(quàn)领域行(xíng)政(zhèng)执法当(dāng)事人(rén)承诺制度（以下简称当(dāng)事人承诺制度）。当事人(rén)承诺制度是(shì)指(zhǐ)国务(wù)院证券监督管(guǎn)理(lǐ)机(jī)构对涉嫌证券期货(huò)违法的(de)单(dān)位或者个人进行(xíng)调查期(qī)间，被(bèi)调查的(de)当事人承诺纠正(zhèng)涉嫌违法行为(wèi)、赔偿有关投资(zī)者损(sǔn)失、消除损害或者不良影(yǐng)响并经国务院证(zhèng)券监(jiān)督管理(lǐ)机构认可(kě)，当事人(rén)履行(xíng)承诺后(hòu)国务院(yuàn)证(zhèng)券监督管理机构球缺的体积怎么算，球缺的体积公式是什么(gòu)终止(zhǐ)案件(jiàn)调查的行(xíng)政执(zhí)法方(fāng)式。相关法律法规明确规(guī)定了当事人承(chéng)诺制度的(de)基(jī)本流程、适用范围、监督制(zhì)约(yuē)机制等。

　　根据《证券期货行政执(zhí)法当事(shì)人承诺制度实球缺的体积怎么算，球缺的体积公式是什么施(shī)办法》等规定，承诺金兼具惩戒和(hé)赔偿功能(néng)，承诺(nuò)金数(shù)额的确定需(xū)要综(zōng)合考虑(lǜ)当事人因(yīn)涉(shè)嫌违法行(xíng)为可能获得(dé)的收益或者避免的损失、当事人涉嫌(xián)违法行为依法(fǎ)可能被处以(yǐ)罚款和没收违法所得(dé)的(de)金额，以及投资(zī)者因当(dāng)事人涉嫌(xián)违法(fǎ)行为所(suǒ)遭(zāo)受的(de)损失等诸多因素。承诺金(jīn)数额通常高于罚没款数额，且(qiě)可用(yòng)于赔偿投(tóu)资(zī)者损失，在证券(quàn)期货(huò)行政执法当事人承诺这(zhè)一程(chéng)序中，既可以(yǐ)实现对申请人(rén)的精准打击(jī)，也可以有效便捷地补(bǔ)偿投资者的损(sǔn)失。因此，当(dāng)事人承诺(nuò)制度可以一并解决案件相关的行政处(chù)理(lǐ)与民事赔偿问题，有效提高执法效能，达到行政(zhèng)追责(zé)与民事追责(zé)相统一的效果。

　　对(duì)于(yú)中信建投证券股份有限公司向我会提交当事人承诺申请，我(wǒ)会将依(yī)据《证(zhèng)券法》《证券期货(huò)行(xíng)政执法(fǎ)当事(shì)人(rén)承(chéng)诺制度(dù)实施办法》《证券期货行政执法当(dāng)事人承诺制度实施规定》等规定，依法依规决定是否受理(lǐ)。

　　4.对于泽达(dá)易盛(shèng)、紫晶存储所涉的证券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机构及其责任人员，下(xià)一步将如(rú)何(hé)处理？

　　答：前(qián)期，我会贯彻“零(líng)容(róng)忍”要(yào)求(qiú)，对泽达易盛和(hé)紫晶存储所(suǒ)涉中介机(jī)构开展“一案双查”。在泽达易盛案中，东(dōng)兴证券股份有(yǒu)限公司(sī)、天健会计师事(shì)务所、北京(jīng)市康达律师事务(wù)所等中介机构因涉嫌在(zài)相关(guān)执业过程中(zhōng)未勤勉(miǎn)尽责，近(jìn)日已被我会(huì)立案。在紫(zǐ)晶存储案中，我(wǒ)会对中信(xìn)建(jiàn)投证券股(gǔ)份有限公司、容诚(chéng)会(huì)计师(shī)事务所、致(zhì)同会计(jì)师(shī)事务(wù)所、广(guǎng)东恒益律师事务所等中介机构启(qǐ)动了(le)相关调查(chá)工作，后续将根(gēn)据其在相关执业行(xíng)为中的勤勉尽(jǐn)责(zé)情况，结合其主(zhǔ)动(dòng)先(xiān)行赔付以及申请(qǐng)证券期货(huò)行政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)等情形，依法(fǎ)进行下一(yī)步处理(lǐ)。需(xū)要(yào)指出(chū)的是(shì)，我们将关注相(xiāng)关中介机(jī)构有关(guān)责任人员在上述案件中(zhōng)的执(zhí)业行为，如(rú)果(guǒ)发现有(yǒu)关(guān)责任人员存(cún)在违法违(wéi)规行为，将依法(fǎ)依规予以严处(chù)。

　　证(zhèng)券公司、会计师事务所、律师事务所(suǒ)等(děng)中介机构是保障资本(běn)市场(chǎng)高质量发展的重要力(lì)量，中介机构及其(qí)从(cóng)业人员应当严格遵(zūn)守法律法规和职业道德要求(qiú)，勤勉(miǎn)尽责、诚(chéng)实(shí)守信、廉(lián)洁(jié)自律(lǜ)、公平竞争，自觉营造和维护风清气正(zhèng)的企业(yè)文化和行业文化(huà)，珍视行业声(shēng)誉。

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