科创板(bǎn)首批(pī)退市公(gōng)司，正式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫(zǐ)晶和*ST泽达分别发(fā)布公告称，其收(shōu)到证监(jiān)会(huì)下(xià)发的《行(xíng)政处罚决定书》，将被(bèi)实(shí)施重(zhòng)大违法强(qiáng)制退市，

　　与(yǔ)此同时，上交所(suǒ)也(yě)对两公司下发拟终止公司股票(piào)上市的事先告(gào)知(zhī)书，两家公(gōng)司的股票自4月24日开市(shì)起停(tíng)牌(pái)。

　　4月21日晚间，上(shàng)海金融法院消息显(xiǎn)示，其(qí)收到12名(míng)投资者共同(tóng)起诉泽达(dá)易盛、林应等证券虚假陈述责(zé)任纠纷的申(shēn)请，保荐(jiàn)券商东兴(xīng)证券及两名(míng)保代、天健会计师事务所、康达律师(shī)事务所均在被起诉名单(dān)中。

　　来看详情——

　　欺诈发行+信披违法违(wéi)规

　　*ST紫晶(jīng)被罚(fá)3669万

　　首先来看(kàn)*ST紫晶(jīng)方面的问题：

　　证(zhèng)监会行政处(chù)罚决定书显示，紫晶存储存在欺(qī)诈发行(xíng)的问题。紫晶存储于2019年(nián)4月(yuè)3日(rì)披(pī)露(lù)招股书申报稿，同(tóng)年10月获科创板上市(shì)委审议同意发行上市，2020年3月在科创板上市。

　　经查，紫晶存储《招股说明书》通过虚构(gòu)销售合同、伪(wěi)造物流单据(jù)和验收(shōu)单据(jù)入账、安(ān)排(pái)资金回款(kuǎn)、提前确(què)认收入(rù)等方式虚增营(yíng)业(yè)收入、利(lì)润。其中，2017年-2019年上(shàng)半年分别虚增利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元(yuán)，占当年利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同(tóng)时，紫晶存储《招股(gǔ)说明书》未按规(guī)定披(pī)露的2016年末、2017年末以及(jí)2019年上(shàng)半年末对外担(dān)保余(yú)额分(fēn)别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截(jié)至招股说明书签(qiān)署日，未按规定披露对外(wài)担保余额合计13,500.12万元。

　　在上市后，紫晶(jīng)存(cún)储继续(xù)通过前述财务造假方式虚增(zēng)营业收入、利(lì)润。2019年虚增利润14529.07万元(yuán)，占(zhàn)当期报(bào)告记载的利润总额绝对值(zhí)的94.55％；2020年虚增利润16902.36万元，占当(dāng)期报告记载的(de)利(lì)润总额绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存在未按(àn)规定披露(lù)对外担保的问题。

　　最终，证监会对紫晶存储责令改正(zhèng)，给予警(jǐng)告，并处以3668.52万元(yuán)罚款(kuǎn)，对实控人郑穆、罗铁(tiě)威分别(bié)处(chù)以2164.26万元、1803.55万元罚款。此外(wài)，郑(zhèng)穆被采(cǎi)取终(zhōng)身市(shì)场禁入措施，罗铁威被处10年(nián)市场(chǎng)禁入措施，其他相关负责人也(yě)被处以罚(fá)款、5年市(shì)场禁入等。

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　　实控人、财务总监终身市场禁入(rù)

　　泽达易盛方面，行政处(chù)罚决定(dìng)书显示(shì)，其(qí)于(yú)2019年6月披露招(zhāo)股书申报稿，2020年6月在(zài)科(kē)创板上市。

　　经查明，泽(zé)达易盛在公(gōng)告的证券发(fā)行(xíng)文件中隐瞒重(zhòng)要事(shì)实、编造重大(dà)虚(xū)假(jiǎ)内(nèi)容，2016年-2019年累(lèi)计虚增营业收入34229.63万元，虚增利润18673.53万元，且(qiě)未如实披露关联交易、股权代持情况等。

　　在上市后(hòu)，泽达(dá)易盛及其全(quán)资子公司浙江金淳、杭州(zhōu)畅鸿签订(dìng)虚假(jiǎ)合同、开展(zhǎn)虚假业(yè)务，2020年(nián)虚增(zēng)利润8246.92万元，占当(dāng)期(qī)报告记载的利润(rùn)总额的88.97％；2021年(nián)虚增利润2665.78万元，占当期报告记载的利润总(zǒng)额(é)的56.23％。此(cǐ)外，泽(zé)达易(yì)盛还(hái)存(cún)在(zài)虚增(zēng)在建工程等问(wèn)题。

　　值得关(guān)注的是，对于欺诈发行(xíng)部分，证监会对(duì)泽达易盛处以(yǐ)非法所募(mù)集(jí)资金(jīn)金额20％的处罚(fá)，罚款金额高达8.1亿(yì)元；紫晶存(cún)储则被罚款非法募集资金的3％，罚款金额3068.52万元。

　　合并其他违法事实计算，证监会最终对泽(zé)达(dá)易盛处(chù)以8.6亿(yì)元罚(fá)款(kuǎn)，对(duì)实控人、时(shí)任董(dǒng)事长、总经理林应处以3800万元罚(fá)款(kuǎn)，时任董(dǒng)事(shì)、副总经理、财务(wù)总监、董事会(huì)秘书应岚被(bèi)罚1300万(wàn)元，二人均被采(cǎi)取(qǔ)终身市场禁入。

　　颇为(wèi)诡异的(de)是，在4月21日市(shì)场全面(miàn)大跌的行情(qíng)下，两家公(gōng)司均有不(bù)同幅(fú)度的上(shàng)涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报(bào)收4.14元/股；*ST紫晶大涨(zhǎng)3.42％，报(bào)收2.42元/股(gǔ)。

　　截至(zhì)2022年9月30日(rì)，*ST泽达A股(gǔ)股东总户数为(wèi)6538户，户均持股市值14.62万(wàn)元；*ST紫晶A股股东(dōng)总户数为12352户，户均持股市值10.36万元。

　　*ST泽达已被提起诉讼

　　中介(jiè)机(jī)构一(yī)同被诉

　　行政处罚“靴(xuē)子落(luò)地”，两家(jiā)公司也(yě)进(jìn)入(rù)到停牌及被(bèi)终(zhōng)止上市的阶(jiē)段。

　　4月21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶双双(shuāng)发布公告称，公司触及《上(shàng)海(hǎi)证券交易所(suǒ)科创板股票(piào)上市规则》第12.2.2条(tiáo)第（一(yī)）项规定的重大违法(fǎ)行为(wèi)，将被实施重大(dà)违法强(qiáng)制退市(shì)。公司股票(piào)自(zì)2023年4月24日（星期一）开(kāi)市起(qǐ)停牌。

　　4月(yuè)21日(rì)，两家(jiā)公司(sī)均(jūn)收到上交所下发的拟终止公司股票上市(shì)的(de)事先告知书。在收到终止上市告知书后，两家(jiā)公(gōng)司可以根据规定申请听证，提出(chū)陈(chén)述和申辩。交易所由(yóu)上市委员会就(jiù)是否终止公司股票上市(shì)事(shì)宜进行审议，并(bìng)根据(jù)上市委员会的审核意见作出是(shì)否终止公司(sī)股票上市(shì)的决定(dìng)。中国十大文武学校哪间好，中国十大文武学校排行榜

　　根据相(xiāng)关(guān)规定，若股票(piào)被终止(zhǐ)上市，自交(jiāo)易(yì)所公告对股票作出终止上(shàng)市的(de)决定(dìng)之日后5 个交(jiāo)易日届满的下一交易(yì)日起，相关公司股票复牌并进入退市(shì)整(zhěng)理期，并在股票简称前冠(guān)以“退市(shì)”标识，退市(shì)整(zhěng)理(lǐ)期的交易期(qī)限为15 个交易日。交易所(suǒ)将在退(tuì)市整(zhěng)理期届满后(hòu)5个交易日内(nèi)对(duì)股(gǔ)票予以(yǐ)摘(zhāi)牌，股票最(zuì)终终止(zhǐ)上市。

　　另外，4月(yuè)21日晚间，上海金融法院官微(wēi)发布(bù)消息显(xiǎn)示，其已于当日收(shōu)到12名投(tóu)资者共同(tóng)起(qǐ)诉泽达易盛等证(zhèng)券虚假(jiǎ)陈述责任(rèn)纠纷的申请。起诉投资者同时(shí)申(shēn)请适用普通代表人诉讼程序审(shěn)理案(àn)件。上海金融(róng)法院称(chēng)，其将依法审(shěn)查，及(jí)时公布进展(zhǎn)情况。

　　值得关注的是，在投资者(zhě)提(tí)起的诉讼中，被告除了(le)泽达易盛及实(shí)控人、董监高(gāo)等，中介(jiè)机构(gòu)东兴证券及两(liǎng)名保代(dài)（胡晓莉、陶晨亮）、天健会计师事务(wù)所、康达律师事务所也均在被起诉之列。

　　3月31日晚间，东兴证券曾发(fā)布公(gōng)告(gào)称，因在执行(xíng)泽(zé)达易盛首(shǒu)次公开发行股(gǔ)票并在科创板(bǎn)上(shàng)市项目中，涉嫌保(bǎo)荐(jiàn)、承销及持(chí)续督导等业(yè)务未勤勉(miǎn)尽责，证监会决定对其公司立案。

　　4月21日，中证中小投(tóu)资者(zhě)服(fú)务中心公告称，关注到上海金融法(fǎ)院收到12名投资者(zhě)共(gòng)同起(qǐ)诉泽(zé)达易盛等证券虚假陈述责任纠纷(fēn)的申请，起(qǐ)诉投资者同时申请适用普(pǔ)通代表人诉(sù)讼(sòng)程序审理案件(jiàn)。泽达易(yì)盛是科创板首批被中国证监会立案调查公司，根(gēn)据(jù)《行政处(chù)罚(fá)决定书》，公司构成欺诈发(fā)行。

　　投服中心将密切关注诉讼(sòng)进(jìn)展，如上(shàng)海金融法院后续受理并(bìng)裁定适用普(pǔ)通代(dài)表人诉讼，发布普通代表人诉讼(sòng)权利(lì)登(dēng)记公告(gào)，拟(nǐ)相关法律法规(guī)公开征(zhēng)集并接(jiē)受50名以上（含50名）投资(zī)者(zhě)特别(bié)授权，申请(qǐng)参加(jiā)普(pǔ)通(tōng)代(dài)表(biǎo)人(rén)诉讼(sòng)并申请转换特别(bié)代表人诉(sù)讼(sòng)。