科创板首批(pī)退市公(gōng)司，正式确认！

　　4月(yuè)21日晚间，*ST紫晶(jīng)和(hé)*ST泽达分别发布公告称，其收到证监会下发的《行政处罚(fá)决定书》，将被实(shí)施重(zhòng)大违法(fǎ)强(qiáng)制退市，

　　与此同时(shí)，上交所(suǒ)也对两公司下发拟(nǐ)终止公司股票上市的事先告知(zhī)书(shū)，两家公司的股票自(zì)4月24日开市(shì)起停牌。

　　4月(yuè)21日晚间(jiān)，上海金(jīn)融法院消(xiāo)息显示，其收到12名投资者共(gòng)同(tóng)起诉泽(zé)达易盛、林应等证券虚假陈(chén)述责任(rèn)纠(jiū)纷(fēn)的申请(qǐng)，保荐券商东兴证券及两名保代、天健会计师事务所、康达律师事(shì)务所均(jūn)在被起(qǐ)诉名单(dān)中。

　　来看(kàn)详情(qíng)——

　　欺诈发行+信披违法违规杨震四知的文言文翻译及注释及翻译，杨震四知文言文原文及翻译ng>

　　*ST紫晶(jīng)被罚3669万(wàn)

　　首先(xiān)来看(kàn)*ST紫晶方面的问题：

　　证监会行政处罚决(jué)定书显示，紫晶存储存(cún)在欺诈发(fā)行的(de)问题。紫晶存储于2019年4月3日披露招股(gǔ)书申(shēn)报稿，同年10月(yuè)获科创板上市委(wěi)审议同意发行上市，2020年(nián)3月在科创板上(shàng)市(shì)。

　　经查，紫晶存储《招(zhāo)股(gǔ)说明书》通过(guò)虚(xū)构销售合同、伪造(zào)物流单(dān)据(jù)和(hé)验收单据入账、安排(pái)资金回款(kuǎn)、提前确(què)认(rèn)收入等方式虚增营业收入、利润。其中(zhōng)杨震四知的文言文翻译及注释及翻译，杨震四知文言文原文及翻译，2017年-2019年上半(bàn)年分别(bié)虚增利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占当年利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股说明书》未(wèi)按规定(dìng)披露(lù)的(de)2016年末、2017年末以及2019年(nián)上半年末对外担保(bǎo)余额(é)分别为1,000万元、1,000万(wàn)元(yuán)、7,500.12万元。截至招股(gǔ)说明书签署日，未按(àn)规定披露(lù)对外担保余额合计13,500.12万(wàn)元(yuán)。

　　在上市后，紫晶存储继续通过前述(shù)财务造假方式虚增营业收入(rù)、利润。2019年虚增利润(rùn)14529.07万元，占(zhàn)当(dāng)期报(bào)告记载的利润总(zǒng)额绝对值的94.55％；2020年虚增利润16902.36万元，占当期报告(gào)记载的利润总额绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存(cún)在未按(àn)规定披露(lù)对外担保(bǎo)的(de)问题。

　　最终，证监会对紫(zǐ)晶(jīng)存储责令改正，给(gěi)予(yǔ)警(jǐng)告，并处(chù)以3668.52万(wàn)元罚款，对实控人郑穆、罗铁威(wēi)分别处(chù)以2164.26万元、1803.55万元罚款(kuǎn)。此外，郑穆被采取终身市场禁入措(cuò)施，罗铁威被处10年(nián)市场禁(jìn)入措施，其(qí)他(tā)相关负责(zé)人也被处(chù)以罚款、5年市场(chǎng)禁入等。

　　欺诈发行被罚超8亿

　　实(shí)控人、财务总监(jiān)终身市场禁入

　　泽达易盛方面，行(xíng)政处罚决定书显(xiǎn)示，其于(yú)2019年(nián)6月披(pī)露招股书(shū)申报稿(gǎo)，2020年6月在科创板上市。

　　经查明(míng)，泽达易(yì)盛在(zài)公告的证券发行文件中隐瞒重要事(shì)实、编造重大虚(xū)假(jiǎ)内(nèi)容，2016年-2019年累(lèi)计虚增(zēng)营业(yè)收入34229.63万(wàn)元，虚增利润18673.53万(wàn)元，且未如实披露关联交易、股权代持情况等(děng)。

　　在上市后，泽达易(yì)盛及其全资子公司浙江金淳、杭州畅鸿(hóng)签订虚假合同(tóng)、开展(zhǎn)虚(xū)假(jiǎ)业务(wù)，2020年虚增利润(rùn)8246.92万元，占(zhàn)当期报告(gào)记载的利润总额的88.97％；2021年虚增利润2665.78万元(yuán)，占当期报告记载的利润总额(é)的(de)56.23％。此外，泽(zé)达易盛还存在虚增在建(jiàn)工程(chéng)等问题(tí)。

　　值得关注的是，对(duì)于欺诈发行部分，证监会(huì)对泽(zé)达(dá)易盛处(chù)以非法(fǎ)所募集(jí)资金(jīn)金额20％的处(chù)罚，罚款金额高(gāo)达8.1亿元；紫晶存储则被罚款非(fēi)法募集资金的3％，罚款金额(é)3068.52万(wàn)元。

　　合(hé)并其他(tā)违法事(shì)实计算(suàn)，证监会最(zuì)终(zhōng)对泽达易盛(shèng)处以8.6亿元罚款，对(duì)实控人、时任董事长、总(zǒng)经理(lǐ)林(lín)应处以3800万(wàn)元罚款，时任董事、副总经理(lǐ)、财务总监、董事会秘书应岚被罚1300万元，二人均(jūn)被(bèi)采取终身市场禁入。

　　颇为诡异的是，在4月21日市(shì)场(chǎng)全面(miàn)大跌的行情下，两家公(gōng)司均(jūn)有(yǒu)不同幅度(dù)的上涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶(jīng)大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　杨震四知的文言文翻译及注释及翻译，杨震四知文言文原文及翻译>

　　截至2022年9月30日，*ST泽达(dá)A股(gǔ)股(gǔ)东(dōng)总(zǒng)户(hù)数为6538户，户均持(chí)股市值14.62万元；*ST紫晶A股股东(dōng)总户数为12352户，户均持(chí)股市值10.36万元。

　　*ST泽达已被提起诉(sù)讼

　　中介机构一同被(bèi)诉

　　行政(zhèng)处罚(fá)“靴子落地”，两(liǎng)家公司也进(jìn)入到停牌及被终止上市的(de)阶段(duàn)。

　　4月21日(rì)盘后(hòu)，*ST泽达、*ST紫晶(jīng)双双发(fā)布(bù)公告称(chēng)，公司触及《上海证券交易所科创板(bǎn)股票上市规则(zé)》第12.2.2条(tiáo)第（一(yī)）项规定(dìng)的(de)重大违(wéi)法行为，将(jiāng)被(bèi)实(shí)施(shī)重(zhòng)大违法强制退市(shì)。公司股票自2023年4月(yuè)24日（星期一）开(kāi)市起停牌(pái)。

　　4月21日，两(liǎng)家(jiā)公司均收到上交所下发的拟终止公司股(gǔ)票上(shàng)市的事先(xiān)告知书。在(zài)收(shōu)到终止上市(shì)告知书后，两家公(gōng)司可以根据(jù)规定申请听证，提出陈述和申辩(biàn)。交易所由上市委员会就是(shì)否(fǒu)终止公司(sī)股票(piào)上(shàng)市事宜进行审(shěn)议，并根据上市委员(yuán)会的审核意见(jiàn)作(zuò)出(chū)是否终止公司股(gǔ)票上(shàng)市的决定。

　　根据相关规定，若股票(piào)被终止上市，自交易所公告对股票作出(chū)终止上市的(de)决(jué)定之日后(hòu)5 个交易(yì)日(rì)届满的下(xià)一交易日起，相关公司股票复牌并进入退市整理期，并(bìng)在股票简(jiǎn)称前(qián)冠以“退市”标识，退市整(zhěng)理期(qī)的交易期限为15 个交易日。交(jiāo)易所将在退市整(zhěng)理期届满后5个(gè)交(jiāo)易日内对股票予以摘牌，股(gǔ)票最终(zhōng)终止上市。

　　另外，4月21日(rì)晚(wǎn)间，上海(hǎi)金融法院官微发布消息显示，其(qí)已于当日收到12名投资者共同起诉泽达易(yì)盛等证券虚假陈(chén)述责任(rèn)纠纷的申(shēn)请。起诉投(tóu)资者同时申请适用普通代表人诉讼程序审(shěn)理(lǐ)案件(jiàn)。上海金融法院称，其将依法审查，及时公布(bù)进展情况(kuàng)。

　　值得关(guān)注(zhù)的是，在投资者(zhě)提起的诉(sù)讼中(zhōng)，被告除了泽达易盛及实控人、董监高等，中介机(jī)构东兴(xīng)证券及两名保代（胡晓莉、陶(táo)晨(chén)亮）、天健会计师事(shì)务所、康达律(lǜ)师事(shì)务所也(yě)均在(zài)被(bèi)起诉之列。

　　3月31日(rì)晚间(jiān)，东兴证券曾(céng)发布公告称，因在执行泽达易盛首次公开(kāi)发行股(gǔ)票并在(zài)科创(chuàng)板(bǎn)上市项目中，涉嫌保荐(jiàn)、承销(xiāo)及持续督导等业务未(wèi)勤勉尽责，证监会决定对其公司(sī)立(lì)案。

　　4月21日，中证中(zhōng)小投资者服务中(zhōng)心(xīn)公告称，关注(zhù)到(dào)上海(hǎi)金(jīn)融法院收(shōu)到12名(míng)投资者共同起诉(sù)泽达易盛等(děng)证券虚(xū)假陈(chén)述(shù)责(zé)任纠(jiū)纷的申请(qǐng)，起诉投(tóu)资者同时申请适用普通代表(biǎo)人诉讼程序审理案件(jiàn)。泽达易(yì)盛是科(kē)创板首(shǒu)批被中(zhōng)国证监会立案(àn)调查公司(sī)，根据《行政处罚决定书》，公司构成(chéng)欺诈发(fā)行。

　　投服中心将密切关注(zhù)诉讼(sòng)进展(zhǎn)，如上(shàng)海金融法院后续受理并裁定适用普(pǔ)通代表人(rén)诉(sù)讼(sòng)，发布普通代(dài)表人诉(sù)讼权利登记(jì)公告，拟相关法律法规公开征集并接(jiē)受(shòu)50名以上（含50名(míng)）投资者特别授(shòu)权，申请参加普(pǔ)通代表人(rén)诉讼并申请转换特别代表人诉讼(sòng)。