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　　克(kè)里米亚突发，无人机(jī)袭击！

　　据(jù)今日俄罗斯电(diàn)视台(tái)（RT）网站消息，4月29日清晨，俄(é)罗斯(sī)海军黑海舰队(duì)所在地，克里(lǐ)米亚(yà)半岛的塞瓦斯托波尔市的(de)一个储(chǔ)油设施遭到无人机袭击。从网络上(shàng)曝光的(de)照片可以(yǐ)看到，袭击导(dǎo)致储油设(shè)施燃起大火。

　　报道称，俄罗(luó)斯任命的塞瓦(wǎ)斯(sī)托波尔市(shì)市长米哈(hā)伊尔·拉(lā)兹沃扎耶(yé)夫在社交媒体上称：“由无人机袭击造成的(de)火灾(zāi)影(yǐng)响面积约为1000平(píng)方米，所有(yǒu)安全(quán)和救(jiù)援人员都已抵达现(xiàn)场(chǎng)。火灾(zāi)所在地和(hé)民用区域(yù)间(jiān)隔(gé)很远。”

　　现场目击者分享的(de)多段视频(pín)显示，一(yī)场大火照亮了整个夜空，浓烟直冲云霄。RT称(chēng)，目(mù)前(qián)还没有任何伤亡报告，地方(fāng)政府敦促人们在(zài)消防员努(nǔ)力扑灭大(dà)火(huǒ)时保持冷静。

　　报道称，本(běn)周(zhōu)早些时候，塞瓦斯托(tuō)波(bō)尔也曾遭(zāo)到两架无(wú)人(rén)机的(de)会计和审计哪个发展前景比较好些，会计和审计哪个发展前景比较好一点袭击，其中一(yī)架无人机被俄(é)军摧毁(huǐ)，另(lìng)一(yī)架无(wú)人(rén)机在港口外爆炸。

　　油脂龙头(tóu)一(yī)季度业(yè)绩大反转(zhuǎn)

　　4月(yuè)28日晚间(jiān)，“油茅(máo)”金龙鱼发布2023年一季报。报告期内，公司实现营业收入610亿元，同比增长7.97％；归属于上市(shì)公司股东的净利润8.5亿元，同比增(zēng)长645.99％。

　　金龙鱼称，报告期内(nèi)，随着国内餐饮行(xíng)业的逐(zhú)步回暖，厨房食品(pǐn)的(de)销量(liàng)较(jiào)去年同期有所(suǒ)上(shàng)涨。另外，去年一季(jì)度受南美干旱天气等因素影响，大豆、大(dà)豆油及棕榈油等公司(sī)主要原材料的价(jià)格快(kuài)速上涨(zhǎng)，今年一季度(dù)公司主(zhǔ)要原材料成本(běn)低(dī)于去年同期。销量上涨和(hé)毛利率提(tí)升共同推(tuī)动了厨(chú)房食品的利(lì)润增长。

　　截至2022年(nián)年(nián)末，金龙鱼经销商数(shù)量合计7768家，较上年增加(jiā)1647家。金(jīn)龙鱼在投资者关系活动上表(biǎo)示，新(xīn)增渠道主要来源于(yú)网络下沉、细分产品的(de)专业经销商，以及餐(cān)饮(yǐn)渠道的(de)快速发(fā)展带来的(de)经销商增长。

　　产能(néng)方面，金龙鱼目前有70多个已投(tóu)产生产基地，央厨杭州、周口、重庆、兴平基地已投(tóu)产(chǎn)，沈阳和廊坊的央厨项目也(yě)将于年内建成投产。目前(qián)，河南周口(kǒu)和陕(shǎn)西兴平(píng)央(yāng)厨开始供(gōng)应学生餐业务，多款(kuǎn)预(yù)制菜在线下及电商平台开展销售。

　　不(bù)过，期货日(rì)报记者还注意(yì)到，金龙鱼(yú)归属于上市(shì)公司股东的扣除非经常性(xìng)损益(yì)的净利润为2.4亿元，同比下降70.94％。这(zhè)主要是公司的套期保值操作未完全(quán)满足套期(qī)会(huì)计要求的衍生金融工具(jù)损益的(de)影响，因(yīn)此将套期保值业(yè)务(wù)划定为非经(jīng)常(cháng)性损益，排除在(zài)净利润外。

　　金龙鱼(yú)在(zài)《关于开展2023年度商(shāng)品(pǐn)期货套期保(bǎo)值业务的公告》中披露(lù)，将在2023年对(duì)在场内市场交(jiāo)易的(de)与(yǔ)公司(sī)及下属子公司的生产经营有直接关系的原料、产(chǎn)品、油(yóu)脂等期(qī)货品种，主要包括(kuò)：棕榈油(yóu)、豆油(yóu)、菜(cài)油、菜粕、大豆(dòu)、玉米、花生等品(pǐn)种。第一季度，饲料(liào)原(yuán)料和油脂科技产品的销量(liàng)有所(suǒ)增(zēng)长，营(yíng)业收入同比上(shàng)涨，但是(shì)在行情下跌(diē)的过程(chéng)中，公司油脂科(kē)技相(xiāng)关产品的利(lì)润(rùn)受(shòu)到(dào)挤(jǐ)压(yā)，导致利润同(tóng)比有所减少。从合并(bìng)资产负债(zhài)表(biǎo)中可以看(kàn)出，衍生(shēng)金融(róng)资(zī)产从年初余额的5.8亿元增长到(dào)了期末的8.3亿元，实现了对现(xiàn)货市场的对冲作用，弥补了(le)一(yī)定的利润损失。

　　记者还(hái)注意到，油脂加(jiā)工(gōng)企业(yè)道(dào)道全一季度扭亏为盈。4月26日晚(wǎn)间，道道全发布2023年一季度(dù)报，公司实现(xiàn)营业收(shōu)入17.48亿元，同(tóng)比增长41.34％，实(shí)现扣非后净利润7093万元，实现经营活动产(chǎn)生的现金流量(liàng)净(jìng)额(é)3.31亿元，亦跟随同步转正(zhèng)。由(yóu)于(yú)产能(néng)释放(fàng)、原料(liào)回落、消(xiāo)费复苏、推出(chū)新(xīn)品等利好因素(sù)影(yǐng)响，道(dào)道全迎(yíng)来业绩修复时刻。分析人士表示，道道全业绩(jì)修(xiū)复(fù)有持续性(xìng)，预计二季度(dù)还有(yǒu)增(zēng)长。

　　“原材料(liào)价格下降”是道道全业绩出现(xiàn)大反转的主要原(yuán)因(yīn)。

　　三(sān)年间(jiān)，原料会计和审计哪个发展前景比较好些，会计和审计哪个发展前景比较好一点菜油价格(gé)从8000元/吨一(yī)线飙(biāo)涨(zhǎng)至(zhì)14000元/吨以(yǐ)上的历史高位，这大大抬(tái)升(shēng)了(le)企业的(de)加工成(chéng)本(běn)。然而零售终端的包装(zhuāng)油价格上涨幅(fú)度却(què)不及成(chéng)本上涨(zhǎng)幅度(dù)，甚至(zhì)出现卖(mài)得(dé)越多(duō)、亏得越多(duō)的情况，这(zhè)导致油脂(zhī)加(jiā)工企业的盈利能力大幅下(xià)降，道道(dào)全也不例(lì)外。自2022年下半年(nián)以来(lái)，道道全(quán)新建产(chǎn)能(néng)陆续释放(fàng)，海外到港原(yuán)料(liào)陆续增长，带动道道全的包装油(yóu)毛利率(lǜ)逐步(bù)回升(shēng)。

　　道道全近年来主推旗下茂(mào)名工厂建(jiàn)设，并(bìng)于今年一(yī)季度取得阶段性成绩。2022年7月份(fèn)，道(dào)道全茂名工厂建成投(tóu)产，此(cǐ)后产能处于爬(pá)坡释放期(qī)。今年以来，广东大力发展预制菜产业，一季(jì)度广东地区餐(cān)饮消费回(huí)暖势头良(liáng)好(hǎo)，为道道全茂名工(gōng)厂(chǎng)的投产及产能(néng)释(shì)放(fàng)带来正面(miàn)影(yǐng)响。

　　道道全还表示，今(jīn)年一季度扭亏为盈的(de)另一主(zhǔ)要(yào)原因是主要原(yuán)料(liào)价格出现下降趋(qū)势，缓解(jiě)公司的(de)采购及成(chéng)本(běn)压力(lì)。自2022年下半年开(kāi)始，道(dào)道全(quán)所用主(zhǔ)要原料的国际交易价(jià)格呈现出(chū)回落走势，受船(chuán)期和(hé)现货到厂的时间影响，道道全的主要(yào)原料综合采购(gòu)成本随后于2022年(nián)年末(mò)回落，2023年一季度则进一步(bù)延续(xù)回落趋势(shì)，对(duì)其一季(jì)度实现扭(niǔ)亏为盈有明显正面贡献。

　　目前，道道全旗下拥有多个(gè)品牌，经销(xiāo)商总数已达1308家，遍及华中(zhōng)、西南(nán)、西北(běi)、华东(dōng)、华(huá)南等菜油主要(yào)消费区域，并在岳(yuè)阳、重庆(qìng)、绵(mián)阳、茂名、靖(jìng)江设立生产加工基地。由于拥有多个(gè)品牌及多地工厂(chǎng)，下游(yóu)消费复苏、上游原料看跌将成为(wèi)道道全今年(nián)业绩修复的(de)两大驱动因子。对于今年的业绩，道道全持(chí)有谨慎乐观(guān)态度，认(rèn)为业绩修复有(yǒu)一定持(chí)续性，未来不宜过度(dù)悲(bēi)观(guān)。亦(yì)有(yǒu)多家券商对(duì)道(dào)道全今(jīn)年业绩表(biǎo)达正面预(yù)期，并预测(cè)其今(jīn)年全年(nián)营业收入将突破(pò)100亿元。

　　毛利率(lǜ)方面(miàn)，随(suí)着大豆、棕榈油、包材等大宗(zōng)原材(cái)料价(jià)格自2022年(nián)下(xià)半年高(gāo)位回落，且(qiě)叠加提价效应逐(zhú)渐显现，部分公司毛利率迎来较明显改善。

　　对于行业发展格(gé)局(jú)与趋势(shì)，道道全认为，2023年，从目前掌握的信息来看(kàn)，原材料供(gōng)给预(yù)计将(jiāng)趋向于宽松，但(dàn)天气、能(néng)源(yuán)及国(guó)际政治经济(jì)形势等因素的(de)影响，又给(gěi)油脂(zhī)、油料(liào)市(shì)场带来不(bù)确定性。包装食(shí)用(yòng)植物(wù)油是(shì)生(shēng)活(huó)必需消费品，市(shì)场空间广阔。随(suí)着(zhe)消费(fèi)者健康意识(shí)的(de)提高，对健康、安全、营养的(de)食用油需求也(yě)将持续增(zēng)加，未来品牌(pái)化、高端(duān)化将是行业发(fā)展的趋势，品(pǐn)牌差异化现象也(yě)将日益凸(tū)显。

　　中信建投油脂(zhī)分析师(shī)石丽红(hóng)告(gào)诉记者，在(zài)原料(liào)供应端，大宗农(nóng)产(chǎn)品(pǐn)价格已“退烧”，进入(rù)下行周(zhōu)期，而且我国菜(cài)油原料供应出现了从未有过的多元及(jí)宽松局面，包装油的成本(běn)端压力缓解(jiě)趋势明(míng)显。

　　今(jīn)年以来，菜油(yóu)的消费需求端则是(shì)喜忧参半(bàn)。

　　“今年1—2月油脂油料市场整体运行平(píng)稳，缺乏突(tū)出矛盾且供需端均有不(bù)确定性，盘面整(zhěng)体(tǐ)呈现振荡走势。然而，进(jìn)入(rù)3月(yuè)后(hòu)市场风云突(tū)变(biàn)，硅谷银行倒闭引发市(shì)场恐慌及连锁反(fǎn)应，为全球(qiú)金融(róng)市场的稳定性带来(lái)了挑(tiāo)战，对(duì)整个(gè)商品乃至金融市场造成了较大冲击。此外，巴西(xī)大豆及欧洲(zhōu)菜油供给压力(lì)从进口成本端为油脂油(yóu)料市(shì)场形成了较大拖累。宏观与基本(běn)面利空出现共振，不论(lùn)是油还(hái)是粕均显著跌破此(cǐ)前振(zhèn)荡(dàng)区间。虽然(rán)市(shì)场(chǎng)并(bìng)不看好油粕(pò)走(zǒu)势(shì)，但如此凌厉的跌势仍在(zài)节奏(zòu)上超出了(le)市场预期。”石丽(lì)红说。

　　也有行业人士认(rèn)为，今(jīn)年一季度油脂的走势也受到(dào)宏观面影响。另(lìng)外，在大量(liàng)乌克兰及澳洲(zhōu)廉(lián)价菜籽的冲击(jī)下，今年欧(ōu)洲菜(cài)籽进口同比增加(jiā)200多(duō)万吨，原油价格不(bù)景气带来生柴(chái)投料需求减少，这(zhè)令(lìng)欧洲菜油的出口潜力大大增(zēng)加。此外，继续增产的俄罗(luó)斯菜油大部分依赖对(duì)中国出口(kǒu)，在加拿大旧作菜籽采购近500万吨的(de)背景下，国内后期面临的(de)菜油供给压力十(shí)分(fēn)明显。

　　但今年(nián)以来，行业普遍反映，油脂消费复苏不及(jí)预期，包装油需求(qiú)乏力，国内(nèi)食用油需求整体增(zēng)量空间不(bù)大。要想拿到更(gèng)多市场份额，不同(tóng)油种之间(jiān)、大小企业之(zhī)间(jiān)的竞(jìng)争(zhēng)十分激烈。

　　“当(dāng)前(qián)需求仍处于弱(ruò)势，因提货较好(hǎo)，菜油表观库存处于(yú)低位，终(zhōng)端库(kù)存(cún)处于高位。随供(gōng)应(yīng)逐步增加(jiā)，表观库存或逐(zhú)步起(qǐ)量(liàng)，二季度菜(cài)油价格与相关油脂(zhī)价差缩小(xiǎo)格局背景(jǐng)下，菜油需求或起(qǐ)量(liàng)，但中短期(qī)仍处于累库态势。”石丽红说。

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