金融界4月(yuè)21日消息 证监会有关(guān)部门(mén)负责人(rén)就泽达易盛(shèng)案(àn)、紫晶存储案(àn)系科创板首批欺诈(zhà)发行案件答记者问。证监会有关部门(mén)负(fù)责人表示，欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益，危及市场秩序和金融安全(quán)。

　　中(zhōng)办(bàn)、国办《关于依法从严打(dǎ)击证券违法活动的(de)意见》强调(diào)坚持“零(líng)容忍”要求，依法严厉查处证券违(wéi)法犯罪(zuì)案件，立(lì)体化打击证券违法(fǎ)活动。我会坚决贯(guàn)彻落实党中央(yāng)国务(wù)院对资(zī)本市场违(wéi)法犯罪行(xíng)为(wèi)“零容忍”要求，推动对(duì)欺诈发行(xíng)等违法犯罪(zuì)行为实行行(xíng)政(zhèng)、民(mín)事、刑事立体惩处，形成(chéng)强力震慑。

　　具体问(wèn)答如下：

　　1.泽达易(yì)盛案(àn)、紫晶存(cún)储案系科创板首批(pī)欺诈发行(xíng)案件，社会影响广泛。作(zuò)为监(jiān)管(guǎn)机构，如何推动对上述发(fā)行人、控股股东、实际(jì)控制人、中(zhōng)介机构及其责任人员等(děng)相关责任主体进行立体化追责？

　　答：欺诈发(fā)行、财务造假等资本(běn)市场(chǎng)“毒(dú)瘤(liú)”严重(zhòng)损害(hài)广(guǎng)大投(tóu)资者合法权(quán)益，危及市场秩序和金融安全。中(zhōng)办(bàn)、国(guó)办《关于依法从严(yán)打击证券违(wéi)法活动的(de)意(yì)见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求，依(yī)法严厉查处证券(quàn)违法(fǎ)犯罪案件，立体化打击证券(quàn)违法活动。我会(huì)坚(jiān)决贯彻落实党中央国(guó)务院对资本(běn首项和末项的公式是什么，小学等差数列基本的5个公式)市场违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求，推动对欺(qī)诈发行等(děng)违法犯罪行为(wèi)实行行(xíng)政、民事、刑事立体惩处，形成(chéng)强力(lì)震慑。具(jù)体而言：

　　一(yī)是(shì)对于证券发行(xíng)人及相关控股股(gǔ)东、实际控制人等“首恶”坚决严(yán)惩，全(quán)方位追(zhuī)责。如在上述两(liǎng)案(àn)的行政责任方面，我会(huì)依(yī)法向(xiàng)泽达易盛（天津）科技(jì)股(gǔ)份有限公司（以(yǐ)下简称泽(zé)达易盛(shèng)）和广东紫晶信息存储技术股(gǔ)份有限公司（以下简称紫(zǐ)晶存储）及(jí)相关(guān)责任人(rén)作出行政处(chù)罚和市场(chǎng)禁(jìn)入决(jué)定，分别对泽达易盛、紫晶存储及相关责(zé)任人员进行行政处(chù)罚，并对部(bù)分(fēn)责任人(rén)员采取证券(quàn)市场禁入(rù)措施。同时，我会加(jiā)强与公(gōng)安机(jī)关的沟通协调，对涉(shè)嫌刑事犯(fàn)罪的当事人依法及时(shí)移送公(gōng)安(ān)机(jī)关处理，推(tuī)动案件刑事追责相(xiāng)关工(gōng)作(zuò)。另外，根据《上(shàng)海证券(quàn)交易(yì)所科创板(bǎn)股票上市规则(zé)》的(de)规定，上海证券(quàn)交易所将依法对泽达易盛、紫晶(jīng)存储启动重大违(wéi)法强制退市。

　　二是依法(fǎ)支持适(shì)格投(tóu)资者及时有效地追(zhuī)究违规上市(shì)公司及(jí)其相(xiāng)关中(zhōng)介(jiè)机构等责任主体的民事(shì)赔偿责任(rèn)。民事责(zé)任是资(zī)本市(shì)场法(fǎ)律(lǜ)责(zé)任(rèn)体系的重要组成部分，是对(duì)违法行为进行立体式追(zhuī)责的重要一环，也是提高资本市场违法违(wéi)规成本的重要举措(cuò)。我会将(jiāng)进一步畅通投资者权利救济渠(qú)道，维护投资(zī)者(zhě)合(hé)法(fǎ)权益(yì)，督促市场参(cān)与各方归位尽(jǐn)责，形成资本(běn)市场良好生态。

　　三是(shì)对于为上市(shì)公司提供保荐、承销服务的证券公司、出具审计报告(gào)的或者法(fǎ)律意见书的证券服务机构等违(wéi)规主体(tǐ)实施精准打击(jī)。如果相(xiāng)关中介机构故意参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移(yí)送司(sī)法机关处理；如果相关(guān)中介机构主要涉(shè)嫌执业未勤勉尽责(zé)的(de)情形(xíng)，我会(huì)将按照过责相(xiāng)当的法治理念，综合考虑(lǜ)违(wéi)法程度、案(àn)件情况(kuàng)、执法效率、赔偿投(tóu)资者(zhě)损失意愿和能力等因素，依法妥(tuǒ)善处理(lǐ)，让(ràng)中介机构为其未勤勉(miǎn)尽责的执业行(xíng)为(wèi)付出(chū)代价。

　　四是关于中介(jiè)机构的责任人员。证券公(gōng)司、会计师事务(wù)所、律师事务所等(děng)中介机构从(cóng)业(yè)人员的道德水准、专业(yè)能力、合规(guī)风险意识和廉(lián)洁从业(yè)水平等(děng)，是(shì)保障证券服务质量的重要因素。如果在(zài)欺诈发行、财务造(zào)假等案件中(zhōng)发现相关中介机构责任人员(yuán)存在违法违(wéi)规行为，将(jiāng)依法依规予(yǔ)以(yǐ)严处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶存储欺诈(zhà)发(fā)行案严(yán)重损害投(tóu)资者合法权益(yì)，目前在投资者保护方面(miàn)有(yǒu)哪(nǎ)些(xiē)安(ān)排(pái)？首项和末项的公式是什么，小学等差数列基本的5个公式ng>

　　答：《证券法》《民事(shì)诉讼法》等法律法(fǎ)规规定了包括协(xié)商和解(jiě)、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行政执法(fǎ)当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺、单独诉讼、示(shì)范判决、代表人诉(sù)讼(sòng)等一系列投资者赔偿救济制度。这些制度(dù)各有优势(shì)，对于个案(àn)中采用何种方(fāng)式，需综(zōng)合考虑不(bù)同(tóng)投资(zī)者赔偿救济制度(dù)的适用条件、投资(zī)者获赔的(de)充分性和有效性(xìng)、赔付责任主体的意愿和能力等因素，目(mù)标(biāo)都是有效保护投资者、惩(chéng)戒(jiè)和(hé)震慑违法行为人。

　　对于泽(zé)达易盛案，上(shàng)海金融(róng)法院已经收到泽达易(yì)盛普通代表人诉(sù)讼(sòng)起诉材料，中(zhōng)证中小(xiǎo)投资者服务中心发布公告，表示密(mì)切关注泽(zé)达易盛普通(tōng)代(dài)表(biǎo)人(rén)诉讼进展，如上海金融法院受理并裁定适用普通代表人诉讼(sòng)，将依法接受投资者(zhě)特别授权，申请参(cān)加该(gāi)案并转换(huàn)特(tè)别代表人诉讼。特别代表人诉讼制(zhì)度具有“默示加(jiā)入、明(míng)示退出”的特征，能够一揽子解决(jué)泽达易盛(shèng)案的民(mín)事赔偿问题，适格投资(zī)者的(de)合法权益可以(yǐ)在(zài)诉讼程序中(zhōng)得到保护。

　　对于紫晶存储案，中信建(jiàn)投证券股份有限(xiàn)公司作(zuò)为紫晶存储申请首(shǒu)次公开发行(xíng)股(gǔ)票(piào)的保荐机构和主(zhǔ)承销商(shāng)，与其(qí)他中(zhōng)介(jiè)机构正在主(zhǔ)动筹(chóu)备投资(zī)者(zhě)赔(péi)偿(cháng)事宜(yí)，拟共同出资10亿元(yuán)设立先(xiān)行(xíng)赔付(fù)专项基(jī)金（上述金额为(wèi)公司初步(bù)估算结果，基金(jīn)规(guī)模将根据最终计算(suàn)的适格投资者损失(shī)赔付金(jīn)额进行调(diào)整），用于先行赔付适(shì)格(gé)投资(zī)者的投资(zī)损失(shī)。先(xiān)行赔付(fù)可以高效(xiào)、快捷(jié)地(dì)解决紫晶存(cún)储案的民事赔偿问题，适格投资者可以积极(jí)参与先(xiān)行赔付程序直接(jiē)获赔(péi)，以维护自身(shēn)合法权益。

　　3.中信建投(tóu)证(zhèng)券股份有(yǒu)限公司披露(lù)的公(gōng)告(gào)中提出向证监会提交证券(quàn)期货行政执法当事人(rén)承诺申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修(xiū)订的《证券(quàn)法》新增了证券领域行政执法当事人承诺制度（以下简称当事(shì)人承诺制度）。当事人(rén)承诺制度首项和末项的公式是什么，小学等差数列基本的5个公式是指国务院证券监督管(guǎn)理机(jī)构对(duì)涉嫌(xián)证(zhèng)券期货违法的单(dān)位或者个人进行(xíng)调查(chá)期(qī)间，被调查的当(dāng)事人承诺纠正涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为、赔偿有关投资(zī)者损(sǔn)失、消除损害(hài)或者不良影响(xiǎng)并(bìng)经(jīng)国务院证券(quàn)监督管理机构认(rèn)可，当事人履(lǚ)行承诺后国务院证(zhèng)券(quàn)监督(dū)管理(lǐ)机构终止案件调(diào)查的行政(zhèng)执(zhí)法方式。相关法律法规明确规定了(le)当事人承诺制度(dù)的基(jī)本流(liú)程(chéng)、适(shì)用范围、监督制约机制等。

　　根据《证券(quàn)期货行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺制度实施办(bàn)法》等规定(dìng)，承诺金兼具(jù)惩戒和赔偿功能，承诺金数额的确定需要综合考(kǎo)虑当事人因涉(shè)嫌违(wéi)法行为可能获(huò)得的收(shōu)益或(huò)者避免(miǎn)的损失、当事人涉嫌违法行为依法可能被处以罚(fá)款和没收违法所得的金额，以及投资者因当(dāng)事人涉嫌违(wéi)法行为(wèi)所遭受的损失等诸多因素。承诺金数额通常高于罚没款数(shù)额，且可用于赔(péi)偿投资者损失(shī)，在证券期货行(xíng)政执法(fǎ)当(dāng)事人承(chéng)诺这一程序(xù)中，既可以实现(xiàn)对申(shēn)请人(rén)的精(jīng)准打击，也可以有效便(biàn)捷地补偿投资者的损失。因此，当事人(rén)承诺制度可以一并解决案件相关的行政处(chù)理与民(mín)事赔偿(cháng)问题(tí)，有(yǒu)效提高执法效(xiào)能，达到行政追责与(yǔ)民(mín)事追责相统(tǒng)一的效果。

　　对于中信建投证券股(gǔ)份有限公(gōng)司向(xiàng)我会提交(jiāo)当事(shì)人承(chéng)诺申请，我会将(jiāng)依据《证券法(fǎ)》《证券期货行政执法当事人承诺制度实施办法》《证券期货行政执法当事人承诺(nuò)制度(dù)实施规(guī)定》等规定(dìng)，依(yī)法(fǎ)依规决定是(shì)否(fǒu)受(shòu)理。

　　4.对(duì)于泽达易盛、紫晶存储所(suǒ)涉的证券公司、会计(jì)师事(shì)务所、律师(shī)事务(wù)所等中(zhōng)介机(jī)构及(jí)其(qí)责任人员，下(xià)一(yī)步将如(rú)何处理？

　　答(dá)：前期，我(wǒ)会(huì)贯彻“零容忍”要求，对(duì)泽达易(yì)盛和紫晶存(cún)储所涉中(zhōng)介机构开展“一(yī)案(àn)双查”。在泽达(dá)易盛(shèng)案(àn)中，东(dōng)兴证券(quàn)股份有限公司、天健会计(jì)师事务所、北(běi)京(jīng)市(shì)康达律师事务所(suǒ)等(děng)中介机构因涉嫌在相关执业过程中(zhōng)未(wèi)勤勉(miǎn)尽责，近(jìn)日已被我会立案。在(zài)紫晶(jīng)存储(chǔ)案(àn)中，我会(huì)对中信建投证券(quàn)股份有(yǒu)限(xiàn)公司、容诚会计师事务所、致(zhì)同会(huì)计师事(shì)务所、广东(dōng)恒益律师事(shì)务(wù)所等(děng)中介机构启动了相关调查工作，后(hòu)续将根据其在(zài)相(xiāng)关执业行为(wèi)中的勤勉尽责情况，结合(hé)其(qí)主动先行赔付以及(jí)申(shēn)请(qǐng)证券期货(huò)行(xíng)政执(zhí)法当事人(rén)承诺等情形(xíng)，依(yī)法(fǎ)进行下一(yī)步处理。需要(yào)指出的是，我们将(jiāng)关注相(xiāng)关中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)有关(guān)责任(rèn)人(rén)员(yuán)在上(shàng)述(shù)案件中的执业行为，如果发现有关(guān)责任人员存(cún)在(zài)违法违规(guī)行(xíng)为，将(jiāng)依法依规予(yǔ)以(yǐ)严处。

　　证券公司(sī)、会(huì)计师事务所、律师事务所等中介机(jī)构是(shì)保障资本市场(chǎng)高(gāo)质量发展的重要(yào)力(lì)量(liàng)，中(zhōng)介机构及其从(cóng)业人员(yuán)应当(dāng)严格遵守法律法规和职业道德(dé)要(yào)求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自(zì)律(lǜ)、公平竞争，自觉营造和维护(hù)风(fēng)清气(qì)正的企业文化和(hé)行业文化(huà)，珍视行业声誉。