金(jīn)融界4月21日(rì)消息 证监会有关部(bù)门(mén)负(fù)责(zé)人就泽达易盛案、紫晶存储(chǔ)案系科创板首批(pī)欺诈发行案件答记者(zhě)问(wèn)。证(zhèng)监会有关部门负(fù)责(zé)人表示(shì)，欺诈发(fā)行、财务造假等(děng)资本市场(chǎng)“毒瘤(liú)”严重损(sǔn)害广(guǎng)大投资者合法权(quán)益(yì)，危(wēi)及市场秩序和金融(róng)安(ān)全。

　　中办、国办《关于依法从严打(dǎ)击证券违法活动的(de)意见》强调坚(jiān)持“零容忍”要求，依法(fǎ)严(yán)厉(lì)查处证券违法(fǎ)犯罪(zuì)案件，立体化打击证券违法活动。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中央国务(wù)院对资本市场违(wéi)法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推动对欺诈发行等(děng)违法犯罪行为实行行政、民事(shì)、刑事立体(tǐ)惩处(chù)，形成强力震慑。

　　具体(tǐ)问答如(rú)下：

　　1.泽达(dá)易(yì)盛案、紫晶(jīng)存储(chǔ)案系科(kē)创板首批欺(qī)诈发行案件(jiàn)，社(shè)会影响(xiǎng)广泛。作为监管机构，如何(hé)推动对上(shàng)述发行人、控股股(gǔ)东、实际控制人(rén)、中介(jiè)机构(gòu)及(jí)其责(zé)任(rèn)人员等相关(guān)责任主体进行(xíng)立(lì)体化追责？

　　答：欺诈发(fā)行、财务造(zào)假等资本(běn)市场(chǎng)“毒瘤(liú)”严重(zhòng)损害广大(dà)投(tóu)资者合法权(quán)益(yì)，危及市场(chǎng)秩序和金融安全。中办、国(guó)办《关于依法从严打击证券违(wéi)法活动的意见》强调坚持“零(líng)容忍”要(yào)求，依法严厉查处证券违法犯(fàn)罪(zuì)案件(jiàn)，立体(tǐ)化(huà)打击证券违(wéi)法活动。我会坚决贯彻落实党中央(yāng)国务院对资本市场违法犯罪(zuì)行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行(xíng)等违法犯罪行(xíng)为实行行政、民事、刑事立体惩处(chù)，形成强力(lì)震慑。具体而言(yán)：

　　一是对(duì)于证券(quàn)发行(xíng)人及相(xiāng)关控股股(gǔ)东、实际控制人等“首恶”坚决严惩，全方位追责。如(rú)在上述两案的行(xíng)政责任方面(miàn)，我(wǒ)会依法向泽达易盛（天津）科技股份有限公司（以(yǐ)下简称泽达易(yì)盛）和广东紫晶信息存储技术股份有限公司（以下(xià)简称紫晶存储）及相(xiāng)关责(zé)任人作出行政(zhèng)处罚和市场禁(jìn)入决定，分(fēn)别对泽达易盛、紫晶(jīng)存储及相关责任人员进行行政处罚，并对部分责(zé)任人员(yuán)采取证券(quàn)市场禁入(rù)措施。同时，我会(huì)加强与公安机(jī)关的沟通协调，对涉(shè)嫌刑事(shì)犯罪的(de)当事(shì)人依法及时移送公安机关(guān)处(chù)理，推动(dòng)案(àn)件刑事(shì)追责相关工作。另外，根据《上海证券(quàn)交易所科创板股票上市(shì)规(guī)则》的规定，上海证(zhèng)券交易所将依法对泽达易盛、紫晶存储启动(dòng)重大违法强制(zhì)退市(shì)。

　　二是依法支持适格投资者及时有效地追究违(wéi)规上市公司(sī)及其相(xiāng)关中介机构等责(zé)任主体的民(mín)事赔偿责(zé)任。民事责任是(shì)资本市(shì)场法(fǎ)律责(zé)任(rèn)体(tǐ)系的(de)重要(yào)组成(chéng)部(bù)分，是对违法行为(wèi)进(jìn)行(xíng)立体式(shì)追(zhuī)责的重要一环，也是提(tí)高资本市场违法违规(guī)成本的重要(yào)举措。我会将进一步畅通投资者权(quán)利救(jiù)济(jì)渠道(dào)，维护投资者(zhě)合法权益，督(dū)促(cù)市(shì)场参与各方归位尽责，形成资本市场良好生态。

　　三是对(duì)于为上市公司(sī)提供保荐、承销(xiāo)服务的(de)证券公(gōng)司、出具(jù)审计报告(gào)的或者法律意(yì)见书的证券(quàn)服务(wù)机(jī)构等违规(guī)主体(tǐ)实施(shī)精准(zhǔn)打击(jī)。如果相关中介(jiè)机构故意(yì)参与造假(jiǎ)，情节恶劣，坚决严惩，从重(zhòng)处罚，涉嫌犯(fàn)罪的，移送(sòng)司(sī)法机关处理；如果(guǒ)相关中介(jiè)机构主要涉嫌执业未勤(qín)勉(miǎn)尽责的情形，我会将(jiāng)按照(zhào)过(guò)责(zé)相当的法治理念(niàn)，综合考虑违(wéi)法程(chéng)度、案件情况、执法效率、赔偿投资者损(sǔn)失意愿和能力等因素(sù)，依法妥善处理，让中介(jiè)机(jī)构为(wèi)其未勤勉尽责的执业行(xíng)为付(fù)出代(dài)价。

　　四(sì)是(shì)关于中介机(jī)构的责(zé)任人员。证券公司、会计师事务所、律师事务所(suǒ)等中介机构从业人员的道德水(shuǐ)准、专业能(néng)力、合规风(fēng)险意识和(hé)廉洁从业水平等，是(shì)保障证券服务质量(liàng)的重(zhòng)要因(yīn)素。如果在(zài)欺诈发行、财务造假等案件中发现相关中介机构责任人(rén)员(yuán)存在违法违规(guī)行为，将依法依规予以(yǐ)严处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存(cún)储欺诈(zhà)发行案严重(zhòng)损害(hài)投资者合法权益(yì)，目前在投资者(zhě)保护方(fāng)面有哪(nǎ)些(xiē)安排？

　宋朝二府三司分别是什么，二府三司分别是什么东府和西府　答：《证券法》《民事诉(sù)讼法》等法律(lǜ)法规规定了包括协商和(hé)解、纠纷调解、先行赔付(fù)、责(zé)令回购、行(xíng)政执法当事人承诺、单独诉讼(sòng)、示范(fàn)判(pàn)决、代(dài)表人诉讼等一系(xì)列投(tóu)资(zī)者赔偿救(jiù)济制(zhì)度。这些制度各有优势，对于个案中采用何种方式，需综合考虑不(bù)同投资者赔偿救济(jì)制(zhì)度的适用条件(jiàn)、投资者获赔的充(chōng)分(fēn)性和有效性、赔付责任主体(tǐ)的意愿和能力等因素，目标都是有效(xiào)保(bǎo)护投资者(zhě)、惩戒和震慑违法行为人。

　　对(duì)于泽达易盛案，上(shàng)海金(jīn)融(róng)法院已经收(shōu)到(dào)泽(zé)达易盛普通代表人(rén)诉讼起诉材料，中证中小投资(zī)者服务中(zhōng)心发布公(gōng)告(gào)，表示(shì)密切关注泽达易盛普(pǔ)通代(dài)表人诉讼(sòng)进展(zhǎn)，如上海(hǎi)金融法院受理并裁定适用普通(tōng)代表人诉讼(sòng)，将依法接(jiē)受(shòu)投资者特别授权，申请参加(jiā)该(gāi)案(àn)并转换特别代表人诉讼(sòng)。特别代表人诉讼制度具有“默示加入(rù)、明(míng)示退(tuì)出”的特征，能够一揽子解决泽(zé)达(dá)易盛案的民事(shì)赔偿(cháng)问题(tí)，适格(gé)投资者的(de)合法权益可以在诉讼程序中(zhōng)得到保护。

　　对于紫(zǐ)晶存储案，中信(xìn)建投证券(quàn)股(gǔ)份有(yǒu)限公司(sī)作为紫晶(jīng)存储申(shēn)请首次(cì)公开(kāi)发行股票的保荐机构(gòu)和主承销(xiāo)商，与其他(tā)中介机构正在(zài)主动筹备投资者赔(péi)偿事宜，拟共(gòng)同出资10亿元设(shè)立(lì)先行赔付专项基金（上述金(jīn)额为(wèi)公司初步估算(suàn)结果，基金规模将根据最终(zhōng)计算的适(shì)格投资者损失赔付金额进行调整），用于先行赔(péi)付适格投资(zī)者的投资损(sǔn)失。先行赔付(fù)可以高效(xiào)、快捷地解决紫(zǐ)晶存储(chǔ)案(àn)的民事赔偿问题，适格投资者可(kě)以(yǐ)积极参与先行赔付(fù)程序直接获赔，以(yǐ)维护自身合法权益。

　　3.中信建投证券股份有(yǒu)限公司(sī)披(pī)露(lù)的公告(gào)中提出向证监会(huì)提交证券(quàn)期(qī)货行政执法当事人承诺申请(qǐng)，证监(jiān)会将如何(hé)处理？

　　答：2019年修订的《证券(quàn)法(fǎ)》新增了证券领域(yù)行政(zhèng)执法(fǎ)当事人(rén)承诺制度（以下简称(chēng)当事人承诺制度）。当(dāng)事人承诺(nuò)制度是指(zhǐ)国务院(yuàn)证券(quàn)监督管(guǎn)理机构对涉嫌证(zhèng)券期货(huò)违法(fǎ)的(de)单位(wèi)或者个人进行(xíng)调查期间，被调(diào)查的当事人承诺纠正涉(shè)嫌违法行为(wèi)、赔偿有关投(tóu)资(zī)者损失、消除损害或者不(bù)良影响并经国(guó)务院证券(quàn)监督管理机构(gòu)认(rèn)可，当(dāng)事(shì)人履(lǚ)行(xíng)承(chéng)诺(nuò)后国务院(yuàn)证券监督(dū)管理机(jī)构终止案件(jiàn)调查(chá)的行(xíng)政执法方式。相(xiāng)关法(fǎ)律法规明确规定了当(dāng)事人承(chéng)诺制度的基本流程、适用(y宋朝二府三司分别是什么，二府三司分别是什么东府和西府òng)范围(wéi)、监督制约机制等(děng)。

　　根(gēn)据《证券期货(huò)行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)制度实施(shī)办法(fǎ)》等规(guī)定，承诺金(jīn)兼(jiān)具惩戒(jiè)和(hé)赔偿功能，承(chéng)诺金数额的确定需要综合(hé)考虑(lǜ)当事人(rén)因涉(shè)嫌违法行(xíng)为可能获(huò)得的(de)收益(yì)或者(zhě)避(bì)免(miǎn)的损(sǔn)失、当事人涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为依法可能被处以罚款和没(méi)收违(wéi)法所得的金(jīn)额，以(yǐ)及投资者因当(dāng)事人(rén)涉嫌(xián)违法行为所遭受(shòu)的损失等诸多(duō)因(yīn)素。承诺(nuò)金(jīn)数额通(tōng)常高(gāo)于罚没款数额，且可用于赔(péi)偿投(tóu)资(zī)者损(sǔn)失，在(zài)证券期货行政执法当事人承(chéng)诺这一程(chéng)序中，既可(kě)以实现对申请人的精准打击(jī)，也可以有(yǒu)效便捷地补偿投(tóu)资(zī)者的损(sǔn)失。因此(cǐ)，当事人承(chéng)诺制(zhì)度可以(yǐ)一(yī)并解决案件相关的行政处理与民事赔(péi)偿问(wèn)题，有效提高执法效(xiào)能(néng)，达到行政追责与民(mín)事追责相(xiāng)统一的(de)效果。

　　对于中信建投证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司向我会提(tí)交当事人承诺申请，我会将依据《证(zhèng)券法》《证券期货行政执法当事(shì)人承诺制度实施办法》《证券期货行(xíng)政执(zhí)法当(dāng)事人承(chéng)诺制度实施规定(dìng)》等规定，依法依规(guī)决定是否(fǒu)受理。

　　4.对(duì)于泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储(chǔ)所涉的证券(quàn)公司、会计师事务(wù)所、律师事务所等(děng)中(zhōng)介机(jī)构及其责(zé)任人员(yuán)，下(xià)一步将如何处理？

　　答：前期(qī)，我会(huì)贯彻“零(líng)容忍(rěn)”要求，对(duì)泽达易盛和(hé)紫(zǐ)晶(jīng)存储所涉(shè)中介机构开展“一案双查(chá)”。在泽达(dá)易盛案(àn)中，东兴证券股份有限(xiàn)公司(sī)、天(tiān)健(jiàn)会计师事务所、北京(jīng)市(shì)康(kāng)达律师事务所等中介机构因涉嫌在相关执业过程中未勤(qín)勉尽责，近日已被我会立(lì)案。在(zài)紫晶存(cún)储案中，我会对中信建投证券股份有限(xiàn)公司、容诚会计(jì)师(shī)事务(wù)所、致同会计师(shī)事务(wù)所、广东恒益律师事务所等中介(jiè)机构启动了相关调查工作(zuò)，后续将根据其在相关执业(yè)行(xíng)为中的勤勉尽责情况，结合其主动(dòng)先行(xíng)赔付以及申(shēn)请证券期货行政执法当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)等情形，依(yī)法进行下一步(bù)处理。需要指出的(de)是，我们将关注相关中介机构有关责任人员在(zài)上述(shù)案(àn)件中的执(zhí)业行为，如果发(fā)现有关责任(rèn)人员存(cún)在违法(fǎ)违规行为(wèi)，将依法依规予以严处。

　　证券公司、会计师(shī)事务所、律师事务(wù)所等中(zhōng)介机构是保(bǎo)障(zhàng)资本(běn)市场(chǎng)高质量发展的重(zhòng)要(yào)力量，中介机构及(jí)其从业人员应当严格遵守法律(lǜ)法规和(hé)职(zhí)业道德要(yào)求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞(jìng)争，自觉营造和维护风清气正的企业文化和行业文(wén)化(huà)，珍(z宋朝二府三司分别是什么，二府三司分别是什么东府和西府hēn)视行(xíng)业(yè)声誉。

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